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金融学教学指导书
金融学教研室
2005.12
第一章货币与信用
一、本章重点
1.货币产生于商品交换，是商品经济发展的产物；货币的本质是固定充当一般等价物的特殊商品。
2.货币具有价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段四种职能；价值尺度和流通手段是货币最基本的职能。
3.货币制度是国家以法律形式确定的涉及货币本位、货币单位、货币发行与流通、货币准备与管理等内容的制度。
4.现代经济社会中的信用是指以偿还付息为条件的对价值的借贷行为，体现为经济上的债权债务关系。
5.从信用的主体看，信用形式包括商业信用、银行信用、国家信用；从信用的用途看，还包括消费信用。
二、难点释疑
1.货币的本质是固定充当一般等价物的特殊商品；货币支付手段职能作用的正反两面性。
2.现代经济社会中信用的深层次含义；商业信用与银行信用的关系；消费信用对经济的影响。
练习题
（一）单项选择题
1.货币的产生与-------直接相关。
A.人类的进化B.社会的进化C.商品的交换D.财富的积累
2.货币起源于————。
A.原始社会B.奴隶社会C.封建社会D.资本主义社会
3.货币在发挥-------职能时，可以是观念上的货币。
A.价值尺度B.流通手段C.贮藏手段D.支付手段
4.纸币产生于货币的—————职能。
A.价值尺度B.流通手段C.贮藏手段D.支付手段
5.“劣币驱良币”现象发生于———制度。
A.银本位B.金本位C.金银复本位D.纸币本位
6.货币在表现商品价值并计量商品价值量时，发挥————的职能。
A.价值尺度B.流通手段C.贮藏手段D.支付手段
7.一种商品的价值要求由许多不同商品来表现的现象属于————。
A.简单价值形式B.扩大价值形式
C.一般价值形式D.货币价值形式
8.在前资本主义时期，流通中的主要货币形态是————。
A.纸币B.银行券C.金属条块或金属铸币D.银行票据
9.企业之间的货币支付基本用————方式进行。
A.现金B.挂账C.信用卡D.转账
10.最早的货币制度是————。
A.银本位制B.金本位制C.金银复本位制D.金块本位制
11.典型的金本位制是————。
A.金银复本位制B.金币本位制C.金块本位制D.金汇兑本位制
12.目前世界各国都实行————。
A.金本位制B.黄金准备制
C.外汇准备制D.不兑现的信用货币制度
13.货币在发挥流通手段职能时，必须是————。
A.观念的货币B.现实的货币C.足值的货币D.货币符号
14.具有无限法偿能力的货币是————。
A.金属货币B.货币符号C.本位币D.辅币
15.货币的两个基本职能是————。
A.价值尺度和流通手段B.价值尺度和支付手段
C.流通手段和支付手段D.流通手段和贮藏手段
16.下述行为中，哪个属于货币执行流通手段职能————。
A.分期付款购房B.饭馆就餐付账
C.交纳房租水电费D.企业发放职工工资
17.下述行为中，哪个属于货币执行支付手段职能————。
A.企业纳税B.超市购物C.买票逛公园D.医院挂号看病
18.现代信用是指————。
A.商品买卖B.商品借贷C.货币买卖D.货币借贷
19.在现代经济生活中，主动借钱负债说明————。
A.穷困潦倒，难以度日B.很不光彩
C.有较高的信誉D.有市场经济意识
20.现代信用体系的基础是————。
A.银行信用B.商业信用C.消费信用D.国家信用
21.在商业信用关系中，提供信用的方向一般是————。
A.上游企业向下游企业B.下游企业向上游企业
C.企业之间相互提供D.实力强的企业向实力弱的企业
22.在银行信用中，银行充当的角色是————。
A.债权人B.债务人
C.债权人兼债务人D.既非债权人也非债务人
23.信用最本质的特征是————。
A.偿还性B.期限性
C.体现一定的生产关系D.价值运动的特殊形式
24.直接为企业的生产流通服务，与生产过程相联系的信用形式是————。
A.国际信用B.国家信用C.银行信用D.商业信用
25.我国信用的主体是————。
A.银行信用B.商业信用C.国家信用D.消费信用
26.消费信用的对象通常是————。
A.个人B.企业C.单位D.政府
27.国家信用主要指————。
A.对国外负债B.对国内负债C.国家负债D.国家投资
28.在我国企业与企业之间存在的“三角债”状况，本质上属于————。
A.商业信用B.银行信用C.国家信用D.消费信用
（二）多项选择题
1.商品价值的表现形式有————。
A.简单价值形式B.扩大价值形式C.一般价值形式
D.特殊价值形式E.货币价值形式
2.人民币是————。
A.纸制的信用货币B.货币的符号或代表C.起一般等价物作用
D.我国唯一合法流通的货币E.由中国人民银行发行的
3.货币的职能有————。
A.价值尺度B.流通手段C.支付手段D.贮藏手段E.交换手段
4.作为流通手段职能的货币可以是————。
A.现实的货币B.观念上的货币C.价值符号
D.足值货币E.信用货币
5.从货币的职能上定义货币，哪两种职能的统一就是货币？
————。
A.价值尺度B.流通手段C.支付手段D.贮藏手段E.世界货币
6.信用货币作为货币发挥职能必须具备的条件有————。
A.国家法令强制流通B.中央银行合理控制其供给量C.为社会所广泛接受D.无人反对E.单位货币所代表的价值稳定
7.属于货币符号的有——————。
A.金属条块B.不足值的金属铸币C.可以自由兑换金银的银行券D.政府发行并强制流通，不能自由兑换的纸币E.商业票据
8.货币制度的内容包括————。
A.货币金属B.货币单位
C.货币的发行与流通D.准备制度E.货币发行主体
9.下列关于本位货币的阐述正确的有————。
A.是一国的基本通货B.是一国的唯一通货C.可以自由铸造
D.具有无限法偿能力E.是足值的货币
10.信用货币产生的原因有————。
A.生产力的发展B.金属产量增长缓慢C.金属货币不适用
D.发行不需要准备金E.可以节省流通费用
11.目前，货币包括下列哪些内容？
————。
A.贵金属B.现金C.银行存款D.股票E.金融债券
12.下述行为，哪些属于货币执行价值尺度职能？
————。
A.商品标价B.企业亏损额C.公务员工资标准
D.国内生产总值增长率E.国家税收总额
13.下述行为，哪些属于货币执行流通手段职能？
————。
A.超市购物B.饭馆就餐付账C.企业缴纳税款
D.买票逛公园E.买卖股票
14.下述行为，哪些属于货币执行支付手段职能？
————。
A.分期付款购房B.交纳房租水电费
C.居民去银行办理存款D.企业发放职工工资E.预售火车票
15.信用的基本特征包括————。
A.所有权转移B.使用权让渡C.到期偿还本金
D.支付利息E.债权债务关系
16.现代信用的基本形式有————。
A.商业信用B.银行信用C.国家信用
D.企业信用E.消费信用
17.在银行信用中，银行充当着下述角色。
————
A.债权人B.债务人C.中介人D.资金所有者E.资金使用者
18.目前我国消费信用所涉及的消费内容主要有————。
A.住房B.汽车C.耐用消费品D.旅游E.医疗药品
19.商业信用的局限性在于————。
A.须伴随商品交易B.严格的方向性C.信用由企业提供
D.信用规模受产业规模限制E.信用链条不稳定
20.国债的购买者包括————。
A.个人B.企业C.事业单位D.商业银行E.非银行金融机构
（三）填空题（直接在每个空中填入一个答案）
1.货币在其进化过程中经历了——、——、——、——四个价值形式阶段。
2.货币具有——、——、——和——四种职能。
3.纵观货币发展史，货币由最初的——形式发展为用纸币替代，最后演变为现代的——货币。
4.货币本位制有——、——和——三种形式。
5.信用货币产生于货币的——职能，纸币产生于货币的——职能。
6.在信用关系中，一方是______人，另一方是______人。
7.信用关系一旦建立，债务人将承担_______的义务，债权人将拥有_______的权利。
8.现代信用有四种基本形式，即_____、_____、_____、_____。
9.从融资方式的角度讲，商业信用是直接融资，银行信用是______，国家信用是________。
（四）判断题（正确的画√，错误的画X，写在题后的括号内）
1.货币执行价值尺度职能可以是观念的货币。
（）
2.货币执行流通手段职能必须是现实的货币。
（）
3.价值尺度和流通手段是货币的两个最基本的职能。
（）
4.辅币必须是足值的货币。
（）
5.根据格雷欣法则，银币必然取代金币。
（）
6.人民币是人民政府发行的可兑现的纸币。
（）
7.各国的法定货币都可以在中国境内使用。
（）
8.信用制度越发达，现金在货币流通中的比重越小，存款通货的比重越大。
（）
9.在金银复本位制下，会产生劣币驱良币现象。
（）
10.纸币可以流通，是国家法律赋予的能力。
（）
11.买票乘公共汽车，体现了货币的支付手段职能。
（）
12.企业缴纳税款，体现了货币的支付手段职能。
（）
13.债权是指对借出款项必须收回的权利。
（）
14.债务是指对借入资金必须偿还的义务。
（）
15.信用关系是一种债权债务关系。
（）
16.商业信用是指企业之间发生商品交易时提供的信用。
（）
17.发放贷款和吸收存款都是银行信用。
（）
18.在发行国债中，政府是债务人，企业个人是债权人。
（）
19.商业信用是直接融资，银行信用是间接融资。
（）
20.消费信用是银行向消费者提供贷款购买消费品的一种信用形式。
（）
21.国家信用是国家对企业和个人的负债，例如税收。
（）
（五）名词解释
1.货币2.货币制度3.信用货币4.价值尺度5.流通手段6.支付手段7.贮藏手段8.货币单位9.铸币10.本位币11.辅币12.无限法偿13.有限法偿14.银行券15.纸币16.银本位制17.金本位制18.金银复本位制19.不兑现的信用货币制度20.信用21.信用形式22.债权人23.债务人24.商业信用25.银行信用26.国家信用27.消费信用28.国际信用
（六）简答题
1.简述价值形式发展的四个阶段。
2.什么是货币本质?
3.货币在经济生活中发挥哪些职能?
4.信用货币制度具有哪些特点？
5.简述人民币制度的基本内容。
6.简述信用存在的基础。
7.商业信用有哪些局限性？
8.银行信用有什么特点？
9.从经济角度分析借钱消费的利弊。
参考答案
（一）单项选择题
1.C2.A3.A4.B5.C6.A7.B8.C9.D10.A11.B12.D13.B14.C15.A16.B17.A18.D19.C20.B21.A22.C23.A24.D25.A26.A27.C28.A
（二）多项选择题
1.ABCE2.ABCDE3.ABCD4.ACDE5.AB6.ABCE7.BCD8.ABCDE9.AD10.ABE11.BC12.ABCE13.ABDE14.ABCDE15.BCDE16.ABCE17.ABC18.ABCD19.BDE20.ABCDE
（三）填空题
1.简单扩大一般货币
2.价值尺度流通手段贮藏手段支付手段
3.实物信用
4.金币本位金块本位金汇兑本位
5.支付手段流通手段
6.债权债务
7.按期还本付息按期收回本息
8.商业信用银行信用国家信用消费信用
9.间接融资直接融资
（四）判断题
1.√2.√3.√4.×5.×6.×7.×8.√9.√10.√11.×12.√13.√14.√15.√16.√17.√18.√19.√20.√21.×
（五）名词解释
1.货币：
指商品交换中充当一般等价物的特殊商品，是价值尺度和流通手段的统一。
2.货币制度：
是国家以法律形式确定的有关货币本位、货币单位、货币发行与流通、货币准备与管理等内容的金融制度。
3.信用货币：
是由银行提供的不能兑现金属货币的信用流通工具。
现代信用货币，通常由一国中央银行发行的基础货币和商业银行创造的存款通货组成。
4.价值尺度：
是货币表现商品价值并计量商品价值量的职能。
是货币最基本的职能之一。
5.流通手段：
是货币在商品交换中起媒介作用的职能。
是货币最基本的职能之一。
6.支付手段：
指货币作为价值的独立形态进行单方面转移所体现的职能。
7.贮藏手段：
指货币作为独立的价值形态和社会财富的一般代表而被保存起来的职能。
8.货币单位：
指国家法定的计量商品价值的标准。
9.铸币：
指国家铸造的具有一定形状、重量和成色，并打着一定印记的金属货币。
10.本位币：
也称主币，是一国法定的基本通货。
在金属货币制度下，它是用法定货币金属按照国家规定的格式铸成的铸币。
在信用货币制度下，它是依法发行的标明基本货币单位的纸币。
11.辅币：
是本位币单位以下的小额货币，供日常零星交易和找零之用。
12.无限法偿：
指法律规定的本位币所具有的无限制偿付能力。
13.有限法偿：
指在辅币的支付行为中，超过一定的金额，收款人有权拒收。
14.银行券：
是银行发行的不兑现信用货币，代替金属货币发挥货币职能。
15.纸币：
纸制的流通工具，不兑现的信用货币。
现代经济中，纸币与银行券已融为一体，成为由国家中央银行发行的统一的信用货币。
16.银本位制：
以白银作为本币的一种货币制度。
银本位制又分为银两本位和银币本位。
17.金本位制：
以黄金作为本位币的一种货币制度。
金本位制包括金币本位、金块本位和金汇兑本位制三种形式。
18.金银复本位制：
以黄金和白银两种金属货币同时作为本位币的货币制度。
金银复本位制又分为平行本位和双本位制。
19.不兑现的信用货币制度：
以不兑现的纸币为本位币的货币制度。
20.信用：
是以偿还付息为条件的对价值的借贷行为，体现为经济上的债权债务关系。
21.信用形式：
指信用的具体存在和表现形式，如：
高利贷信用、商业信用、友好协议、国家信用、消费信用。
22.债权人：
指信用关系中出借资金的一方，拥有按期收回的本息的权利。
23.债务人：
指信用关系中借入资金的一方，承担按期还本付息的义务。
24.商业信用：
指企业之间相互提供的与商品交易直接联系的信用形式。
25.银行信用：
指银行为代表的金融机构以信用中介的身份开展的货币借贷活动。
26.国家信用：
指政府根据信用原则向社会举债及放债的行为。
27.消费信用：
指企业或金融机构对个人提供的用于消费的信用。
28.国际信用：
指发生在不同国家之间或与国际经济组织之间的信用，通常与国际贸易相联系。
国际信用包括出口信贷、商业贷款、政府贷款、及国际金融机构贷款等形式。
（六）简答题
1.简述价值形式发展的四个阶段。
答：
（1）简单价值形式。
是指一种商品的价值只是简单地、偶然地表现在另一种商品上。
这是最初阶段。
（2）扩大价值形式。
指一种商品的价值可以分别由许多不同商品表现出来。
（3）一般价值形式。
指所有商品同时用一种商品表现自己的价值。
这是质的飞跃。
（4）货币价值形式。
指在商品的价值关系中，一般等价物较固定的由一种商品来充当。
这是最高阶段。
2.什么是货币本质?
答：
（1）货币产生于商品交换，是从商品世界中分离出来的特殊商品，是充当一般等价物。
（2）是表现、衡量一切商品价值的工具，同时，具有直接同一切商品向交换的能力。
（3）在历史发展的不同阶段体现了不同的生产关系。
3.货币在经济生活中发挥哪些职能?
答：
（1）价值尺度：
是货币表现商品价值并计量商品价值量的职能。
是货币最基本的职能之一。
（2）流通手段：
是货币在商品交换中起媒介作用的职能。
是货币最基本的职能之一。
（3）支付手段：
指货币作为价值的独立形态进行单方面转移所体现的职能。
（4）贮藏手段：
指货币作为独立的价值形态和社会财富的一般代表而被保存起来的职能。
4.信用货币制度具有哪些特点？
答：
（1）由中央银行发行，法律赋予其无限法偿能力。
（2）不与任何金属保持等价关系，不兑换黄金，不以黄金作发行保证。
（3）通过信用程序投入流通，通过银行的信用活动进行调节。
（4）中央银行对货币供给量调节不当，会造成通货膨胀。
（5）会形成存款通货。
5.简述人民币制度的基本内容。
答：
（1）人民币是我国的法定货币，具有无限法偿能力。
（2）是我国的唯一合法通货。
（3）发行权集中于中国人民银行。
（4）根据经济发展对货币的需要而发行。
（5）实行有管理的货币制度。
（6）可以兑换其他国家货币。
6.简述信用存在的基础。
答：
（1）私有财产的出现是借贷关系存在的前提条件。
（2）贫富两极分化是产生借贷需求的客观条件。
（3）信用借助货币的支付手段职能发挥作用。
7.商业信用有哪些局限性？
答：
（1）商业信用的规模受到限制。
（2）提供信用有严格的方向性。
8.银行信用有什么特点？
答：
（1）银行信用的主体是金融机构。
（2）银行信用运作的是单一形态的货币资金。
（3）银行信用是一种独立的借贷资金运动。
9.从经济角度分析借钱消费的利弊。
答：
一方面，消费信用在一定条件下可以促进消费品的生产和销售，促进经济增长；对于促进新技术应用、新产品推销以及产品的更新换代有积极作用。
另一方面，在一定情况下会对经济发展产生消极作用。
在消费需求过高、生产扩张能力有限的情况下，消费信用会加剧市场供求的紧张状态，促使物价上涨，形成虚假繁荣。
第二章利率及其决定
一、本章重点
1.马克思揭示了利息的本质，指出利息是剩余价值的转化形式，是利润的一部分。
2.利率可按不同的标准进行划分:
比如以时间的长短，可划分为长期利率和短期利率；以物价的涨幅，可划分为实际利率和名义利率；以不同的计息标准，可划分为单利和复利，等等。
连续复利。
3.影响利率水平的因素主要有：
资本的边际生产效率；货币供求；通货膨胀；货币政策；国民生产总值；财政政策等。
4.利率作为一种经济杠杆，在国民经济的稳定和发展中起着重要的调节作用。
利率对资金的积累、信用规模的调节、国民经济结构的调节和抑制通货膨胀等都有着不可忽视的作用。
5.在经济运行中，利率的杠杆作用能否很好发挥，关键在于客观条件是否具备。
6.西方经济学家对利率有各种理论分析。
古典利率理论认为利率是由投资需求与储蓄意愿的均衡所决定。
可贷资金利率理论认为利率是由可贷资金的供求确定。
其中最有影响力的是当代西方经济学家凯恩斯提出的“流动性偏好说”，认为利息是在一特定时期内人们放弃周转流动性的报酬。
7.利率的期限结构是指其他特征相同而期限不同的各债券利率之间的关系。
预期理论、市场分割理论和选择停留论是三种有代表性的利率期限结构理论。
二、难点释疑
1.利息本质的论述，在西方经济学中和马克思主义的经济学中有不同的观点。
西方经济学中对利息本质论述的代表人物及其观点有:
威廉·配第认为利息是因暂时放弃货币的使用权而获得的报酬：
亚当·斯密认为借款人借款之后，可用于生产，也可用于消费，若用于生产，则利息来源于利润，若用于消费，则利息来源于地租等；凯恩斯认为利息是在一定时期内放弃资金周转灵活性的报酬。
但他们都没有真正认识到利息的真实源泉，只有马克思才认识到利息的真实源泉，利息来源于利润，由劳动者创造的利润，这才是利息的本质。
2.到期收益率是指从债务工具上获得的报酬的现值与其今天的价值相等的利率，要从现值的角度来考虑。
不同种类的债务工具，到期收益率的计算公式不一样，但其思想是相同的。
3.在历史上有影响的利率决定理论有三种：
1）古典学派的储蓄投资理论，它是从储蓄和投资等实物因素来讨论利率的决定，认为利率的变动能够便储蓄和投资自动达到一致，从而使经济始终维持在充分就业水平。
这一理论忽视了任何货币数量变动的影响，这是不恰当的，也不符合实际情况。
2）凯恩斯学派的流动性偏好利率理论，认为货币影响利率，利率与实质因素、忍欲和生产率无关，利率是由货币的供给与货币的需求两个因素共同决定的。
这一理论完全否定了实质因素的影响，这是不对的，也不符合实际。
3）新古典学派的可贷资金利率理论，综合了前两者的观点，认为在利率决定问题上应同时考虑货币因素和实质因素，利率是借贷资金的价格，借贷资金的价格决定于金融市场上的资金供求关系。
它弥补了古典利率理论的不足，把货币因素对利率的影响考虑了进去，所以叫新古典利率理论。
练习题
（一）名词解释
1.利息2.利息率3.基准利率4.市场利率5.官定利率6.公定利率7.名义利率8.实际利率9.固定利率10.浮动利率11.负利率12.利差13.优惠利率14.惩罚利率15.单利16.复利17.年利率18.月利率19.日利率
（二）单项选择题
1.利息是资金的（）。
A.价值B.价格C.指标D.水平
2.利率是衡量利息高低的（）。
A.价值B.价格C.指标D.水平
3.马克思经济学认为利息是（）。
A.劳动者创造的B.来源于地租C.放弃货币流动性的补偿D.放弃货币使用权的报酬
4.利率是一种重要的（）。
A.经济杠杆B.政治手段C.法制手段D.经济措施
5.我国利率目前是以（）为主。
A.市场利率B.官定利率C.浮动利率D.长期利率
6.西方国家一般以（）为基准利率。
A.长期利率B.浮动利率C.中央银行的再贴现利率D.中央银行的再贷款利率
7.我国目前是以（）为基准利率。
A.长期利率B.浮动利率C.中央银行的再贴现利率D.中央银行的再贷款利率
8.衡量利率最精确的指标通常是（）。
A.存款利率B.贷款利率C.到期收益率D.基准利率
9.我国发行的国库券经常采用（）计算利息。
A.复利法B.单利法C.到期收益率法D.现值法
10.我国的银行存款经常采用（）计算利息。
A.复利法B.单利法C.到期收益率法D.现值法
11.现值也叫（）。
A.贴现B.贴现值C.贴现系数D.终值
12.我国主要实行的是（）利率政策。
A.管制性B.放开性C.市场性D.计划性
13.美国主要实行的是（）利率政策。
A.管制性B.放开性C.市场性D.计划性
14.美国对利率的管制中曾经很著名的法律形式是（）。
A.临时利率调整法B.Q号规则C.1933年银行法D.O号规则
15.我国利率的改革试点是从（）开始的。
A.温州B.湛江C.广州D.苏州
16.（）的出现，使利率管制越来越不适应经济发展的要求。
A.金融创新B.双轨制C.金融产品D.金融工具
17.
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