会计电算化详细版汇总讲解.docx
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会计电算化详细版汇总讲解
【任务1】根据下列资料新建账套：
帐套号：
MH201101
帐套名称：
明华实业公司
单位名称：
明华实业公司
帐套路径：
系统默认
★小提示★
没有星号的可以不用输入：
账套描述、地址、电话。
注：
新建账套---要点
二、系统参数设置
在建好账套后，第一次打开账套时，先到系统参数中设置会计期间、启用期间和记账本位币。
【任务2】设置系统参数
启用日期：
2011-1
设置：
启用往来业务核销，凭证过账前必审核
三、设置用户组、操作员及权限
（一）新建用户组
【任务3】根据下表完成如下任务。
姓名
隶属于（组）
权限
马红光
办公室
账务系统查询及管理权
张伟
系统管理员
全部权限
李虹
Users
账务系统查询及管理权
四、设置计量单位
计量单位组
代码
名称
换算系数
类别
数量组
001
个
1
无
002
台
1
无
五、辅助核算项目设置（部门、职员、供应商、客户）
2.辅助核算项目：
系统提供了客户、职员、供应商、物料、部门等核算项目作为辅助核算
1.辅助核算：
辅助会计科目核算，作用类似明细科目
3.路径：
【基础设置】—【核算项目】
【任务4】新增部门
编号
名称
1
总经办（上级组）
1.01
办公室
1.02
销售部
1.03
采购部
2
财务部
3
生产部
注意:
点击“部门”类别后将光标移到右边空白处单击后点新增按钮。
【任务5】公司扩建，通过复制功能添加一个部门，部门代码：
4；部门名称：
生产二部；部门属性与生产部完全相同。
【任务6】新增职员
编号
姓名
所属部
性别
职员类别
001
张伟
财务部
女
管理人员
002
黄中
生产部
男
车间管理人员
003
陈明
销售部
女
销售人员
004
马红光
办公室
男
管理人员
005
李江
办公室
男
管理人员
【任务7】将核算项目中职员“李江”设为禁用。
【任务8】建立客户档案
客户编号
客户名称
信用额度
增值税
1
华南区（上级组）
1.01
中南科技公司
500,000
17%
1.02
南方电脑公司
600,000
17%
【任务9】建立供应商档案
供应商编号
供应商名称
1
华南区（上级组）
1.01
广西机电公司
1.02
苏宁电器公司
补充：
基础设置
五、辅助核算项目设置（部门、职员、供应商、客户）
【任务1】在核算项目中，请对核算项目客户页面显示设置为“数值列超宽警告”。
路径：
【基础设置】【核算项目】【查看】菜单—【页面设置】
【任务2】以客户窗口为例，对核算项目设置为“显示禁用基础资料”；取消对核算项目设置为“核算项目简化显示”。
路径：
【基础设置】【核算项目】【查看】菜单—【选项】子菜单
【任务3】物料有红黄蓝三种颜色，请在账套中增加物料辅助属性，属于基本类的，代码01，名称为颜色，类型为字符型，长度为10；再添加红黄蓝三种颜色，代码依次设置为01，02，03。
提示：
应在“物料辅助属性”中设置而非“核算项目”中设置。
【任务10】将核算项目中的全部职员信息引出,保存在桌面,文件命名为“职员表.xls”。
路径：
【基础设置】【核算项目】【职员】【文件】【引出数据】—选择第一项（*.xls）—【确定】—选择保存位置及输入文件名—保存。
六、外币币种及汇率设置
【任务11】设置外币币种及汇率
代码
名称
汇率
小数位
固定汇率
RMB
人民币
1
2
否
USD
美元
6.8
2
是
HKD
港币
0.87
2
否
【路径】【基础设置】【币别】【新增】—录入名称、汇率、折算方式、小数位数—【确定】。
（一）引入会计科目
【任务12】1.导入会计科目，科目模板类型：
新会计准则科目。
【路径】【基础设置】─【会计科目】─【文件】─【从模板中引入科目】—选择模板类型（新会计准则）─【引入】—选择科目。
七、会计科目设置
.引入新会计准则下的全部会计科目。
（二）新增会计科目
【任务13】新增明细会计科目
借方科目
期初余额
辅助核算
贷方科目
贷方余额
辅助核算
现金（1001）
30000.34
累计折旧（1602）
65342
工行（1002.01）
45000
应付职工薪酬（2211）
196700.34
中行（1002.02）
324030
实收资本（4001）
2242686
应收帐款（1122）
中南科技公司：
200000
南方电脑公司：
237000
客户
应付帐款（2202）
广西机电公司：
20000
苏宁电器公司：
25302
供应商
其他应收款（1221）
张伟：
24000
陈明：
40000
职员
管理费用（6602）
工资（6602.01）
办公费用（6602.02）
业务招待费（6602.03）
折旧费（6602.04）
无
库存商品（1405）
硬盘（1405.01）
450000
（1000个）
数量金额
固定资产（1601）
1，200，000
合计
2550030.34
合计
2550030.34
补充：
增加外币核算科目：
建行（美元）1002.03、交行（港币）1002.04
【路径】【基础设置】—【会计科目】
注意:
三）修改会计科目
科目一旦设定完毕，已录入期初余额或编制凭证时已使用过该科目，则该科目及其上级科目都将不能再进行修改。
（四）删除会计科目
【任务14】将不需使用的会计科目“6901-以前年度损益调整”进行删除。
【任务15】将会计科目“1521-投资性房地产”设为禁用
【任务16】录入科目期初余额
借方科目
期初余额
辅助核算
贷方科目
贷方余额
辅助核算
现金（1001）
30000.34
累计折旧（1602）
65342
工行（1002.01）
45000
应付职工薪酬（2211）
196700.34
中行（1002.02）
324030
实收资本（4001）
2242686
应收帐款（1122）
中南科技公司：
200000
南方电脑公司：
237000
客户
应付帐款（2202）
广西机电公司：
20000
苏宁电器公司：
25302
供应商
其他应收款（1221）
张伟：
24000
陈明：
40000
职员
管理费用（6602）
工资（6602.01）
办公费用（6602.02）
业务招待费（6602.03）
折旧费（6602.04）
无
库存商品（1405）
硬盘（1405.01）
450000
（1000个）
数量金额
固定资产（1601）
1，200，000
合计
2550030.34
合计
2550030.34
（二）固定资产期初数据
【任务17】设置固定资产变动方式类别
代码
方式名称
凭证字
摘要
对方科目
001.001
购入
付
购入固定资产
1002.01
002.004
报废
付
报废固定资产
1606
【任务18】设置固定资产卡片类别管理
代码
名称
使用年限
净残值率
计量单位
预设
折旧方法
固定资产科目
累计折旧科目
编码规则
是否
计提折旧
001
生产
设备
10
3%
台
平均年
限法
1601
1602
SC-
由使用状态决定是否提折旧
002
办公
设备
5
5%
平均年
限法
1601
1602
BG-
由使用状态决定是否提折旧
【任务19】固定资产初始余额录入
2008年11月5日购入的机床生产线2套，11月30日入账，固定资产编码SC-001，原值合计1，100，000元，预计使用10年，采用平均年限法计提折旧，预计净残值20000元，生产部使用。
2010年12月1日购入办公设备电脑20套，12月30日入账，固定资产编码BG-001，原值合计100，000元，预计使用5年，采用平均年限法计提折旧，预计净残值20000元，生产部使用。
固定资产明细
资产编码
SC-001
BG-001
名称
机床
电脑
类别
生产设备
办公设备
计量单位
台
台
数量
2
20
入账日期
2008.11.30
2010.12.30
经济用途
经营用
经营用
使用状态
正常使用
正常使用
变动方式
购入
购入
使用部门
生产部
办公室50%，生产部50%
折旧费用科目
制造费用
管理费用-折旧费100%；制造费用100%
币别
人民币
人民币
原币金额
1100000
100000
购进累计折旧
无
无
开始使用日期
2008.11.05
2010.12.01
已使用期间
25
0
累计折旧金额
65342
0
折旧方法
平均年限法（第一种）
平均年限法（第一种）
（三）应收应付初始数据
【任务20】录入应收应付初始数据
客户编号
客户名称
年初余额
1.01
中南科技公司
200000
1.02
南方电脑公司
237000
供应商编号
供应商名称
年初余额
1.01
广西机电公司
20000
1.02
苏宁电器公司
25302
【路径】【初始化】【应收应付初始数据】
【客户】—客户代码（点查看进行选择）—点明细下的“√”—录入应收账款原币。
【任务21】科目期初余额进行试算平衡。
【路径】【初始化】—【科目初始数据】—在币别下选择【综合本位币】—【平衡】—【关闭】。
注意：
有外币业务的情况下，必须切换到综合本位币状态下再试算平衡。
注意:
借贷方差额为0平衡,只有平衡后方可启用账套。
★小提示★
如果科目数据为外币业务，要选择“美元”和“欧元”币别才能录入，数据录入后在“人民币”状态下是无法看到的，必须选择“综合本位币”才能查看到“银行存款”的总额。
“应收账款”和“应付账款”下设有核算项目，所以必须按“客户”和“供应商”明细录入。
不能直接录入，必须点击“√”处。
预付账款既有往来核算又有外币核算,先选择币别。
（四）启用财务、业务系统
【任务22】启用财务、业务系统。
【路径】【初始化】【启用财务/业务系统】
【开始】【确定】。
九、设置凭证类别
【任务23】新增凭证字
凭证类别
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001，1002
付款凭证
贷方必有
1001，1002
转帐凭证
借和贷必无
1001，1002
十、设置结算方式
【任务24】设置结算方式
1.新增结算方式
代码
名称
JF06
支票
2.修改结算方式“JF01-现金”核算科目为“1001—库存现金”。
注意:
修改时选择要修改的结算方式—点击修改—核算科目在科目代码后选择。
二
一、凭证录入
【任务1】根据下列业务填制记账凭证。
1．4日，销售部购买了680元的办公文具，附单据一张。
2．4日，财务部从工行提取现金23000元作为备用金
3．7日，销售部陈明报销业务招待费20000元，差旅费10000元，归还借款10000元。
4．10日，销售给南方电脑公司硬盘1000个，单价585元货款末收（不考虑.税）
5．结转硬盘销售成本，数量1000，单价450元
二、凭证查询
【任务2】查询未审核但未过账的记账凭证。
【任务3】自定义条件查询
查询付字1#凭证,并联查库存现金明细账。
查询2011年1月全部分录原币金额大于10000的分录行。
查询2011年1月全部是工资系统的机制凭证。
三、凭证修改、删除
1.【路径】：
在哪修改？
先查后改。
在“序时簿”窗口，定位于要修改或
删除的凭证中，单击工具条中相应的【修改】、【删除】按钮，对凭证进行修改或删除，修改完成后，按“保存”按钮。
双击凭证：
只能看不能改。
2.修改删除前提：
没审核。
（1）未经审核的凭证，凭证录入人员可以直接修改；
（2）已经审核的凭证，则不能修改，只有取消审核后才可以修改。
【任务4】对2011年1月凭证进行整理，进行凭证断号检查。
断号检查：
已审核、已过账、已结账期间的凭证不参与断号整理
七、凭证模板的设置与调用
将常用凭证的摘要和科目等内容保存为模式凭证，将来编制凭证时调入模式凭证，修改相关内容后保存即可。
1.设置：
先录入、再保存、最后单击【文件】【保存模式凭证】设置模式凭证;
【任务5】编制付2#记账凭证，并将凭证保存为模式凭证，名称为“提现”，类型为“常用类”，
2.调用
【路径】新增凭证后，单击【文件】【调用模式凭证】
八、常用摘要的设置与调用
在摘要录入的过程中，可以使用“摘要库”，将常用摘要放在摘要库中，使用时选择即可。
【要点】双击单元格---设置、双击单元格---提取。
九、结账
在本期所有的会计业务全部处理完毕之后，就可以进行期末结账了。
系统的数据处理都是针对于本期的，要进行下一期间的处理，必须将本期的账务全部进行结账处理，系统才能进入下一期间。
三账务处理模块
一、总分类账
【任务1】查询1月份各科目的总账（币别：
综合本位币、包括未过账凭证）。
【任务2】查询1月份库存现金至应收账款科目的总账（币别：
综合本位币、包括未记账凭证、科目级别1至2级）。
二、明细分类账
【任务3】查询2011年1月“银行存款明细账”，包含未过账凭证\综合本位币，在查询结果中查询付1号凭证。
【任务4】查看公司1月份的管理费用多栏账。
【账务处理】—【多栏式明细账】—【设计】—【新增】—录入要查询的会计科目—【自动编排】【保存】—选择明细账名称—【确定】【确定】
五、项目分类账
【任务5】查询2011年1月“应收账款”的核算项目分类总账，查询结果包含未过账凭证。
六、凭证汇总表、科目余额表
【任务6】查询2011年全部未过账凭证的凭证汇总表，币别：
综合本位币。
二、常用报表模板
（一）打开模板、参数设置、生成报表
【任务1】打开资产负债表模板，生成2011年1月的资产负债表。
（包含未记账凭证）
1.打开：
单击【报表与分析】-【自定义报表】，在【我的报表】中点击“资产负债表”;
2.参数：
单击【工具】菜单-选择【公式取数参数】，设置年度、期间及未记账凭证选项；
3.生成：
单击【数据】菜单-选择【报表重算】。
【任务2】打开利润表模板，生成2011年1月的利润表。
（包含未记账凭证）
二）报表简单操作
1.显示公式/显示数据
在【视图】菜单下：
【显示公式】：
报表将显示您所定义的公式；
【显示数据】：
报表将显示公式计算后的数据。
2.表页管理
【格式】菜单【表页管理】进入“表页管理”；
单击【添加】按钮增加表页，表页张数任意设置。
（如：
资产负债表有12个会计期间）
单击【删除】按钮将不用的表页删除掉。
【任务3】打开利润表，增加表页，并将原表页标识改为1月，新增表页标识设置为2月。
【路径】：
【格式】－【表页管理】
3.设置取数期间
【任务4】在利润表1月表页中设置公式取数参数的开始与结束期间为1月。
【路径】：
【工具】菜单-选择【公式取数参数】（三）设置公式
路径：
【插入】【函数】
或者选择FX按钮调出函数列表。
1.ACCT（总账取数函数）
2.ACCTCASH（现金流量）
3.REF-F（两表间）
【任务5】设置资产负债表项目公式（直接填列、计算填列）
“应付职工薪酬”项目的期末余额和年初余额公式
“货币资金”期末余额=库存现金、银行存款、其他货币资金
“固定资产”年初余额=固定资产-累计折旧-固定资产减值准备
【要点】参数：
期末选2项，年初选4项，起止期间都选1；
“应收账款”项目的期末余额=应收账款借末+预收账款借末-坏账准备贷末
“应付账款”项目的期末余额=应付账款贷末+预付账款贷末
【要点】
两收两付科目：
只指定余额不行，还需要指定借方期末余额还是贷方期末余额；
【任务6】设置利润表营业收入和管理费用公式（本期金额和上期金额）
【要点1】取数类型：
本期金额“利润表本期实际发生额SY”
上期金额“利润表本期实际发生额SY”
本年累计金额“利润表本年实际发生额”
【要点2】起始期间与结束期间：
本期金额默认，上期金额都是-1。
营业收入=主营业务收入+其他业务收入
【任务7】现金流量表---（ACCTCASH函数）
打开“自定义报表”中的利润表，在B19定义一个“购买商品，接受劳务费支付的现金”折合本位币金额的取数公式。
注：
由于现金流量表不允许编辑，所以在利润表演示。
【任务8】两个报表间取数公式---（REF-F函数）
打开自定义报表中的“资产负债表”在E33定义取“利润表”中B18单元格的值。
三、自定义报表
（一）新建报表
（一）新建报表
货币资金表
单位名称：
明华公司2011年1月31日单位：
元：
项目
科目
期初余额
本期发生额
期末余额
借方发生额
贷方发生额
现金
银行存款
合计
单位负责人：
主管：
制单：
【任务11】
1.“按ENTER键移动活动单元格”改为向“左”。
（表属性）
“拖动填充函数字符型参数”设置为勾选。
2.数据区域设为数值“#,##0.00;-#,##0.00;”（保留两位小数、余额为不显示），负数为红字，并将单元格做单元锁定。
3.B5和C5进行单元格合并。
4.C列设为列宽锁定、“超界警告”、C列隐藏。
四应付应收模块
二、采购与应付管理（本节操作使用KIS演示账套，业务日期：
2009年5月）
（一）录入采购发票
【任务1】2009年5月10日，公司收到LG公司发来品牌HP电脑10套、不含税单价5000元，办理入库,录入收到开来的采购专用发票，单据号：
CG001。
【路径】：
【采购管理】—【采购发票】（先保存后审核）
（二）录入付款单
付款：
预付款和付款业务
【任务2】填制预付款单据
2009年5月12日，预付华硕科技有限公司3000元，通过工行电汇付款，请编制付款单据F0001并保存。
（单据号在考试时需修改）
【任务3】2009年5月20日，通过工行开出商业承兑汇票支付LG公司货款58500元。
提示：
先保存后审核。
【任务4】2009年5月25日以期初预付款核销华硕科技有限公司5月8日货款18900元。
（自动核销-保存-审核）
（四）生成凭证
【任务5】（取消基础设置中往来业务编号必录选项）
2009年5月31日生成支付华硕科技有限公司5月20日货款58500元的凭证。
生成预付冲应付凭证（支付华硕科技有限公司5月20日货款18900元）。
【路径】：
【应收应付】—【生成凭证】
（五）采购和应付报表
【任务6】2009年5月31日查询本期采购发票明细表、应付账款明细表。
【路径】：
【采购管理】—【账簿报表】
【路径】：
【应收应付】—【账簿报表】
三、销售与应收管理
（一）录入销售发票
【任务7】2009年5月25日公司销售给太和电脑公司商用PC机40套，根据4月21日销售出库单为源单录入销售发票。
发票号：
XF001。
【路径】：
【销售管理】—【销售发票】（先保存后审核）
（二）录入收款单
【任务8】2009年5月30日，工行预收太和电脑公司银行汇票5000元做订金，请编制收款单SKD094并保存。
【路径】：
【应收应付】—【收款单】（先保存后审核）
【任务9】2009年5月30日，收到太和电脑公司商用PC机40套，货款100万元电汇存入工行，请编制收款单SKD094并保存。
【路径】：
【应收应付】—【收款单】（先保存后审核）
（三）收款核销
【任务10】2009年5月31日以太和电脑公司4月30日预收款冲销5月3日应收款。
【路径】：
【应收应付】—【往来核销】（先自动核销--保存--后审核）
（四）生成凭证
【任务11】2009年5月31日生成5月30日收到太和电脑公司商用PC机货款的凭证。
【路径】：
【应收应付】—【生成凭证】
（五）账表查询
【任务12】2009年5月31日查询本期客户往来对账单、账龄分析表。
【路径】：
【应收应付】—【账簿报表】
五工资模块
选取工资类别，进行其它操作时都会弹出选取类别的窗口。
【任务1】建立工资类别：
类别名称：
全体员工。
【路径】：
【账簿报表】【类别管理】－设置后选中“全体员工”类别，单击窗口右下角“选择”按钮。
全部）
【任务2】引入总账中的各部门；
（三）建立职员档案
所有职工都必须先建立档案，登记姓名等信息，才能计算其工资。
【任务3】从总账系统导入现有部门人员
【路径】：
【账簿报表】【职员】
【任务4】在工资系统中设置：
工商银行、代码001
中国银行、代码002
账号长度各为5位。
【路径】：
【账簿报表】【银行】
（六）项目设置
工资项目：
工资的组成项目。
工资项目设置：
指定义工资项目的名称、类型、长度、小数、属性，它是计算工资的基础。
【任务5】设置工资项目：
项目名称
数据类型
位数
项目属性
职员代码
文字
其他
职员姓名
文字
其他
部门
文字
其他
基本工资
货币
2
固定项目
奖金
货币
2
可变项目
独补
货币
2
固定项目
应发合计
货币
2
可变项目
代扣税
货币
2
可变项目
住房公积金
货币
2
可变项目
升级会员 