第十章=商业银行概述.ppt

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第十章第十章商业银行概述商业银行概述商业银行是整个金融体系中数量最多，分布最广的金融机构。

在其产生初期，其主要业务是发放基于商业行为的自偿性贷款，因而获得了“商业银行”这一名称。

随着商品的发展，商业银行的业务经营范围、组织体制及其任务也都发生了显著的变化。

本章主要介绍商业银行的组织体制、商业银行任务的双重性及商业银行资产负债表。

第一节商业银行的组织体制一、商业银行的组织体制一、商业银行的组织体制

（一）单一银行制

（一）单一银行制单一银行制是指由于法律上禁止或单一银行制是指由于法律上禁止或限制商业银行设立分支机构，银行限制商业银行设立分支机构，银行业务只能完全由总行经营的制度。

业务只能完全由总行经营的制度。

美国是典型的单一银行制国家。

美国是典型的单一银行制国家。

单一银行制的优点有：

单一银行制的优点有：

一是防止银行业的垄断与集中，鼓励一是防止银行业的垄断与集中，鼓励银行间公平竞争；银行间公平竞争；二是能更好地为本州经济服务；二是能更好地为本州经济服务；三是营业成本较低，管理层次较少，三是营业成本较低，管理层次较少，经营效率较高。

经营效率较高。

单一银行制的缺点有：

单一银行制的缺点有：

一是不利于银行的发展，不易获得规一是不利于银行的发展，不易获得规模经济的好处；模经济的好处；二是单一银行制银行资金实力较弱，二是单一银行制银行资金实力较弱，抵抗风险能力较弱；抵抗风险能力较弱；三是单一银行制与经济的外向型发展三是单一银行制与经济的外向型发展存在矛盾。

存在矛盾。

（二）分支行制

（二）分支行制分支行制是指商业银行可以在其总行所在地区分支行制是指商业银行可以在其总行所在地区及国内或国外的其他地方设立来分支机构的及国内或国外的其他地方设立来分支机构的制度。

制度。

同单一制银行相比，分支行制银行具有的优点同单一制银行相比，分支行制银行具有的优点一是有利于银行扩大经营规模，获得规模经济一是有利于银行扩大经营规模，获得规模经济的好处；的好处；二是有利于银行广泛吸收存款，调剂资金，转二是有利于银行广泛吸收存款，调剂资金，转移信用，分散和缓解风险；移信用，分散和缓解风险；三是有利于国家控制和管理；三是有利于国家控制和管理；四是有利于提高银行的竞争实力。

四是有利于提高银行的竞争实力。

（三）持股公司制（三）持股公司制持股公司制是指由一个集团成立股权公司，持股公司制是指由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制的一家或若干家独再由该公司收购或控制的一家或若干家独立的银行。

立的银行。

同单一银行制相比，持股公司制的优点有：

同单一银行制相比，持股公司制的优点有：

能够有效扩大资本总量，增强银行的实力，能够有效扩大资本总量，增强银行的实力，提高抵御风险和参与市场竞争的能力。

提高抵御风险和参与市场竞争的能力。

持股公司制的缺点是：

容易形成银行业的集持股公司制的缺点是：

容易形成银行业的集中与垄断，不利于银行之间开展公平竞争，中与垄断，不利于银行之间开展公平竞争，并在一定程度上限制了银行经营的自立性，并在一定程度上限制了银行经营的自立性，不利于创新。

不利于创新。

（四）连锁银行制（四）连锁银行制连锁银行是指受控于同一个企业家的连锁银行是指受控于同一个企业家的几个银行组成的集团。

几个银行组成的集团。

（C）连锁银行连锁银行个人所个人所有主有主（企业（企业家）家）银银行行银银行行（A）多家银行的多家银行的持股公司持股公司母公母公司司领头银领头银行或压行或压阵银行阵银行银银行行附附属属机机构构银银行行附附属属机机构构非非银银行行附附属属机机构构非非银银行行附附属属机机构构（B）单一银行持单一银行持股公司股公司母公母公司司领头银领头银行或压行或压阵银行阵银行非非银银行行附附属属机机构构非非银银行行附附属属机机构构非非银银行行附附属属机机构构各种集团银行及连锁银行的组织结构各种集团银行及连锁银行的组织结构第二节第二节商业银行功能的双重性商业银行功能的双重性一、商业银行性质及其影响一、商业银行性质及其影响商业银行既是追求利润的一般企商业银行既是追求利润的一般企业，又是经营货币的特殊企业。

其业，又是经营货币的特殊企业。

其性质的双重性决定了其功能的双重性质的双重性决定了其功能的双重性。

性。

一方面，作为经营货币商品的金融企业，一方面，作为经营货币商品的金融企业，商业银行以信用方式吸收存款和发放贷商业银行以信用方式吸收存款和发放贷款，在获得利润的同时起到了为社会融款，在获得利润的同时起到了为社会融通资金的作用。

通资金的作用。

另一方面，银行能够通过调整信贷资金的另一方面，银行能够通过调整信贷资金的投放量和投放方向调控经济运行。

同时，投放量和投放方向调控经济运行。

同时，中央银行运用各种政策工具首先影响商中央银行运用各种政策工具首先影响商业银行的资产负债结构，进而通过商业业银行的资产负债结构，进而通过商业银行实现对整个经济运行的控制。

银行实现对整个经济运行的控制。

二、商业银行的资金融通功能以商业银行为中介的间接融资方式的产生，不仅提高了资金配置效率，降低了交易成本，而且为各方都带来了好处。

对于资金供给者而言，其资金的安全对于资金供给者而言，其资金的安全性和收益性得到了保证；性和收益性得到了保证；对于资金需求者而言，任何期限和金对于资金需求者而言，任何期限和金额的资金需求都很容易得到满足；额的资金需求都很容易得到满足；对于银行本身而言，获得大量市场信对于银行本身而言，获得大量市场信息，降低单位资金的使用成本，实现息，降低单位资金的使用成本，实现资金的规模转换和期限转换，并有效资金的规模转换和期限转换，并有效解决逆向选择和道德风险问题。

解决逆向选择和道德风险问题。

三、商业银行的调控功能三、商业银行的调控功能

（一）从存款角度来分析调控功能

（一）从存款角度来分析调控功能（11）存款规模的大小直接制约着银行调节）存款规模的大小直接制约着银行调节经济的深度和广度。

经济的深度和广度。

（22）银行吸收存款可以协调国民经济中积）银行吸收存款可以协调国民经济中积累与消费的比例关系。

累与消费的比例关系。

（33）银行吸收存款可以调节货币流通，促）银行吸收存款可以调节货币流通，促进货币流通的稳定。

进货币流通的稳定。

（二）从贷款角度来分析调控功能

（二）从贷款角度来分析调控功能（11）贷款规模的大小能够影响国民经）贷款规模的大小能够影响国民经济的健康运行。

济的健康运行。

（22）贷款结构对于国民经济比例的稳）贷款结构对于国民经济比例的稳定具有重要意义。

定具有重要意义。

（33）通过调整利率配合国家产业结构）通过调整利率配合国家产业结构的调整或调整经济运行。

的调整或调整经济运行。

第三节第三节商业银行资产负债表商业银行资产负债表一、商业银行资产负债表的特点与作用一、商业银行资产负债表的特点与作用

（一）商业银行资产负债表的作用

（一）商业银行资产负债表的作用（11）反映商业银行在编制该表时实际拥）反映商业银行在编制该表时实际拥有的资产总量及其结构状况。

有的资产总量及其结构状况。

（22）说明商业银行资金来源的渠道及构）说明商业银行资金来源的渠道及构成，包括其负债及所有者权益。

成，包括其负债及所有者权益。

（33）为报表使用者提供了解该行资金）为报表使用者提供了解该行资金实力、清偿力等财务信息，为其判实力、清偿力等财务信息，为其判断该行财务状况的好坏及发展趋势断该行财务状况的好坏及发展趋势以及资产规模提供预测和决策的依以及资产规模提供预测和决策的依据。

据。

（二）商业银行资产负债表的特点

（二）商业银行资产负债表的特点（11）商业银行固定资产占总资产的比）商业银行固定资产占总资产的比重很小。

重很小。

（22）商业银行的资本与工商企业的资）商业银行的资本与工商企业的资本在经营活动中的作用不同。

本在经营活动中的作用不同。

二、商业银行资产负债表的基本内二、商业银行资产负债表的基本内容容商业银行资产负债表包括资产、负商业银行资产负债表包括资产、负债和所有者权益三部分内容。

债和所有者权益三部分内容。

资产负债资产负债+所有者权益所有者权益案例上海浦东发展银行2004年6月30日资产负债表（限于篇幅，仅以流动资产为例，完整的资产负债表请参见中国证监会网站）流动资产库存现金贵金属存放中央银行款项存放同业款项拆放同业贴现应收利息应收股利其他应收款买入反售资产短期投资短期贷款进出口押汇待摊利息一年内到期的长期债券投资一年内到期的其他长期投资其他流动资产流动资产合计释号12345678910111213行次1234567891011121314151617182004年6月30日1246585731.11-51132544070.739484883147.477179338634.0222874940453.40725040634.182459575081.6614774381425.547504432734.70179921382900.031149057153.22163631481.359894431115.88-308510224563.292003年12月31日1081830488.70-37861661172.895627937839.927863320229.7927835302431.37648025768.082174303828.0414061143799.137922966196.55164873840965.271887661186.66157711704.086553433967.02-278549139577.50单位：

人民币元思考题1、单一银行制和分支行制各有什么优缺点？

2、商业银行通过何种途径实现对国民经济的调控？

本章小结1、单一银行制，又称单元银行制，是指由于法律上禁止或限制商业银行设立分支机构，银行业务只能完全由总行经营的制度。

实行这种组织体制的商业银行一般都是地方性商业银行。

2、分支行制，又称总分行制，是指商业银行可以在其总行所在地区及国内或国外的其他地方设立分支机构的制度。

分支行制银行按管理方式不同，又可进一步化分为总行制银行和总管理处制银行。

3、持股公司制银行，又称集团制银行，是指由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制一家或若干家独立的银行。

若成立的股权公司时仅持有一家银行股票的控股公司，则称为单一银行控股公司。

与单一银行控股公司相对的是多家银行的持股公司。

4、连锁银行是指由受控于同一个企业家的几个银行组成的集团。

5、商业银行作为一个以货币为经营对象的特殊企业，在经营过程中要充分发挥信用中介的职能，为社会各部门融通资金，调剂余缺；同时，商业银行作为金融体系的主要组织，它既是中央银行宏观调节的客体，又是微观调节的客体。

因此，商业银行任务具有二重性，即融资任务和调控任务。

6、商业银行资产负债表是反映商业银行在某一特定日期财务状况的报表。

它是商业银行使用最多的会计报表。

参考文献1、托马斯.梅耶：

货币、银行与经济（中译本），上海三联书店，上海人民出版社1987年版。

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