聚氯乙烯期货合约交割业务手册.docx

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聚氯乙烯期货合约交割业务手册

聚氯乙烯期货合约交割业务手册

大连商品交易所交割部编制

（2009年5月）

一、实物交割……………………………………………………………3

（一）交割方式……………………………………………………………3

（二）交割费用……………………………………………………………5

（三）交割票据流转………………………………………………………6

（四）交割违约处理………………………………………………………6

二、仓单生成……………………………………………………………8

（一）交割预报……………………………………………………………8

（二）商品检验……………………………………………………………9

（三）仓单注册……………………………………………………………9

三、仓单流通……………………………………………………………9

（一）标准仓单充抵保证金………………………………………………9

（二）标准仓单充抵释放…………………………………………………10

（三）交存标准仓单………………………………………………………10

（四）标准仓单清退/预清退………………………………………………10

（五）标准仓单转让………………………………………………………11

四、仓单注销……………………………………………………………11

五、交割限仓及套期保值………………………………………………11

六、包装物的规定………………………………………………………12

一、实物交割

实物交割是指交易双方按照合约和规则的规定通过该期货合约所载商品所有权的转移,了结未平仓合约的过程。

个人客户不允许交割。

自交割月第一个交易日起，交易所对个人客户的交割月份持仓予以强制平仓。

（一）交割方式

聚氯乙烯合约交割方式有两种：

期货转现货、一次性交割。

1．期货转现货

（1）定义

期货转现货（以下简称期转现）是指持有同一交割月份合约的交易双方通过协商达成现货买卖协议，并按照协议价格了结各自持有的期货持仓，同时进行数量相当的货款和实物交换。

（2）交割流程

期转现种类

申请及批复

提交材料

双方义务

货款交收

交割费用

标准仓单期转现

交易日11：

30前提出申请，交易所在申请的当日内予以审批

期转现申请；现货买卖协议；相关的货款证明；相关的标准仓单、入库单、存货单等货物持有证明

批准日结算前，卖方提交相应数量的标准仓单、增值税专用发票；买方付全额货款

仓单交收和货款支付由交易所负责办理

按该品种交割手续费标准收取

非标准仓单期转现

交易所在收到申请后的三个交易日内予以审批

期转现申请；现货买卖协议；相关的货款证明；相关的标准仓单、入库单、存货单等货物持有证明

交易双方在现货交易结束后向交易所提交货物交收和货款支付证明,交易所有权进行监督和核查

货物交收和货款支付由交易双方自行协商确定，交易所不承担保证责任

按该品种交易手续费标准收取

注：

详见《大连商品交易所交割细则》

（3）注意事项

★提出期转现申请的客户必须是单位客户，期转现的期限为该合约上市之日起至交割月份前一个月倒数第三个交易日（含当日）。

★期转现批准日结算时，交易所将交易双方的期转现持仓按协议价格进行结算处理，产生的盈亏计入当日平仓盈亏。

★期转现的持仓从当日持仓量中扣除，交易结果不计入当日结算价和成交量。

每个交易日结束后，交易所将当日执行的期转现有关信息予以公布。

2．一次性交割

（1）定义

在合约最后交易日后，所有未平仓合约的持有者须以交割履约，同一客户号买卖持仓相对应部分的持仓视为自动平仓，不予办理交割，平仓价按交割结算价计算。

（2）交割流程

操作步骤

买方

卖方

货款

发票

仓单

货款

发票

仓单

最后交易日

配对日

配对买持仓的交易保证金转为交割预付款

提供增值税专用发票信息

-

-

索取增值税专用发票信息

-

最后交割日

收市前支付剩余交割货款

最快当日可拿到卖方开具的增值税专用发票

当日收市后即可拿到标准仓单

收到80%的交割货款，增值税专用发票合格后可收到余下20%货款

收市前提交发票，最迟不超过当月

收市前交齐全部标准仓单

注：

详见《大连商品交易所交割细则》

（3）注意事项

★交割结算价是期货合约自交割月第一个交易日起至最后交易日所有成交价格的加权平均价。

（二）交割费用

1．买卖双方交割费用对比

项目

买方

卖方

备注

交割手续费

2元/吨

2元/吨

交割预报定金

—

20元/吨

40天有效期，按实际入库数量返还

仓单注册检验费

实行最高限价，由交易所制定并公布

详见《聚氯乙烯检验费用、取样费用作高限价》

期货仓储费

1元/吨天

入库/出库费

实行最高限价，仓库上报，交易所审核，每年11月1日之前公布下一年度费用

详见《大连商品交易所线型低密度聚乙烯指定交割仓库入出库费用最高限价》

2．仓储费收取节点

时间区间

收取标准

收取方式

商品入库至仓储费付止日

现货标准

仓库与货主结清

仓储费付止日次日至仓单注销日

期货标准

在下月初从仓单所属会员的帐户划转到仓库的帐户

仓单注销日后第一日后

现货标准

仓库与货主结清

（三）交割票据流转

1．票据流转

（1）交割卖方客户给对应的买方客户开具增值税发票，客户开具的增值税发票由双方会员转交、领取并协助核实，交易所负责监督。

（2）配对日或最后交易日后一个工作日内，买方应将开具增值税发票的具体事项，如购货单位名称、地址、纳税人登记号、金额等信息通知卖方。

2．提交税票时间

（1）期转现：

期转现批准日

（2）滚动交割：

配对后7日内提交

（3）一次性交割：

最后交割日闭市前

3．迟交增值税发票规定

（1）交割当月，会员未按规定时间提交增值税发票的，交易所将按一定比例预留该会员的交割货款（预留比例为该会员相应交割货款金额的20%），直至该会员提交相应的增值税发票后返回；

（2）至下一个月起会员仍未提交完毕相应增值税发票的，交易所将对该会员处以相应交割货款金额按日0.5‰的滞纳金（从会员应交增值税发票而未交之日起计算），从该会员在交易所预留的交割货款金额中抵扣，如至该月底，会员仍未提交完毕相应增值税发票，视作不交增值税发票，处以货款金额20%的罚款。

（四）交割违约处理

1．具有下列行为之一的，构成交割违约:

（1）在规定期限内，卖方未能如数交付标准仓单的；

（2）在规定期限内，买方未能如数解付货款的。

2．买、卖方交割违约合约数量的公式为：

（1）卖方交割违约合约数量（手）=应交标准仓单数量（手）-已交标准仓单数量（手）

（2）买方交割违约合约数量（手）=[应交货款（元）-已交货款（元）]÷（1-20%）÷交割结算价（元/吨）÷交易单位（吨/手）

3．交割违约处理流程

时间

流程

注意事项

最后交割日（交收日）闭市后

交易所通知违约方和对应守约方

违约通知通过会员服务系统随当日结算数据发送，会员服务系统一经发送，即视为已经送达

最后交割日（交收日）结算后

确定违约情况后，交易所收取违约方违约部分合约价值5%的违约金

滚动交割的交收日只有买方违约

下一交易日11点以前

守约方向交易所递交终止交割或继续交割的意向书面

逾期未递交意向的，按终止交割处理

后续处理

终止交割

交易所返还买方货款或退还卖方仓单

交易所交割担保责任了结；双方违约的，按终止交割处理，并对双方分别处以违约部分合约价值5%的罚款

继续交割

交易所在最后交割日后的三个交易日内发布公告，并在第七个交易日组织征购、竞卖，征购、竞卖成功的支付给守约买方、卖方标准仓单或货款；征购、竞卖失败的，由违约方支付给对应守约方违约部分合约价值15%的赔偿金

征购价格不高于交割结算价的125%，竞卖价格不低于交割结算价的75%

注：

详见《大连商品交易所交割细则》

二、仓单的生成

（一）交割预报

1．交割预报流程

2．注意事项

★货主向指定交割仓库发货前，必须到交易所办理交割预报，填写《交割预报表》。

交易所在3个工作日内予以答复。

★会员办理交割预报时，必须按20元/吨向交易所缴纳交割预报定金。

★交割预报自办理之日起有效，有效期为40天。

交易所将对超过40天未执行部分的预报定金进行罚没。

★办理完交割预报的货主在发货前，须将车船号、品种、数量、到货时间等通知指定交割仓库，指定交割仓库凭《交割预报表》合理安排接收商品入库。

★货主如未按交易所安排的指定交割仓库发货，必须到交易所重新办理交割预报，同时该批商品必须倒运到交易所新安排的指定交割仓库进行交割，由此产生的费用及出现的后果由货主承担。

★商品收发重量以指定交割仓库检重为准。

商品入库、出库，货主应到库监收监发。

★未办理交割预报的货物不能交割。

★已经交割过的商品如在原指定交割仓库进行交割，不需办理交割预报。

（二）商品检验

1．聚氯乙烯采取质检机构一次性检验方式。

2．委托复检

（1）定义

货主委托交易所指定的质检机构对入库商品进行质量检验的过程。

（2）检验流程

3．注意事项

★聚氯乙烯的质量检验应以同一厂家、同一牌号进行组批，每批300吨，超过300吨的应分若干批检验，不足300吨的按一批检验。

★交易所推荐境内厂家生产的推荐牌号聚氯乙烯，货主能够提供符合大连商品交易所规定的聚氯乙烯交割质量标准的生产厂家出具的产品质量证明原件和《质量承诺书》原件及交易所规定的其他材料的，经指定交割仓库审核同意后，可免于质量检验。

产品质量证明应载有生产厂家、牌号、批号、签证日期、质量测试项目、质量测试结果和质量检验结论等信息。

★交易所推荐境外厂家生产的推荐牌号聚氯乙烯，货主能够提供符合大连商品交易所聚氯乙烯交割质量标准的商检证书原件和货运单据、《进口货物报关单》（或者《进境货物备案清单》）、《原产地证明书》、《海关进口关税专用缴款书》、《海关代征增值税专用缴款书》等材料复印件并加盖申请入库单位公章的，经指定交割仓库审核同意后，可免于质量检验。

★聚氯乙烯的检验费实行最高限价。

（三）仓单注册

1．仓单注册流程

2．注意事项

★开具《标准仓单注册申请表》前，客户与仓库结清相关费用，包括入库费、现货仓储费、杂费、地域升贴水及质量升贴水等。

★仓库与客户结清费用后，在《标准仓单注册申请表》上签字、盖章，然后交给会员，会员签字、盖章后到交易所进行注册。

★《标准仓单注册申请表》未到交易所注册的，可以作为现货提货单。

★境内生产的聚氯乙烯申请注册标准仓单的，申请注册日期距商品生产日期不得超过120（含120）个自然日。

境外生产的聚氯乙烯申请注册标准仓单的，申请注册日期距商品《进口货物报关单》进口日期（或者《进境货物备案清单》进境日期）不得超过120（含120）个自然日。

★在《标准仓单注册申请表》上注明的仓储费付止日的次日，才可以办理仓单注册。

三、仓单的流通

（一）标准仓单充抵保证金流程

（二）标准仓单充抵释放流程

（三）交存标准仓单流程

（四）标准仓单清退/预清退流程

（五）标准仓单转让流程

（六）注意事项

★用于充抵保证金、交存仓单、仓单过户的标准仓单必须处于流通状态，即没有用于其它用途的标准仓单。

★办理标准仓单充抵保证金、交存仓单业务需在交易日闭市前办理。

四、仓单注销

1．仓单的注销流程

2．注意事项

★货主出库时，在实际提货日3天前，凭《提货通知单》与指定交割仓库联系有关出库事宜。

★货主必须在《提货通知单》开具后10个工作日内到指定交割仓库办理提货手续。

逾期未办的，按现货提货单处理，凭现货提货单提取商品，指定交割仓库不保证全部商品质量符合期货标准。

★标准仓单相应的期货商品转为现货后，如需再次生成标准仓单，必须按期货合约标准重新检验，并按有关规定办理。

★聚氯乙烯标准仓单在每年的3月份最后一个工作日之前必须进行标准仓单注销。

六、交割限仓及套期保值

（一）交割月限仓

聚氯乙烯合约进入交割月份前一个月和进入交割月份期间，其持仓限额如下：

单位：

手

交易时间段

经纪会员

非经纪会员

客户

交割月前一个月第一个交易日起

25，000

20，000

10，000

交割月前一个月第十个交易日起

12，500

10，000

5，000

交割月份

6，250

5，000

2，500

注：

套期保值交易头寸实行审批制，其持仓不受限制。

（二）套期保值

1．申请时间

套期保值的申请必须在套期保值合约交割月份前一月份的第一个交易日之前提出，逾期交易所不再受理该交割月份的套期保值申请。

2．建仓期限

套期保值的最后建仓日期是交割月前一个月的第十个交易日。

按批准的交易部位和额度建仓。

在规定期限内未建仓的,视为自动放弃套期保值交易额度。

3．自动转仓

交易所批准的套期保值建仓期限的第一日收市时，交易所按照套期保值额度将对应交易编码客户的投机持仓自动转为套期保值持仓。

交易所转仓时，按照当日结算价将投机持仓进行平仓，同时按照当日结算价重新建立套期保值持仓，不收取交易手续费。

4．注意事项

★申请套期保值交易的客户和非经纪会员必须具备与套期保值交易品种相关的生产经营资格。

★套期保值额度在进入交割月份前一月份的第一个交易日起不得重复使用，已建立的套期保值持仓只能平仓或实物交割。

七、包装物的规定

聚氯乙烯交割品要求使用原生产厂家或者其认可的包装，包装袋上应标明商标、产品名称、产品标准号、净质量、生产厂名称及地址，并标识产品型号。

包装材料为内衬塑料薄膜袋的牛皮纸袋、聚丙烯编制袋或牛皮纸与聚丙烯编制物复合袋，应保证产品在正常贮运中包装不破损，产品不被污染，不泄漏。

每袋净重25±0.2kg，每吨40袋，无溢短。

聚氯乙烯包装物价格包含在聚氯乙烯合约价格中。

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