后勤发票认证作业实用文案.docx
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后勤发票认证作业实用文案
2019-2020版
内部资料注意保管
第三十一章-后勤发票认证作业
流程说明
此项作业涉及后勤采购之发票校验（国内外）流程、总务发票校验流程，为SAP系统后勤物料管理模组之采购功能，出于流程管控之考量，本功能由财务部应付帐款会计人员操作系统作业。
本作业因应流程的不同，主要涉及财务部与采购部、总务部之采购业务的集成。
财务部对后勤采购发票之校验，系针对生成采购订单并完成收货入帐的应计负债进行发票认证，以产生贷记供应商的应付帐款会计凭证。
财务部之发票认证，系核对采购订单、供应商对帐单、收货单、供应商发票，相互匹配后方可在系统菜单中输入确认之发票金额。
AOF之发票认证，以零差异为原则，即供应商发票与采购订单等单证在财务金额上的任何差异，均不能产生系统凭证。
财务部在进行发票认证的同时，可同步以手工方式对发票进行冻结，使其不能以自动或手工方式进行系统付款，并在许可付款时，以手工方式释放对供应商发票的冻结。
财务部对后勤发票的认证，在总公司与各分公司的各公司代码层面均需操作。
财务部应付帐款会计人员的发票认证，应做到日清月结，并保证杜绝任何的差借出现，以保障公司利益。
流程图
系统操作
操作范例
1、针对采购订单进行发票校验
2、针对特定供应商进行发票校验
3、针对部分行项目进行的发票校验
4、分公司发票校验-无大案补贴
5、分公司发票校验-有大案补贴
6、针对内部订单业务之发票校验
7、冻结校验之后勤发票
8、释放被冻结之后勤发票
系统菜单及交易代码
1.针对采购订单进行发票校验
2.针对特定供应商进行发票校验
3.针对部分行项目进行的发票校验
路径：
后勤物料管理后勤发票校验凭证输入输入发票
交易代码：
MIRO
系统屏幕及栏位解释
1、针对采购订单进行发票校验
栏位名称
栏位说明
资料范例
发票日期
需校检发票之开具日期
2001/04/12
记帐日期
为发票校检所产生之会计凭证的记帐日期
2001/04/12
凭证种类
为发票校检所依据的原始凭证之选择项目，通常选择为：
采购订单／计划协议、供应商
采购订单／计划协议
点选框内下拉菜单，或光标移至框内按键进入下一个画面。
栏位名称
栏位说明
资料范例
供应商
选择需校检发票之供应商
10000050－立邦
公司代码
为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”
F001
按<执行>键或F8键进入下一个画面。
选择需进行发票校验的采购订单，按<复制>键或F9键进入下一个画面。
栏位名称
栏位说明
资料范例
基线日期
为计算供应商提供现金折扣之计算基准日期
2001/04/12
付款方式
为支付供应商货款之付款方式，其设置目的主要用于系统的自动付款功能
4－银行转帐
付款条件
用于计算不同条件下的现金折扣
0001－立即应付的净到期
付款冻结
可在发票校验过程中，对其发票所对应的应付帐款进行冻结作业
自由付款
余额
用于指示发票校验时输入发票金额（含税额）与采购订单的差异额，发票校验之平衡过帐，余额应当为零，AOF之发票校验原则为不允许有任何差异的存在
2,460.80-
点选“基本数据”进入下一个画面。
栏位名称
栏位说明
资料范例
发票日期
需校检发票之开具日期
2001/04/12
记帐日期
为发票校检所产生之会计凭证的记帐日期
2001/04/12
金额
输入校验发票之金额，若平衡则“余额”为零
2,879.14
计算税额
选择发票校验之含税方式
点选
凭证种类
为发票校检所依据的原始凭证之选择项目，通常选择为：
采购订单／计划协议、供应商
采购订单／计划协议
按<模拟>键进入下一个画面。
检核确认无误后，按＜过帐＞键产生会计凭证过帐。
2、针对特定供应商进行发票校验
栏位名称
栏位说明
资料范例
发票日期
需校检发票之开具日期
2001/04/12
记帐日期
为发票校检所产生之会计凭证的记帐日期
2001/04/12
金额
输入校验发票之金额，若平衡则“余额”为零
53.00
计算税额
选择发票校验之含税方式
点选
税务代码
税务代码用于SAP系统依据国家纳税法规的规定，自动计算特定会计科目相对应的税额
J0
凭证种类
为发票校检所依据的原始凭证之选择项目，通常选择为：
采购订单／计划协议、供应商
供应商
按＜模拟凭证＞键进入下一画面。
经审核无误后，按＜过帐＞键产生过帐会计凭证。
3、针对部分行项目进行的发票校验
栏位名称
栏位说明
资料范例
发票日期
需校检发票之开具日期
2001/04/12
记帐日期
为发票校检所产生之会计凭证的记帐日期
2001/04/12
金额
输入校验发票之金额，若平衡则“余额”为零
453.21
计算税额
选择发票校验之含税方式
点选
税务代码
税务代码用于SAP系统依据国家纳税法规的规定，自动计算特定会计科目相对应的税额
J1
余额
用于指示发票校验时输入发票金额（含税额）与采购订单的差异额，发票校验之平衡过帐，余额应当为零，AOF之发票校验原则为不允许有任何差异的存在
0.00
凭证种类
为发票校检所依据的原始凭证之选择项目，通常选择为：
采购订单／计划协议、供应商
供应商
点选需进行发票校验的行项目，按＜支付款项＞栏位进入下一画面。
栏位名称
栏位说明
资料范例
基线日期
为计算供应商提供现金折扣之计算基准日期
2001/04/12
付款方式
为支付供应商货款之付款方式，其设置目的主要用于系统的自动付款功能
4－银行转帐
付款条件
用于计算不同条件下的现金折扣
0001－立即应付的净到期
付款冻结
可在发票校验过程中，对其发票所对应的应付帐款进行冻结作业
自由付款
余额
用于指示发票校验时输入发票金额（含税额）与采购订单的差异额，发票校验之平衡过帐，余额应当为零，AOF之发票校验原则为不允许有任何差异的存在
0.00
点选“模拟凭证”进入下一个画面。
审核凭证无误后，按＜过帐＞键产生过帐凭证。
4、分公司发票校验-无大案补贴
栏位名称
栏位说明
资料范例
发票日期
需校检发票之开具日期
2001/07/30
记帐日期
为发票校检所产生之会计凭证的记帐日期
2001/07/30
金额
输入校验发票之金额，若平衡则“余额”为零
468,645.77
计算税额
选择发票校验之含税方式
点选
税务代码
税务代码用于SAP系统依据国家纳税法规的规定，自动计算特定会计科目相对应的税额
J1
余额
用于指示发票校验时输入发票金额（含税额）与采购订单的差异额，发票校验之平衡过帐，余额应当为零，AOF之发票校验原则为不允许有任何差异的存在
0.00
凭证种类
为发票校检所依据的原始凭证之选择项目，通常选择为：
采购订单／计划协议、供应商
供应商
按进入下一画面
栏位名称
栏位说明
资料范例
只有工厂
发票校验针对的收货工厂
F004
分配
发票校验范围
交货/退货
Fr
发票校验针对的收/退货起始日
2001/07/01
至
发票校验针对的收/退货终止日
2001/07/30
过帐作为
确定收/退货的借贷方向
发票项目/贷方凭证
按<执行>进入下一画面，点选<总帐科目>，关闭抬头数据
栏位名称
栏位说明
资料范例
总帐科目
会计总帐科目
2141010100
D/C
借贷方
借方
凭证货币计的金额
根据交易货币计的金额
62478.63
文本
会计凭证摘要
7月外购商品
公司代码
为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”
F004：
震旦家具昆山公司
业务范围
跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）
1002：
震旦中国办公家具
在有大案补贴的情形下，应手工输入正确的进项税额，大案补贴应先入外购商品-价格差异科目
按<模拟>进入下一画面
按<过帐>完成
6、针对内部订单业务之发票校验
路径：
后勤物料管理后勤发票校验凭证输入输入发票
交易代码：
MRHR
栏位名称
栏位说明
资料范例
凭证日期
会计凭证日期
2001/07/19
记帐日期
预付定金入帐日期。
2001/07/19
公司代码
为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”
F001：
震旦家具总公司
凭证抬头文本
会计凭证摘要
2001年广告支出
采购订单
为广告费用生成的采购订单
4590000034
按进入下一画面
栏位名称
栏位说明
资料范例
金额
交易金额
10000
业务范围
跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）
1002：
震旦中国办公家具
收付基准日期
计算供应商现金折扣起始日
2001/7/19
付款条件
现金折扣条件
0001
凭证抬头文本
会计凭证摘要
2001年广告支出
按进入下一画面
按<模拟>进入下一画面
按<保存>完成
7、冻结校验之后勤发票
栏位名称
栏位说明
资料范例
发票日期
需校检发票之开具日期
2001/04/12
记帐日期
为发票校检所产生之会计凭证的记帐日期
2001/04/12
金额
输入校验发票之金额，若平衡则“余额”为零
180,648.00
计算税额
选择发票校验之含税方式
点选
税务代码
税务代码用于SAP系统依据国家纳税法规的规定，自动计算特定会计科目相对应的税额
J1
余额
用于指示发票校验时输入发票金额（含税额）与采购订单的差异额，发票校验之平衡过帐，余额应当为零，AOF之发票校验原则为不允许有任何差异的存在
0.00
凭证种类
为发票校检所依据的原始凭证之选择项目，通常选择为：
采购订单／计划协议、供应商
采购订单／计划协议－4500000122
点选需进行发票校验的行项目，按＜支付款项＞栏位进入下一画面。
栏位名称
栏位说明
资料范例
基线日期
为计算供应商提供现金折扣之计算基准日期
2001/04/12
付款方式
为支付供应商货款之付款方式，其设置目的主要用于系统的自动付款功能
4－银行转帐
付款条件
用于计算不同条件下的现金折扣
0001－立即应付的净到期
付款冻结
可在发票校验过程中，对其发票所对应的应付帐款进行冻结作业，AOF采用手工冻结方式，选用A－收付冻结
A－收付冻结
余额
用于指示发票校验时输入发票金额（含税额）与采购订单的差异额，发票校验之平衡过帐，余额应当为零，AOF之发票校验原则为不允许有任何差异的存在
0.00
点选“模拟凭证”进入下一个画面。
审核会计凭证无误后，按＜过帐＞键产生记帐会计凭证。
8、释放被冻结之后勤发票
路径：
后勤物料管理后勤发票校验进一步处理下达冻结发票
交易代码：
MRBR
栏位名称
栏位说明
资料范例
供应商
选择需校检发票之供应商
10000000－华藤金属
公司代码
为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”
F001
处理
选择不同的释放方式
点选：
手工下达
冻结过程
选择不同的冻结方式
点选：
手工付款冻结
按<执行>键或F8键进入下一个画面。
选择需释放之凭证号，按＜批准下达＞或F9键，释放冻结发票，并保存之：
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