金融理论与实务自考复习资料全.docx

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金融理论与实务自考复习资料全

第一章货币

一、单项选择题

2．在金属货币流通的条件下，具有货币内在价值的是（）

A．商品货币B．纸币C．金属货币D．信用货币

3作为流通手段的货币，必须是现实的货币，但可以由不足值的，甚至完全没有价值的，由国家发行并强制流通的代替的是

A．价值符号．B．信用符号G．货币符号D．商品符号

4货币的两个最基本的职能是

A．价值尺度和支付手段B．支付手段和贮藏手段

c．支付手段和流通手段D．流通手段和价值尺度

5货币执行流通手段职能时

A．必须是现实的货币B．必须是观念上的货币

c．可以是现实的货币D．可以是观念上的货币

6．在现代信用货币和纸币流通条件下，货币不具有内在价值．其所代表的价值表现为

A．货币购买力B．商品价格c．商品数量D．物价水平

7．货币在衡量并表示商品价值大小时，执行

A．价值尺度职能B．流通手段职能

c．贮藏手段职能D．支付手段职能

8．货币作为独立的价值形态进行单方面转移时，执行

A．价值尺度职能B．流通手段职能

C．贮藏手段职能D．支付手段职能

9．汇率是指以一国货币所表示的另一国货币单位的“价格”，习惯上又被称之为货币的

A．内在价值B．对外价值C．通货膨胀D．物价上涨

10．在现代信用货币流通条件下，汇价的基础是

A．汇率B．货币的对外价值

c．政局状况D．货币的对内价值

11．在不兑现信用货币流通条件下，确定两国货币汇价的基本依据是（）

A．两国货币购买力的对比B．两国的国际收支状况

c．两国的外汇管理政策D．两国的税收政策

12．中国人民银行发行人民币形成一种负债，人民币持有人是债权人；人民币是通过信用程序发行出去的。

因此，它是一种

A．金属货币B．实物货币c．代用货币D．信用货币

13．在实际经济生活中，引起汇价变动的直接因素一般是

A．物价水平的波动B．利率水平的波动

c．货币政策的调整D．国际收支状况的变化

14．为政府弥补财政赤字而向银行透支所增加的货币发行，通常被称之为（）

A．信用发行B．财政发行c．经济发行D．国债发行

15．中国国内一切货币支付、结算和外汇牌价的统一尺度和计算单位是

A．美元B．人民币C．港币D．欧元

16．在不兑现信用货币制度条件下，在世界上行使货币职能的国际货币应具备

A．广泛的可接受性B．广泛的流动性

c．公认的安全性D．高度的稳定性

二、多项选择题

1．自货币产生以来，货币形态经历了以下哪些阶段（）

A．电子货币B．金属货币c．商品货币D．代用货币

E．信用货币

2货币最基本职能包括（）

A．价值尺度B．流通手段C．货币贮藏D．支付手段

E．世界货币

3．以下属于货币的职能的有

A．价值尺度B．支付手段C．贮藏手段D．世界货币

E．流通手段

4下列属于货币支付手段的有

A．财政支出B．银行发放贷款c．银行吸收存款

D．工资的支付E．各种劳动报酬的支付

5我国流通中使用的法定货币是人民币。

它属于信用货币类型，其具体形态有

A．现金B．银行存款c．信用卡D．存款货币

6下列关于人民币的说法正确的是

A．人民币是一种货币符号B．人民币是由国家强制发行的

c．人民币是可以兑现的银行券

D．人民币是中华人民共和国的合法货币

E．人民币是一种信用货币

7．在现实经济生活中，下列可能引起汇价波动的因素有

A．国际收支状况的变化B．货币政策的调整

c．外汇管理政策的调整D．利率水平的调整

E．政局发生动荡

8．在中华人民共和国境内形成的“一国三币”是指

A．人民币B．台币．c．港币D．澳门币

E．欧元

9．人民币货币发行包括（）

A．信用发行B．银行发行C．金融发行D．经济发行

E．财政发行

10前在国际结算、支付中使用最多的货币是

A．美元B．德国马克C．日元D．欧元+

E．英镑

11．在世界上行使货币职能的不兑现信用货币所具有的广泛接受性表现为

A．是由主权国家发行的货币B．经济实力较强国家的货币

c．在国际结算、支付中得到广泛的应用

D．是一种可自由兑换的货币E．可作为国际储备资产

12．按照我国《外汇管理暂行条例》规定，外汇的构成种类有（）

A．外国货币B．外币有价证券C．外币支付凭证

D．其他外汇资金E．外币资产

一、单项选择题

1．A2．C3·C4·D5．A6．A7．A8．D9．B10．D11．A

12·D13．D14．B15．B16．A

二、多项选择题

1·BCE2·AB3．ABCDE4．ABCDE5．AB6．ABDE7．ABcDE

8·ACD9．ADE10．ABCD11．CDE12．ABCD

第二章信用和融资方式

一、单项选择题

1．货币资本化的高级形式是

A．商业资本B．产业资本c．信贷资本D．金融资本

2．信用最基本的职能是

A．动员和再分配资金B．企业初次分配

C．财政再分配D．支付中介

3．在现代经济、法律制度下，商业信用确立大多所采取的形式是（）

A．口头信用B．挂账信用c．抵押信用D．票据信用

4．在商业信用中被采用的商业票据有两种：

一种是商业期票；另一种是（）

A．商业本票B．支票c．商业承兑汇票D．商业汇票

5．中央政府以国家的名义同国内外其他信用主体之间发生的信用关系，称之为（）

A．国家信用B．民间信用c．银行信用D．消费信用

6．具有利率高、风险大、容易发生违约纠纷，但却十分灵活特点的是（）

A．国家信用B．银行信用C．消费信用D．民间信用

7．国家信用从国家作为债务人的角度来划分，可分为内债和外债，内债主要采取的发行方式是（）

A．国库券B．公债C．特种国债D．政府债券

8．在直接融资方式中，核心中介机构是（．）

A．商业银行B．证券公司c．中央政府D．中央银行

9．在间接融资方式中，核心中介机构是（）

A．商业银行B．证券公司c．中央政府D．中央银行

10．下列信用形式属于间接融资方式的是（）

A．商业信用B．银行信用C．国家信用D．消费信用

11．我国现行的企业投资融资体制是（）

A．财政主导型B．金融主导型C．国家主导型D．行政主导型

二、多项选择题

1．信用是一种借贷行为。

信用具有的特征有（）

A．价值单方面转移B．偿还性c．付息性D．支付手段

E．无偿性

2。

现实生活中的信用形式多种多样，其基本信用形式有（）

A．银行信用B．消费信用c．商业信用D．民间信用

E．国家信用

3．信用是国民收入再分配环节中的一个范畴，信用在国民经济运

行中的作用是（）

A．广泛筹集资金B．调节需求总量和结构

c．提高资金使用效率D．创造信用流通工具E．调节产业结构

4．商业汇票包括（）

A．支票B．本票c．期票D．银行承兑汇票

E．商业承兑汇票

5．在商业信用中被采用的商业票据有（）

A．银行汇票B．信用卡c．银行本票D．商业期票

E．商业汇票

6．国家信用在经济生活中具有的积极作用是（）

A．信用中介B．筹集建设资金

C．弥补财政赤字D．宏观经济调控的重要手段E．增加税收

7．解决财政赤字的途径有（）

A．增加税收B．吸收外国投资c．从银行透支D．发行国债

E．以上说法都对

8．民间信用的特点是（）

A．利率高B．风险大C．十分灵活D．容易发生违约纠纷

E．以上答案都对

9．消费信用是企业和银行等金融机构向消费者个人提供的直接用于生活消费的信用，它可以分为（）

A．银行以抵押贷款方式B．企业以分期付款方式

c．企业以赊销方式D．银行以消费信贷方式

E．银行以信用贷款方式

10．下列有关直接融资的说法中，正确的是（）

A．直接融资社会安全性较强

B．直接融资中，筹资方直接面对市场

c．直接融资中，银行既是债务人，又是债权人

D．直接融资是以证券公司为核心的

E．直接融资割断了资金盈余者与资金短缺者的直接关系

一、单项选择题

1．D2．A3．D4．D5．A6．D7．D8．B9．A10．B11．B

二、多项选择题

1．BC2．ABCDE3．ABC4．DE5．DE6．BCD7．ACD8．ABCDE9．BD10．BD

第三章利息和利率

一、单项选择题

1．在金融市场上资金使用权的价格表现形式是（）

A．利息B．利率C．收益D．收益率

2．一定时期内的利息量与本金的比率，我们称之为（）

A．利率B．收益率c．到期收益率D．没有正确答案

3．在金融市场上，因资本价格上升而形成的价差收益是（）

A．利息收益B．股息收益c．资本收益D．基本收益

4．投资的基本收入是（）

A．资本收入B．股息和利息收入c．债权收入D．资产收入

5．某乙在银行办理了一笔1000元，期限为一年期的定期储蓄存款，存款利率为3％，到期后银行利息收入应缴纳个人所得税，个人所得税率为20％，用单利率方法计算，乙所获得的实际收入是（）

A．30元B．24元C．32元D．26元

6．利率按是否包括对通货膨胀引起的货币贬值风险的补偿角度划分为．（）

A．单利率和复利率B．固定利率和浮动利率‘

c．名义利率和实际利率D．基准利率、一般利率和优惠利率

7．利率在借贷期内规定可以调整和变动的利率是（）

A．单利率B．复利率C．固定利率D．浮动利率

8．利率按在经济中的作用角度可划分为（）

A．单利率和复利率B．固定利率和浮动利率

c．基准利率、一般利率和优惠利率D．名义利率和实际利率

9．由金融市场的资金供求状况决定的利率水平是（）

A．基准利率B．市场利率c．名义利率D．官定利率

10．一定时期内在利率体系中起指导作用的利率是（）

A．优惠利率B．基准利率c．实际利率D．一般利率

11．以下哪一种属于月利率（）

12．一个国家由中央银行利率、同业拆借利率、银行存贷款利率和证券市场利率等多种类型、多个层次的利率所形成的相互影响、相互制约的能够有效引导资金流动和合理配置资源的有机体系是（）

A．金融体系B．利率体系c．市场体系D．信用体系

13．我国居民储蓄存款利率是（）

A．浮动利率B．实际利率C．官定利率D．优惠利率

14．在我国深沪证券交易所债券市场利率、民间借贷利率属于（）

A．市场利率B．官方利率C．差别利率D．浮动利率

15．我国自1996年以来，连续7次降低了存贷款利率，是因为（）

A．我国持续出现通货膨胀B．我国物价增长过快

C．我国物价持续下跌D．国内需求过于旺盛

二、多项选择题

1．以下属于投资收入的有（）

A．利息收入B．股息收入c．资本收入D．财产收入

E．资产收人

2．投资收入的组成部分有（）

A．价差收人B．基本收入C．资本收人D．利润收入

E．营业收入

3．以利率计算的基本期限单位为标准划分，利率可分为（）

A．年利率B．基准利率C．月利率D．日利率E．一般利率

4．某投资者在银行办理了一笔5000元，期限为一年期的定期储蓄存款，存款利率为2％，到期后银行利息收入应缴纳个人所得税，个人所得税率为20％，用单利率方法计算投资者所获得的税前利息收入和税后的实际收入是（）

A．120元B．40元C．100元D．20元E．80元

5．某企业获得项目贷款1000万元，期限是2年，利率为5％，每年计息一次，试用复利方法分别计算出该项贷款的第一年、第二年的本利之和是（）

A．1050万元B．525万元

C．1102．5万元D．551．25万元E．1157．625万元

6．优惠利率可采用的做法是（）

A．协议法B．互惠法c．差别利率法D．贴息法

E．以上答案都对

7．利率总水平的决定因素，马克思认为，在正常情况下，利率水平应介于零和平均利润率之间。

影响利率总水平的其他因素有（）

A．企业承受能力B．资金供求情况

c．国家产业政策等经济政策D．银行经营成本

E．国际利率水平

8．在我国，银行同业拆借利率包括（）

A．债券市场利率B．再贷款利率c．银行存贷款利率

D．银行间拆借市场利率E．银行间国债市场利率

9．中央银行为防止经济不景气，采取的措施有（）

A．降低基准利率B．积极的货币政策

C．降低投资成本D．应采取偏紧的货币政策E．提高基准利率

10．我国的市场利率主要是指（）

A．深圳交易所债券市场利率B．上海交易所债券市场利率

C．民间借贷利率D．银行存贷款利率E．企业债券利率

11．今后，我国的市场利率总水平应主要由某种因素决定，最终形成以中央银行利率为基础的市场利率体系，这种因素是（）

A．资本平均利润率B．物价总水平的变动

C．市场资金供求状况D．企业利润水平E．存款人的承受能力

12．一个国家利率体系的组成基本利率有（）

A．中央银行利率B．浮动利率C．名义利率

D．银行同业拆借利率E．证券市场利率

一、单项选择题

1．A2．A3．C4．B5．B6．C7．D8．C9．B10．B11．B

12．B13．C14．A15．C

二、多项选择题

1．ABC2．BC3．ACD4．CE5．AC6．CD7．ABCDE8．DE

9．ABC10．ABC11．ABC12．ADE

第四章金融机构体系

一、单项选择题

1．我国金融监管的主要任务的承担者是（）

A．商业银行B．中央银行C．政策性银行D．投资银行

2．概括地说，创造与提供基础货币的是（）

A．商业银行B．政策性银行c．中央银行D．非金融性机构

3．居于其他金融机构所不能代替的重要地位，并具有创造存款货币的作用的是（）

A．证券公司B．政策性银行C．投资银行D．存款货币银行

4．存款货币银行习惯上称为（）

A．专业银行B．商业银行C．政策银行D．中央银行

5．目前我国商业银行的组织形式是（）

A．单一银行制B．银行持股公司制c．分行制D．连锁银行制

6．在商业银行的类型中，法律规定金融机构必须分门别类各有专司，是（）

A．连锁商业银行B．综合型商业银行

C．全能商业银行D．职能分工型商业银行

7．目前在我国商业银行体系中，地位最为特殊的是（）

A．地区性商业银行B．城市商业银行

c．外国独资银行D．国有商业银行

8．我国目前中央银行的类型属于（）

A．复合型B．一元式C．二元式D．跨国型

9．经济体制改革以后，我国银行业中第一家股票上市公司是（）

A．华夏银行B．深圳发展银行

c．上海浦东发展银行D．中央工商银行

10．在我国银行业中，第一家民营银行是（）

A．中国光大银行B．招商银行’C．中国农业银行

D．中国民生银行

11．香港金融管理局的类型属于（）

A．复合型B．单一型C．跨国型D．准中央银行

12．下列关于“大一统”的金融体制说法不正确的是（）

A．便于政策贯彻、利于全局控制

B．重视价值规律和市场调节的作用

c．无法发挥金融体制的积极性和主动性

D．基层金融机构缺乏自治权

13．在我国金融机构体系中，中国农业发展银行属于（）

A．国有专业银行B．国有商业银行

c．国有政策银行D．国有投资银行

14．中央银行是金融管理机构，它代表国家管理金融，制定和执行金融方针政策。

中央银行在其业务经营过程中会取得利润，但（）

A．要保本B．要微利C．不以盈利为目的D．要以盈利为目的

15．下列关于中央银行说法中正确的是（）

A．中央银行是以经营金融资产与负债的特殊企业

B．中央银行是国家的行政管理机构

C．在我国，中国人民银行是对金融进行监管的唯一机构

D．以上说法都不正确

16．保险公司依靠投保人所缴纳的保险费而聚集起大量的保险资金，保险资金主要用于长期投资，特别是用于购买（）

A．房地产B．政府债券c．机器设备D．股票

17．国家开发银行总部设在（）

A．天津B．南京C．上海D．北京

18．各种基金公司是（）

A．直接投资B．间接投资C．股份公司D．上市公司

19．1983年9月，办理中国人民银行原来所办理的全部工商信贷业务和城镇储蓄业务的是（）

A．投资银行B．中国工商银行C．中国银行D．国家开发银行

20．下列关于政策性银行的说法中不正确的是（）

A．财政拨款、发行财政策性金融债券是其资金主要来源

B．政策性银行不以盈利为目标c．政策性银行一般自己开展业务

D．政策性银行有自己特定的服务领域

二、多项选择题

1．在我国，负责金融体系的金融监管任务的金融机构有（）

A．商业银行B．政策性银行C．中央银行

D．中国证券监督管理委员会E．中国保险监督管理委员会

2．全部银行机构就其组成来看，主要分为（）

A．中央银行B．投资银行c．存款货币银行D．专业银行

E．以上说法全对

3．下列关于商业银行的说法正确的有（）

A．商业银行是以追求利润为目标的企业

B．商业银行是以金融资产和负债为经营对象的

C．商业银行是综合性、多功能的金融企业

D．商业银行是一国经济中最重要的金融机构

E．中国农业银行不是我国的商业银行

4．商业银行作为一国经济中最重要的金融中介机构，其职能有（）

A．信用中介职能B．支付中介职能

C．信用创造职能D．金融服务职能E．监督管理职能’

5．从世界各国看，商业银行的组织形式主要有（）

A．单一银行制B．分行制

c．银行持股公司制D．跨国联合制E．连锁银行制

6．目前我国的商业银行体系包括（）

A．国有商业银行B．地区性商业银行

C．农村信用合作社D．外国独资商业银行E．城市商业银行

7．就各国的中央银行制度来看，中央银行的类型主要有（）

A．单一型B．复合型C．多元型D．准中央银行

E．跨国型

8．单一的中央银行制度具体情形有（）

A．联合式B．复合式C．一元式D．三兀式

E．二元式

9．以下哪些属于国有独资商业银行（）

A．中国工商银行B．中国农业银行

c．中国银行D．中国建设银行E．中国交通银行

10．中央银行作为国家银行的职能，主要表现在（）

A．代理国库B．代理国家债券的发行c．对国家给予信贷支持

D．保管外汇和黄金储备E．制定并监督执行有关金融管理法规

11．在华外国银行分行可以经营（）

A．外汇票据贴现B．外汇汇款c．外汇存款D．进出口结算

E．外汇担保

12．非银行金融机构有’（）

A．保险公司B．基金公司

c．信托投资公司D．投资银行E．开发银行

13．现代金融业的三大支柱是（）

A．信托投资公司B．银行信贷C．保险公司D．基金公司

E．投资银行

14．我国现有的政策性金融机构有（）

A．中国建设银行B．国家开发银行c．中国农业银行

D．中国农业发展银行E．中国进出口银行

15．中央银行制度产生于西方资本主义国家，中央银行产生的必要性是（）

A．独占货币发行权B．票据清算中心

C．最后贷款者D．金融管理机构E．金融服务机构

16．我国当前调整金融机构体系建设的根本原则是，（）

A．综合经营B．综合管理C．分业经营D．分业管理

E．综合经营管理与分业经营管理并重

17．综合型商业银行以以下国家为代表（）

A．瑞士B．美国C．奥地利D．英国E．德国

一、单项选择题

1．B2．C3．D4．B5．C6．D7．D8．B，9．B10．D11．D

12．B13．C14．C15．B16．B17．D18．B19．B20．C

二、多项选择题

1．CDE2．ACD3．ABCD4．ABCD5．ABCDE6．ABCDE7．ABDE8．CE9．ABCD10．ABCDE11．ABCDE12．ABCD13．ABC14．BDE15．ABCD16．CD17．ACE

第五章商业银行业务

一、单项选择题

1．商业银行经营的首要原则是（）

A．安全性B．流动性c．盈利性D．固定性

2．商业银行在经营过程中会面临各种风险，其中，由于借款人不能按时归还贷款人的本息而使贷款人遭受损失的可能性的风险是（）

A．国家风险B．信用风险C．利率风险D．汇率风险

3．强调流动性为先的管理理论是（）

A．资产管理理论B．负债管理理论C．资产负债结合管理理论D．资产负债外管理理论

4．在资产构成中，股票发行溢价、未分配利润和公积金等属于（）

A．公开储备B．未公开储备

c．重估储备D．普通准备金

5．1998年国际清算银行通过的《巴塞尔协议》规定核心资本不能低于风险资产的（）

A．10％B．8％C．6％D．4％

6．在《巴塞尔协议》中将资本划分为两类，其中股本和公开储备属于（）

A．附属资本B．核心资本C．资本D．补充资本

7我国商业银行资金来源中最主要的部分是（）

A．中央银行的借款B．居民储蓄存款

c．国际金融市场融资D．同业拆借

8．通过出售证券取得资金，并且出售时约定未来某一日期按约定的价格购回此项证券是（）

A．贴现借款业务B．证券回购业务

C．同业拆借业务D．国际金融机构融资业务

9．商业银行的现金资产又称为（）

A．一级准备B．二级准备C．三级准备D．四级准备

10．考察借款人是否具有申请借款的资格和行使法律义务的能力，这是“6C”原则中的（）

A．品质B．能力C．现金D．控制

11．目前，在我国已经停止的储蓄业务是（）

A．活期储蓄B．定期储蓄C．定活两便储蓄D．保值储蓄

12下列说法属于贷款质量评价的五级分类法中的“可疑类”的是（）

A．借款人内部管理问题未解决，妨碍债务的偿还

B．借款人支付出现困难，并难以按市场条件获得新资金

c．借款人的还款意愿差，不与银行积极合作

D．借款人处于停产，半停产状态

13．某客户向银行申请50万元的信用额度，贷款利率为8％，客户实际使用资金额为50万元，则该银行贷款收入是（）

A．40万元B．4万元C．80万元D．8万元

14．某客户向银行申请800万元的信用额度，贷款利率为8％，客户实际使用资金额为800万元，则该银行贷款的税前收益率是（）

A．8％B．15％C．0．8％D．0．15％

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