中级经济法知识点9.docx
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中级经济法知识点9
2018年中级经济法知识点9
单选题
1、假定公众不保留现金，活期存款的法定准备率为20%，某客户向商业银行存款10000元。
那么经过商业银行体系后，派生存款为（）
A．50000元
B．2000元
C．8000元
D．40000元
答案：
D
暂无解析
单选题
2、商业银行的经营是对其开展的各种业务活动的（）。
A．组织和控制
B．调整与监督
C．组织和营销
D．计划与组织
答案：
C
[解析]商业银行的一切活动可以用经营与管理两种性质不同的工作内容加以概括。
商业银行的经营是其对所开展的各种业务活动的组织和营销；商业银行的管理是其对所开展的各种业务活动的控制和监督。
多选题
3、根据证券法律制度的规定，下列信息中，属于内幕信息的有（）。
A．公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任
B．公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过了该资产的20%
C．公司债务担保的重大变更
D．公司股权结构的重大变化
答案：
A,C,D
本题考核内幕信息的确定。
公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%，属于公司的重大事件。
单选题
4、收购人以要约收购方式收购上市公司，在依照规定报送有关收购报告书并公告收购要约后，即可在收购要约的期限内实施收购。
根据证券法律制度的规定，该收购要约的期限为（）。
A．不得少于15日，并不得超过30日
B．不得少于15日，并不得超过60日
C．不得少于30日，并不得超过60日
D．不得少于30日，并不得超过90日
答案：
C
[解析]根据证券法的规定，收购要约期限不得少于30日，并不得超过60日。
多选题
5、深圳证券交易所上市开放式基金的主要特点有（）。
A．基金发售可在深圳证券交易所和基金管理人及其代销机构同时进行
B．基金在深圳证券交易所上市后，投资者可以选择在交易所交易系统以撮合成交的方式买卖基金份额
C．基金在深圳证券交易所上市后，投资者可以选择在交易所交易系统、基金管理人及代销机构以当日收市后的基金份额净值申购、赎回基金份额
D．通过证券营业部向交易所交易系统申报卖出或者赎回，卖出按股票交易方式以电子撮合价成交，赎回则按当日收市的基金份额净值成交
答案：
A,B,C,D
[解析]上市开放式基金是在原有的开放式基金运作模式的基础上，增加了交易所发售、申购、赎回和交易的渠道。
其主要特点有：
①基金的发售可以在深圳证券交易所和基金管理人及其代销机构同时进行，交易所采用上网发行方式，基金管理人及其代销机构沿用原有的柜台销售方式；②基金在深圳证券交易所上市后，投资者可以选择在交易所交易系统以撮合成交的方式买卖基金份额，也可以选择在交易所交易系统、基金管理人及代销机构以当日收市后的基金份额净值申购、赎回基金份额；③通过深圳证券交易所交易系统认购、申购、买入的基金份额登记在中国结算公司深圳证券登记结算系统，可通过证券营业部向交易所交易系统申报卖出或者赎回，卖出按股票交易方式以电子撮合价成交，赎回则按当日收市的基金份额净值成交；④利用跨系统转托管可以实现基金份额在场内与场外之间托管场所的变更。
单选题
6、有关（香港特别行政区基本法）修改的表述正确的是：
（）。
A．基本法修改议案列入全国人民代表大会的议程前，先由香港特别行政区基本法委员会研究并提出意见
B．基本法修改议案，须经香港特别行政区的全国人大代表2/3多数、香港特别行政区立法会全体议员2乃多数或香港特别行政区行政长官同意
C．基本法的修改权属于全国人大常委会
D．修改提案权屑于全国人大、国务院和香港特别行政区
答案：
A
《香港特别行政区基本法》第159条规定：
“本法的修改权属于全国人民代表大会。
本法的修改提案权属于全国人民代表大会常务委员会、国务院和香港特别行政区。
香港特别行政区的修改议案，须经香港特别行政区的全国人民代表大会代表三分之二多数、香港特别行政区立法会全体议员三分之二多数和香港特别行政区行政长官同意后，交由香港特别行政区出席全国人民代表大会的代表团向全国人民代表大会提出。
本法的修改议案在本法的任何修改，均不得同中华人民共和国对香港既定的基本方针政策相抵触。
” B项中应为“和”而非“或”，所以错误；C项中应为全国人民代表大会而非全国人大常委会，所以错误；D项中享有此权的不是全国人民代表大会而是其常委会，所以错误。
经济法（19～28）10题
单选题
7、《证券法》共分十一章，分别为总则、证券发行、证券交易、上市公司的收购、证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构、证券业协会、证券监督管理机构、法律责任和附则。
（）
A．正确
B．错误
C．放弃
答案：
B
暂无解析
单选题
8、下列各项内容中，不符合《公司法》对一人有限责任公司规定的是（）。
A．一自然人只能设立一个一人有限责任公司
B．一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己财产的，应当对公司债务承担连带责任
C．公司注册资本最低限额为人民币10万元，首期出资不得低于注册资本的70%
D．公司不设股东会，股东行使股东会职权时作出的决议，应当采用书面形式
答案：
C
[解析]一人有限责任公司的股东应当一次足额缴纳公司章程规定的出资额，不允许分期缴付出资。
故选C。
不定项选择
9、A公司与B公司因购销合同发生争议，A公司根据事前订立的仲裁协议向C市仲裁委员会申请仲裁。
仲裁过程中双方自行达成和解协议，A公司遂撤回了其仲裁申请。
事后B公司反悔，并不履行和解协议确定的内容。
问：
如果人民法院强制执行B公司向A公司支付50万元货款的仲裁裁决，遇到下列何种情形时，应当终结执行（）
A．A公司撤回其执行申请
B．B公司分立为两个具有独立法人资格的公司
C．A公司表示可以延期执行
D．该仲裁裁决被法院撤销
答案：
A,D
根据《民事诉讼法》第235条之规定，A项与D项属于终结执行的情形。
选项C属于中止执行的情形，又根据《民事诉讼法》第213条：
"作为被执行人的法人或者其他组织终止的，由其权利义务承受人履行义务。
"B公司作为被执行人分立为两个公司，其权利义务应由分立后的公司继承。
据此应排除B项。
单选题
10、（）标志着建立全国集中、统一的证券登记结算体制的组织构架已经基本形成。
A．中国证券登记结算有限责任公司成立
B．上海证券登记结算公司成立
C．深圳证券登记结算公司成立
D．中央证券登记结算有限责任公司成立
答案：
A
2001年3月30日，中国证券登记结算有限责任公司成立，原上海证券交易所和深圳证券交易所所属的证券登记结算公司重组为中国证券登记结算有限责任公司的上海分公司和深圳分公司，这标志着建立全国集中、统一的证券登记结算体制的组织构架已经基本形成。
单选题
11、场外认购LOF份额，应使用（）。
A．上海人民币普通证券账户
B．深圳人民币普通证券账户
C．中国结算公司上海开放式基金账户
D．中国结算公司深圳开放式基金账户
答案：
D
[解析]目前，我国只有深圳证券交易所开办LOF业务。
场内认购LOF份额，应持深圳人民币普通证券账户或证券投资基金账户；场外认购LOF份额，应使用中国结算公司深圳开放式基金账户。
多选题
12、下列哪些机构或人员在任期或法定期限内，不得直接或者以化名，借他人名义持有、买卖高老庄网络技术公司的股票，也不得接受他人赠送的高老庄网络技术公司的股票
A．证券交易所的从业人员
B．证券公司及其从业人员
C．证券登记结算机构从业人员
D．证券监督管理机构工作人员
答案：
A,C,D
[考点]相关人员的禁止行为
单选题
13、开放式基金份额的申购价格和赎回价格是在（）的基础上再加一定的手续费而确定的。
A．基金资产总值
B．基金资产净值
C．基金份额市值
D．双方协商
答案：
B
[解析]熟悉证券交易的种类。
单选题
14、对于首次公开发行上市的股票，我国证券交易所公布其当日买入、卖出金额最大的（）会员营业部（深圳证券交易所是营业部或席位）的名称及其买入、卖出金额。
A．10家
B．8家
C．7家
D．5家
答案：
D
对于首次公开发行上市的股票（上海证券交易所还包括封闭式基金）、增发上市的股票、暂停上市后恢复上市的股票等在首个交易日不实行价格涨跌幅限制的证券，证券交易所公布其当日买入、卖出金额最大的5家会员营业部（深圳证券交易所是营业部或席位）的名称及其买入、卖出金额。
单选题
15、E注册会计师负责对Y公司20×9年度财务报表进行审计，在对Y公司20×9年的10000张销售发票的赊销批准情况进行控制测试。
注册会计师E在设计样本时，在有不超过7%的销售发票缺乏批准手续的情况下对内部控制信赖过度风险为1%，即评估的可容忍偏差率7%。
注册会计师E根据以前的经验估计大约有2.5%的发票缺乏批准手续程序，在对一个200张发票组成的样本进行检验后发现其中有7张发票缺乏批准手续程序，注册会计师E评估的偏差率上限定为8%。
注册会计师E评价对样本的测试结果后决定提高原来对信赖过度风险评估水平（原来评估的为1%），这是因为（）。
A．样本偏差率上限（8%）大于可容忍偏差率（7%）
B．预计总体偏差率（7%）大于样本中的实际偏差率（3.5%）
C．实际的误差上限（8%）大于样本中的实际偏差率（3.5%）
D．预计总体偏差率（2.5%）小于可容忍偏差率（7%）
答案：
A
在评价控制测试样本的结果时，如果计算出的偏差率上限大于可容忍偏差率则意味着内部控制没有注册会计师开始设想得那么有效，这就要求将控制风险的评估水平提高到最初设定的评估水平之上。
选项B不正确是因为预计总体偏差率是2.5%而不是7%，并且样本的偏差率3.5%超过了预计总体偏差率；选项C和D不正确的因为选项C只考虑了实际值，选项D只考虑了预计值，而对抽样结果进行评价应将对实际值和预计值进行比较。
单选题
16、下列属于证券公司违规动用客户的交易结算资金或者委托资金情形的是（）。
A．证券公司借用客户资金，30日内还清
B．客户支付与证券交易有关的税款
C．客户支付与证券交易有关的佣金或者费用
D．客户进行证券的申购、证券交易的结算或者客户提款
答案：
A
[解析]《证券公司监督管理条例》第六十条规定，除下列情形外，不得动用客户的交易结算资金或者委托资金：
①客户进行证券的申购、证券交易的结算或者客户提款；②客户支付与证券交易有关的佣金、费用或者税款；③法律规定的其他情形。
不定项选择
17、甲、乙、丙、丁、戊拟共同组建一有限责任公司，以商品批发为主，其中甲、乙打算以货币出资，分别为20万元和60万元，丙以实物出资，经评估机构评估为20万元，丁、戊拟以劳务出资。
公司不设董事会、监事会，并拟由乙担任公司执行董事，兼总经理，丙担任公司的监事，丁、戊分别担任副总经理。
在本案中丁、戊是否可以用劳务出资（）。
A．可以
B．不可以
C．经其他股东同意后可以
D．经公司登记机关认可后可以
答案：
B
《公司法》第24条，股东可以用货币出资，也可以用实物、工业产权、非专利技术、土地使用权作价出资。
对作为出资的实物、工业产权、非专利技术或者土地使用权，必须进行评估作价，核实财产，不得高估或者低估作价。
土地使用权的评估作价，依照法律、行政法规的规定办理。
以工业产权、非专利技术作价出资的金额不得超过有限责任公司注册资本的百分之二十，国家对采用高新技术成果有特别规定的除外。
多选题
18、对证券交易所的下列哪些活动可以提起诉讼：
A．决定临时停市和技术性停牌
B．核准股票上市申请
C．制定证券集中竞价交易规则
D．对在证券交易所交易违反有关交易规定的人员，给予纪律处分，撤销资格
答案：
A,B,D
根据最高人民法院《关于对证券交易所监管职能相关的诉讼案件管辖与受理问题的规定》第2条与第3条的规定，以及《证券法》第43、109、113、116条的规定，应作如上选择。
《证券法》第43条规定，国务院证券监督管理机构可以授权证券交易所依照法定条件和法定程序核准股票上市申请。
第113条规定，证券交易所依照证券法律、行政法规制定证券集中竞价的具体规则，制订证券交易所的会员管理规章和证券交易所从业人员业务规则，并报国务院证券监督管理机构批准。
第109条规定，因突发性事件而影响证券交易的正常进行时，证券交易所可以采取技术性停牌的措施；不可抗力的突发性事件或者为维护证券交易的正常秩序，证券交易所可以决定临时停市。
第116条规定，在证券交易所内从事证券交易的人员，违反证券交易所有关交易规则的，由证券交易所给予纪律处分；对情节严重的，撤销其资格，禁止其入场进行证券交易。
《规定》第2条与证券交易所监管职能相关的诉讼案件包括：
（一）证券交易所根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券交易所管理办法》等法律、法规、规章的规定，对证券发行人及其相关人员、证券交易所会员及其相关人员、证券上市和交易活动作出处理决定引发的诉讼；
（二）证券交易所根据国务院证券监督管理机构的依法授权，对证券发行人及其相关人员、证券交易所会员及其相关人员、证券上市和交易活动作出处理决定引发的诉讼；（三）证券交易所根据其章程、业务规则、业务合同的规定，对证券发行人及其相关人员、证券交易所会员及其相关人员、证券上市和交易活动作出处理决定引发的诉讼； （四）证券交易所在履行监管职能过程中引发的其他诉讼。
《规定》第3条，投资者对证券交易所履行监管职责过程中对证券发行人及其相关人员、证券交易所会员及其相关人员、证券上市和交易活动作出的不直接涉及投资者利益的行为提起的诉讼，人民法院不予受理。
单选题
19、证券公司诱使客户进行不必要的证券交易，或者从事证券资产管理业务时，使用客户资产进行不必要的证券交易的，责令改正，处以（）的罚款。
给客户造成损失的，依法承担赔偿责任。
A．1倍以上5倍以下
B．3万元以上30万元以下
C．3万元以上10万元以下
D．1万元以上10万元以下
答案：
D
暂无解析
单选题
20、关于股票的上市保荐，下列说法不正确的是（）。
A．股票上市实行保荐制度，发行人申请其首次公开发行的股票上市，应当由保荐人保荐
B．保荐人应当为经中国证监会注册登记并列入保荐人名单，同时具有申请上市的证券交易所会员资格的证券经营机构；恢复上市保荐人还应当具有中国证券业协会《证券公司从事代办股份转让主办券商业务资格管理办法（试行）》中规定的从事代办股份转让主办券商业务资格
C．保荐人应当与发行人签订保荐协议，明确双方在发行人申请上市期间、申请恢复上市期间和持续督导期间的权利和义务；保荐协议应当约定保荐人审阅发行人信息披露文件的时点
D．上市保荐书只需要由保荐人的授权代表签字，注明日期并加盖保荐人公章
答案：
D
[解析]上市保荐书应当由保荐人的法定代表人（或者授权代表）和相关保荐代表人签字，注明日期并加盖保荐人公章。
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