初级经济师初级金融专业复习题集第2638篇.docx
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初级经济师初级金融专业复习题集第2638篇
2019年国家初级经济师《初级金融专业》职业资格考前练习一、单选题
1.超短期融资券在（）登记。
A、中央国债登记结算有限责任公司
B、上海证券交易所
C、中国银行间市场交易商协会
D、上海清算所
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【知识点】：
第6章>第3节>商业银行证券投资的工具【答案】：
D
【解析】：
超短期融资券在上海清算所登记、托管及结算。
2.下列不属于国际储备作用的是（）。
A、充当信用保证
B、调节本币汇率
C、充分利用经济资源
D、弥补国际收支赤字
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【知识点】：
第9章>第3节>国际储备的构成与作用【答案】：
C
【解析】：
国际储备的作用包括：
（1）弥补国际收支赤字。
（2）调节本币汇率。
（3）充当信用保证。
3.作为（），证券公司代表买方或卖方，按照客户提出的价格进行代理交易。
A、交易商
B、做市商
C、承销商
D、经纪商
点击展开答案与解析>>>【知识点】：
第3章>第3节>证券经营机构【答案】：
D
【解析】：
证券公司在二级市场中扮演着做市商、经纪商和交易商三重角色。
作为做市商，在证券承销结束之后，证券公司有义务为该证券创造一个流动性较强的二级市场，并维持市场价格的稳定。
作为经纪商，证券公司代表买方或卖方，按照客户提出的价格进行代理交易。
作为交易商，证券公司从事证券自营买卖活动以实现自身资产与所经营资产的保值与增值。
此外，证券公司还在二级市场上进行无风险套利和风险套利等活动。
4.如果采取非市场的手段，硬性维持价格的稳定，就会出现实际已经产生了通货紧缩，但价格可能并没有降下来的状况，这种类型的通货紧缩就是（）。
A、相对通货紧缩
B、绝对通货紧缩
C、显性通货紧缩
D、隐性通货紧缩
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【知识点】：
第1章>第5节>货币失衡：
通货膨胀与通货紧缩
【答案】：
D
【解析】：
如果采取非市场的手段，硬性维持价格的稳定，就会出现实际已经产生了通货紧缩，但价格可能并没有降下来的状况，这种类型的通货紧缩就是隐性通货紧缩。
5.（）是指由于不完善或有问题的内部操作程序、人员和系统或因外部事件导致直接或间接损失的风险。
A、市场风险
B、信用风险
C、操作风险
D、法律风险
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【知识点】：
第8章>第1节>金融风险的分类
【答案】：
C
【解析】：
操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作程序、人员和系统或因外部事件导致直接或间接损
失的风险。
6.其他条件一定时，财政结余使货币供应量（）。
、增加A．
B、不变
C、减少
D、不确定
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【知识点】：
第1章>第4节>决定货币供给的因素
【答案】：
C
【解析】：
财政结余即财政收入大于财政支出。
在财政结余的情况下，如果银行信贷规模不变，必然导致市场购买力需求不足。
7.在国际上常用的汇率标价方法不包括（）。
A、美元标价法
B、直接标价法
C、欧元标价法
D、间接标价法
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【知识点】：
第9章>第1节>汇率及其标价法
【答案】：
C
【解析】：
在国际上常用的有三种标价方法：
直接标价法、间接标价法和美元标价法。
8.按支付的地域不同，支付结算可分为（）。
A、本票结算和支票结算
B、现金结算和转账结算
C、同城结算和异地结算
D、票据结算和非票据结算
>>>点击展开答案与解析【知识点】：
第7章>第3节>支付结算业务概述【答案】：
C
【解析】：
按支付的地域不同，支付结算可分为同城结算和异地结算。
9.中央银行购进政府债券，直接引起市场上资金供应（），会影响货币市场短期利率（）。
A、减少；下降
B、减少；上升
C、增加；下降
、增加；上升D．
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第3章>第2节>中央银行【答案】：
C
【解析】：
中央银行购进政府债券，直接引起市场上资金供应增加，会影响货币市场短期利率下降；反之，利率上升。
10.下列不能作为商业银行向中央银行进行再贷款质押凭证的是（）。
A、国库券
B、金融债券
C、银行承兑汇票
D、股票
>>>点击展开答案与解析【知识点】：
第5章>第3节>向中央银行借款【答案】：
D
【解析】：
可作为质押贷款权利凭证的有价证券包括国库券、中国人民银行融资券、中国人民银行特种存款
凭证、金融债券和银行承兑汇票。
11.某商业银行期初在央行的存款准备金为10000万元，其中法定存款准备金为7000万；期初库
存现金为100万元，本期同业往来清入160万，清出150万，向中央银行缴存现金50万，归还中央银行借款100万元，人民银行限定其库存现金限额为100万。
匡算该行期末基础头寸为（）
万元。
A、1060
B、2500
C、2800
D、3060
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第6章>第1节>商业银行的头寸匡算与预测
【答案】：
D
【解析】：
期末基础头寸=（10000-7000）+100+160-150+50-100=3060（万元）
12.某银行2018年3月25日向某公司发放贷款50万元，贷款期限为一年，假定月利率为9%。
该公司在2019年3月25日还款时应付利息为（）。
A、54000元
元4500、B．
C、375元
D、6000元
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【知识点】：
第2章>第4节>利随本清计息
【答案】：
A
【解析】：
计息期为整年（月）的，计息公式为：
利息=本金X年（月）数X年（月）利率。
故该公司在还款时应付利息为500000X9%X12=54000（元）。
13.商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务是（）。
A、担保类中间业务
B、支付结算业务
C、信托租赁业务
D、信息咨询与评估业务
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【知识点】：
第6章>第4节>商业银行中间业务的种类
【答案】：
A
【解析】：
担保类中间业务是指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务，主要包
括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。
14.（）具有管理货币性质。
A、商品货币
B、代用货币
C、信用货币
D、金属货币
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【知识点】：
第1章>第1节>信用货币
【答案】：
C
【解析】：
在现代经济中，由中央银行发行的信用货币是中央银行代表国家发行的纸制本位货币，它具有如
下特征：
（1）信用货币是一种价值符号，与黄金已经完全脱离；
（2）信用货币是债务货币；
（3）信用货币具有强制性；
（4）信用货币具有管理货币性质。
的情况下，如果银行信贷规模不变，必然导致市场购买力需求不足。
（）在15.
A、财政平衡
B、财政结余
C、财政赤字
D、财政亏空
>>>点击展开答案与解析【知识点】：
第1章>第4节>决定货币供给的因素
【答案】：
B
【解析】：
在财政结余的情况下，如果银行信贷规模不变，必然导致市场购买力需求不足。
16.（）金融监管体制是指由中央的一家监管机构集中行使金融监管权。
A、集权式
B、跨国式
C、一元多头式
D、二元多头式
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【知识点】：
第8章>第4节>发达国家的金融监管体制
【答案】：
A
【解析】：
集权式金融监管体制是指由中央的一家监管机构集中行使金融监管权，代表国家有德国（2002年
后）、日本（1998年后）等。
17.在我国设立农村商业银行的注册资本最低限额为（）人民币。
A、3000万元
B、5000万元
C、1亿元
D、10亿元
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【知识点】：
第8章>第3节>金融监管的主要内容
【答案】：
B
【解析】：
我国商业银行的执照由中国银行保险监督管理委员会发放，要求设立全国性商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币，设立城市商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币，设立农村
商业银行的注册资本最低限额为5000万元人民币。
18.（）是加强我国金融间接调控的关键。
、利率市场化A．
B、灵活运用再贴现政策
C、公开市场业务
D、银行同业拆借利率
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【知识点】：
第2章>第2节>利率市场化
【答案】：
A
【解析】：
利率市场化是建设社会主义市场经济体制、发挥市场配置资源作用的重要内容，是加强我国金融间接调控的关键，是完善金融机构自主经营机制、提高竞争力的必要条件。
19.将支付结算划分为票据结算和非票据结算的依据是（）。
A、支付的货币形式不同
B、支付工具的不同
C、支付的地域不同
D、付款主体的不同
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【知识点】：
第7章>第3节>支付结算业务概述
【答案】：
B
【解析】：
按支付工具的不同，可分为票据结算和非票据结算。
20.银行（）是银行各项业务和财务活动原始记录的规格化文件，是办理收、付业务和记账的依据，是核对账务和事后查考的重要依据。
A、会计凭证
B、会计科目
C、财务报表
D、科目设置
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第7章>第1节>商业银行会计核算的要素和基本方法
【答案】：
A
【解析】：
银行会计凭证是银行各项业务和财务活动原始记录的规格化文件，是办理收、付业务和记账的依
据，是核对账务和事后查考的重要依据。
21.信用衍生品用于规避（）。
A、市场风险
、信用风险B．
C、利率风险
D、操作风险
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第4章>第4节>信用衍生品
【答案】：
B
【解析】：
近年来，一种新型的衍生工具进入市场并用于规避信用风险，这就是信用衍生品。
22.由于信贷产品的价格变动、市场利率和汇率变化等不确定性因素给银行造成损失的可能性的
风险是（）。
A、信用风险
B、操作风险
C、声誉风险
D、市场风险
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第6章>第2节>贷款风险及其控制
【答案】：
D
【解析】：
商业银行贷款的市场风险是指由于信贷产品的价格变动、市场利率和汇率变化等不确定性因素给
银行造成损失的可能性。
23.造成商业银行经营困难的最重要原因是（）。
A、市场风险
B、操作风险
C、信贷风险
D、流动性风险
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第8章>第3节>金融监管的主要内容
【答案】：
C
【解析】：
信贷风险往往是造成商业银行经营困难的最重要原因。
24.衡量银行每1元资产能够创造多少税前利润的盈利能力指标是（）。
A、资本利润率
B、资产利润率
C、经济利润率
、利润增长率D．
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第7章>第4节>商业银行盈利能力指标的计算与分析
【答案】：
B
【解析】：
资产利润率是利润总额与资产平均总额之比，该比率是衡量银行每1元资产能够创造多少税前利润的一个盈利能力指标。
25.活期储蓄存款利息计算中的计息积数是（）。
A、累计利息总数
B、应付利息数
C、累计存款余额与利率的乘积
D、每次存款余额与其实际存期的乘积
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第2章>第3节>储蓄存款利息的计算
【答案】：
D
【解析】：
活期储蓄存款利息计算的方法主要是积数计息法，其中，计息积数是每次存款余额与其实际存期（日数）的乘积，积数相加之和再乘以日利率即得利息。
26.商业银行最基本和最重要的业务是（）。
A、自有资金
B、中央银行借款
C、存款业务
D、发行金融债券
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第3章>第2节>商业银行概述
【答案】：
C
【解析】：
存款业务是商业银行最基本和最重要的业务。
27.金融监管的首要目标是（）。
A、安全性目标
B、效率性目标
C、公平性目标
D、效益性目标
>>>点击展开答案与解析金融监管的目标与原则>节3第>章8：
第【知识点】．
【答案】：
A
【解析】：
安全性目标是金融监管的首要目标。
28.美国的金融监管体制为（）。
A、一元多头式
B、二元多头式
C、集权式
D、跨国式
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第8章>第4节>发达国家的金融监管体制
【答案】：
B
【解析】：
二元多头式金融监管体制以美国、加拿大等联邦制国家为代表。
29.下列哪一项不属于商业银行经营管理中需遵循的“三性”原则（）。
A、安全性
B、流动性
C、盈利性
D、政策性
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第3章>第2节>商业银行概述
【答案】：
D
【解析】：
在商业银行的长期经营实践活动中，各国的商业银行已经普遍认同在经营管理中必须遵循安全性、流动性、盈利性这三性原则。
30.（）是指金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通所使用的利率。
A、债券市场利率
B、金融机构同业存款利率
C、拆借市场利率
D、票据市场利率
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第2章>第2节>我国现行的利率体系
【答案】：
C
【解析】：
拆借市场利率是指金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通所使用的利率。
．
31.目前多数国家和地区的证券交易所采取的组织形式是（）。
A、核准制
B、注册制
C、会员制
D、公司制
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第4章>第3节>证券发行市场和流通市场
【答案】：
C
解析】：
而目前多数国家和地区采取会员
50万元，票据到期日是2018年6
3.6%。
，每月按30天计算，则贴
从世界范围来看，早期成立的证券交易所多数采取公司制形式，制形式。
32.某客户于2018年6月5日向银行申请贴现，票据金额为月25日，该银行审查同意后，办理贴现。
假设贴现率为月利率现利息为（）元。
A、1800
B、2158
C、1200
D、1247
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第2章>第4节>票据贴现计息
【答案】：
C
【解析】：
贴现利息=票据的票面金额X贴现率X贴现期=500000X（3.6%-30）X20=1200（元）。
33.按照马克思的货币需求理论，在一定时期内，待销售商品价格总额不变时，货币流通的次数
越多，所需要的货币数量（）。
A、越多
B、越少
C、不相关
D、先多后少
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第1章>第3节>马克思的货币需求理论
【答案】：
B
【解析】：
所需要的货币数量货币流通的次数越多，待销售商品价格总额不变时，在一定时期内，就越少，反之货币需要量越多。
34.（）是商业银行最基本的职能。
A、支付中介职能
B、信用创造职能
C、信用中介职能
D、金融服务职能
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第3章>第2节>商业银行概述
【答案】：
C
【解析】：
信用中介职能是商业银行最基本的职能。
35.中央银行发行货币、集中存款准备金、经理国库的业务属于其（）业务。
A、资产
B、负债
C、表外
D、特别
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第3章>第2节>中央银行
【答案】：
B
【解析】：
根据中央银行金融业务活动性质不同可分为负债业务和资产业务。
负债业务主要有集中存款准备金、货币发行和经理国库；资产业务主要有贷款、再贴现、国债买卖与储备占款等。
36.（）是典型的足值货币。
A、商品货币
B、实物货币
C、金属货币
D、信用货币
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第1章>第1节>商品货币
【答案】：
C
【解析】：
金属货币是典型的足值货币，在长期的市场交换中逐渐取代了实物货币。
37.按（）不同进行划分可将金融市场分为货币市场和资本市场。
、金融交易的性质A．
B、金融商品的融资期限
C、金融交易的场所
D、金融交易的交割时间
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第4章>第1节>货币市场和资本市场
【答案】：
B
【解析】：
按金融商品的融资期限不同进行划分可将金融市场分为货币市场和资本市场。
38.下列有关“巴塞尔协议皿”的基本规定，说法正确的是（）。
A、到2019年1月1日，全球各商业银行必须将资本留存缓冲提高到2%
B、协议要求资本充足率保持在10%
C、最低普通股比例加资本留存缓冲比例在2019年以前由目前的3.5%逐步升至7%
D、该协议定义的一级资本只包括普通股
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第5章>第1节>巴塞尔协议及其发展
【答案】：
C
【解析】：
到2019年1月1日，全球各商业银行必须将资本留存缓冲提高到2．5%，故A项说法错误。
另外，协议维持目前资本充足率8%不变，但是对资本充足率加资本缓冲要求在2019年以前从现在的8%逐步升至10．5%，故B项说法错误。
最低普通股比例加资本留存缓冲比例在2019年以前由目前的3．5%逐步升至7%，故C项说法正确。
此次协议对一级资本提出了新的限制性定义，只包括普通股和永久优先股，故D项说法错误。
39.次贷危机爆发前，美国投资银行的杠杆率通常在（）左右。
A、3%
B、4%
C、5%
D、10%
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第7章>第4节>商业银行资产质量指标的计算与分析
【答案】：
A
【解析】：
，投资银行的杠杆率通常在5%—4%次贷危机爆发前，美国商业银行的杠杆率一般为3%左右。
40.通常在一个国家或地区的金融监管组织机构中居于核心位置是（）。
A、金融同业自律组织
B、中央银行或金融管理局
C、按分业设立的监管机构
D、社会性公律组织
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第3章>第4节>金融监管机构概述
【答案】：
B
【解析】：
目前，世界各国的金融监管类机构主要有以下四类：
（1）负责管理存款货币并监管银行业的中央银行或金融管理局；
（2）按分业设立的监管机构，如中国银行保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会；
（3）金融同业自律组织，如行业协会；
（4）社会性公律组织，如会计师事务所、评估机构等。
其中，中央银行或金融管理局通常在一个国家或地区的金融监管组织机构中居于核心位置。
二、多选题
1.贷款利息计算中的定期结息，一般采用在（）计息。
A、资产负债表
B、计息余额表
C、贷款分户账页
D、支付结算凭证
E、财务状况变动表
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第2章>第4节>定期结息计息
【答案】：
B,C
【解析】：
在计息时，按
定期结息即按季或按月结计利息。
一般采用计息余额表或在贷款分户账页上计息。
实际天数，先累计计息积数，再乘以日利率结算利息。
2.广义的现金资产包含（）。
A、库存现金
B、存款准备金
C、存放同业存款
、同业存放款D．
E、结算在途资金
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第6章>第1节>商业银行现金资产的构成
【答案】：
A,B,C,E
【解析】：
狭义的现金资产仅指银行库存现金，广义的现金资产还包含存款准备金、存放同业存款和结算在途资金等。
3.金融互换的主要功能有（）。
A、通过金融互换可在全球各市场之间进行套利
B、利用金融互换，可以管理资产负债组合中的信用风险和汇率风险
C、可以逃避外汇管制、利率管制及税收限制
D、降低筹资者的融资成本或提高投资者的资产收益
E、促进全球各金融市场的一体化
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第4章>第4节>金融互换
【答案】：
A,C,D,E
【解析】：
金融互换的主要功能有：
1通过金融互换可在全球各市场之间进行套利，从而一方面降低筹资者的融资成本或提高投资者
的资产收益，另一方面促进全球各金融市场的一体化。
2利用金融互换，可以管理资产负债组合中的利率风险和汇率风险。
3金融互换为表外业务，可以逃避外汇管制、利率管制及税收限制。
4.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国对商业银行资本监管要求分为几个层次，下列说
法正确的是（）。
A、第一层次为最低资本要求
B、第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求
C、第三层次为第二支柱资本要求
D、第三层次为系统重要性银行附加资本要求
E、第四层次为第二支柱资本要求
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第5章>第1节>巴塞尔协议及其发展
【答案】：
A,B,D,E
【解析】：
第三层次为系统重要性银行附加资本要求，故C项说法错误。
。
（）下列账户记录方法中，操作正确的有5.
A、资产的增加记借方
B、负债（权益）的增加记贷方
C、资产的减少记贷方
D、负债（权益）的减少记借方
E、共同类账户，借方记负债的增加，资产的减少
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第7章>第1节>商业银行会计核算的要素和基本方法
【答案】：
A,B,C,D
【解析】：
借贷记账法的基本内容：
1资产的增加记借方，资产的减少记贷方，余额反映在借方。
2负债（权益）类账户，负债（权益）的增加记贷方，负债（权益）的减少记借方，余额反映在贷方。
3共同类账户，借方记资产的增加，负债的减少；贷方记负债的增加，资产的减少，其最终余额为借方的属资产类，余额为贷方的属负债类。
6.国际结算汇款的方式有（）。
A、电汇
B、托收
C、信汇
D、票汇
E、信用证
>>>点击展开答案与解析【知识点】：
第9章>第5节>国际结算方式
【答案】：
A,C,D
【解析】：
国际结算汇款分为电汇、信汇、票汇三种方式。
7.衡量商业银行流动性的指标有（）。
A、净稳定资金比例
B、流动性比例
C、核心负债比例
D、贷款损失准备充足率
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