CSRC基金XBRL实例文档编制技术指引.docx
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CSRC基金XBRL实例文档编制技术指引
CSRC基金XBRL实例文档编制技术指引
2号-净值公告
当前版本号V3.1
文档版本历史表
版本号
操作
日期
说明
V1.0
改写
2009-5-11
根据旧版技术指引改写
V1.1
改写
2011-4-1
目前创新封闭分级基金存在只有某一级基金产品已成立，而另一级别基金产品还未成立的情况，对业务规则十八、十九进行了相应的调整以保证基金净值能正常上报。
V1.2
改写
2011-5-17
有些分级基金按合同约定在封闭期、半年度和年度公告最后一日只披露分级产品的份额净值，为保证净值数据正常报送，对业务规则四、九进行相应调整
V2.0
改写
2012-4-17
根据最新基金净值日报业务模板改写
V2.1
改写
2012-5-17
增加短期理财债券型基金
V3.0
修订
2012-10-10
统一短期理财债券型基金类型名称；将校验规则独立成文
V3.1
修订
2017-5-18
修订
目录
1参考的技术文档3
2上下文的处理3
3文件命名规则3
4货币市场基金的注意事项3
5必填元素4
6估值日期、节假日期间及报告期间数值的填列6
7表下注的填列6
8元素调整6
9基金净值日（周）报的报送7
10基金净值日（周）报的业务场景8
11报送平台错误信息及含义9
1参考的技术文档
1）《证券投资基金信息披露电子化规范》（送审稿）
2）《证券投资基金信息披露XBRL标引规范（Taxonomy）》，中国证监会，2008.8.26
3）CSRC基金XBRL实例文档编制技术指引–1号–一般性规定
2上下文的处理
1）分级基金上下文的处理方式参见《CSRC基金XBRL实例文档编制技术指引1号–一般性规定》中的说明。
2）封转开的开放式基金，不需要用scenario元素来表明封闭式或开放式。
3文件命名规则
文件命名规则采用和基金定期报告类似的命名方式：
CN_信息披露义务人代码_基金代码_公告类型_日报编号.xml
公告类型：
FB040020
日报编号：
必须使用标准的日期格式：
yyyymmdd，例如：
20080630；采用估值日期作为日报编号，如果是节假日或封闭期间的估值，则采用节假日或封闭期的最后一天作为日报编号。
4货币市场基金的注意事项
1）在货币市场基金收益公告实例文档制作中，“每万份基金已实现收益”为一个元素，单位取值为“ISO4217:
CNY”。
例如：
1.3625元/万份基金，实例文档中对应的数值应为“1.3625”。
2）货币基金节假日或封闭期收益公告与开放日收益公告不能合并，应分离作为单独的文件报送。
3）“每万份基金已实现收益”目前在分类标准中定义为“duration”，在上下文书写时，若为某天的估值信息，起始日期和结束日期均为估值日期，若为节假日或封闭期或最近一周区间的估值信息，则取节假日或封闭期或最近一周的起始日期和结束日期作为上下文。
4）货币市场基金收益公告中，在披露已实现收益时，“每万份基金已实现收益”、“每百万份基金已实现收益”、“每百份基金已实现收益”三选一披露即可。
5必填元素
1）为了方便基金公司、托管行对实例文档的处理，现要求在实例文档制作时增加如下元素（实际对外披露以模板为准，不必披露新增元素信息）：
元素名称
标签
类型
命名空间
备注
JiJinLeiBie
基金类别
stringItemType
cfid-fgi
ShiJianShuXing
时间属性
stringItemType
cfid-fgi
新增
PinDuShuXing
频度属性
stringItemType
cfid-fgi
新增
ShiFouFenJi
是否分级/类
stringItemType
Cfid-fgi
新增
2）元素取值参照下表，请根据基金的实际情况填写：
元素标签
可取的值
基金类型*
封闭式
开放式非货币
开放式货币
分级基金
短期理财债券
时间属性
交易日**
封闭期
上市前***
节假日
频度属性
每日
每周****
最后一日*****
是否分级/类
是
否
*此处的基金类型仅针对基金净值日（周）报，其他公告中的基金类型字段仍按实际情况填写。
**交易日是指基金投资涉及的相关市场的交易日，不论当日基金是否有交易。
如货币市场基金投资银行间市场，若估值当日交易所市场闭市，但银行间市场开市，该日的时间属性应设为交易日。
***只适用于分级基金
****每周包括日报模板中最近一周的情况
*****指的是半年度和年度最后一个自然日，或节假日和封闭期的最后一日
特别说明：
1、分级基金在基金类型中选择“分级基金”，是否分级/类中选择“是”；非分级基金如果分类，是否分级/类中选择“是”，如果不分类，是否分级/类中选择“否”。
2、货币市场基金封闭期收益公告中若按合同约定披露每周收益公告时，则元素2020及2021分别填写最近一周的开始日期、结束日期。
对于封闭期开始的一周，则最近一周开始日期填写基金合同生效日；对于封闭期结束的一周，最近一周结束日期填写封闭期结束日期。
3、短期理财债券基金使用货币市场基金模板披露，其自身特有的信息在备注中说明。
3）填写样例：
报告类型
基金类型
时间
属性
频度属性
是否分级/类
模板
日报编
号取值
规则
封闭式基金每周净值公告
封闭式
交易日
每周
否
1
估值日期
3
封闭式基金封闭期/上市前每周净值公告
封闭式
上市前/封闭期*
每周
否
1
估值日期
5
封闭式基金半年度和年度最后一日净值公告（非分类）
封闭式
交易日/节假日
最后一日
否
1
估值日期
8
封闭式基金证券市场交易日净值公告
封闭式
交易日
每日
否
1
估值日期
20
非货币市场开放式基金封闭期内周净值公告（非分类）
开放式非货币
封闭期
每周
否
1
估值日期
3
非货币市场开放式基金封闭期内周净值公告（分类）
开放式非货币
封闭期
每周
是
1
估值日期
4
非货币市场开放式基金开放日净值公告（非分类）
开放式非货币
交易日
每日
否
1
估值日期
6
非货币市场开放式基金开放日净值公告（分类）
开放式非货币
交易日
每日
是
1
估值日期
7
非货币市场基金半年度和年度最后一日净值公告（非分类）
开放式非货币
交易日/节假日
最后一日
否
1
估值日期
8
非货币市场基金半年度和年度最后一日净值公告（分类）
开放式非货币
交易日/节假日
最后一日
是
1
估值日期
9
货币市场基金封闭期收益公告（非分类）
开放式货币
封闭期
最后一日
否
2
封闭期的最后一日
16
货币市场基金封闭期收益公告（分类）
开放式货币
封闭期
最后一日
是
2
封闭期的最后一日
17
货币市场基金节假日收益公告（非分类）
开放式货币
节假日
最后一日
否
2
节假日的最后一日
14
货币市场基金节假日收益公告（分类）
开放式货币
节假日
最后一日
是
2
节假日的最后一日
15
货币市场基金节假日收益公告（非分类）
开放式货币
封闭期
每周
否
2
估值日期
16
货币市场基金节假日收益公告（分类）
开放式货币
封闭期
每周
是
2
估值日期
17
货币市场基金节假日收益公告（非分类）
开放式货币
封闭期
每日
否
2
估值日期
21
货币市场基金节假日收益公告（分类）
开放式货币
封闭期
每日
是
2
估值日期
22
短期理财债券基金封闭期收益公告（非分类）
短期理财债券
封闭期
最后一日
否
2
封闭期的最后一日
16
短期理财债券基金封闭期收益公告（分类）
短期理财债券
封闭期
最后一日
是
2
封闭期的最后一日
17
短期理财债券基金节假日收益公告（非分类）
短期理财债券
节假日
最后一日
否
2
节假日的最后一日
14
短期理财债券基金节假日收益公告（分类）
短期理财债券
节假日
最后一日
是
2
节假日的最后一日
15
短期理财债券基金节假日收益公告（非分类）
短期理财债券
封闭期
每周
否
2
估值日期
16
短期理财债券基金节假日收益公告（分类）
短期理财债券
封闭期
每周
是
2
估值日期
17
短期理财债券基金节假日收益公告（非分类）
短期理财债券
封闭期
每日
否
2
估值日期
21
短期理财债券基金节假日收益公告（分类）
短期理财债券
封闭期
每日
是
2
估值日期
22
货币市场基金开放日收益公告（非分类）
开放式货币
交易日
每日
否
3
估值日期
10
货币市场基金开放日收益公告（分类）
开放式货币
交易日
每日
是
3
估值日期
11
货币市场基金半年度和年度最后一日收益公告（非分类）
开放式货币
交易日/节假日
最后一日
否
3
估值日期
12
货币市场基金半年度和年度最后一日收益公告（分类）
开放式货币
交易日/节假日
最后一日
是
3
估值日期
13
短期理财债券基金开放日收益公告（非分类）
短期理财债券
交易日
每日
否
3
估值日期
10
短期理财债券基金开放日收益公告（分类）
短期理财债券
交易日
每日
是
3
估值日期
11
短期理财债券基金半年度和年度最后一日收益公告（非分类）
短期理财债券
交易日/节假日
最后一日
否
3
估值日期
12
短期理财债券基金半年度和年度最后一日收益公告（分类）
短期理财债券
交易日/节假日
最后一日
是
3
估值日期
13
分级基金上市前周净值公告（分级）
分级基金
上市前/封闭期*
每周
是
4
估值日期
18
分级基金半年度和年度最后一日净值公告（分级）
分级基金
交易日/节假日
最后一日
是
4
估值日期
18
分级基金上市后证券市场交易日净值公告（分级）
分级基金
交易日
每日
是
4
估值日期
19
注：
*分级基金在上市前的封闭期内，时间属性填写“上市前”，在上市后的封闭期内，时间属性填写“封闭期”。
4）业务模板选择
对于非货币市场基金，如果不分级，选用第一个业务模板；如果分级，选用第四个业务模板。
对于货币市场基金/短期理财债券基金，在第二、三业务模板中选择。
6估值日期、节假日期间及报告期间数值的填列
为进一步规范实例文档中有关估值日期、节假日期间、报告期间对应数值的填列，方便后期数据核对、清洗及展现，现做如下变更：
a）新建日期类型（dateItemType）元素“GuZhiRiQi”（估值日期），取代原估值日期数值对应的字符串类型（stringItemType）元素“GuZhiRi”（估值日），
b）新建日期类型（dateItemType）元素“FengBiQiJieJiaRiKaiShiRiQi”（封闭期/节假日开始日期）、“FengBiQiJieJiaRiJieShuRiQi”（封闭期/节假日结束日期），取代原封闭期/节假日期间数值对应的字符串类型（stringItemType）元素“FengBiQiJieJiaRiQiJian”（封闭期/节假日期间）。
7表下注的填列
对于估值日非货币市场基金因分红事项而对份额净值进行除权的，建议在表下予以标注说明。
8元素调整
调整日期
调整项目
调整前
调整后
JiaZhiZengZhangXian
时间属性Duration
时间属性 instant
9基金净值日（周）报的报送
基金公司应将基金净值周（日）报的实例文档文件和相应的数字签名文件打包成ZIP格式，上传至报送平台。
具体规则如下：
1）获取数字证书
基金公司制作好净值日（周）报的实例文档后，应将该实例文档交给托管行进行复核，通过复核后，托管行将会回传给基金公司对应的数字签名。
数字签名的文件名与对应的实例文档名相同，后缀为“.sign”。
例如：
实例文档：
CN_50800000_000002_FB040020_20080715.xml
对应的数字签名：
CN_50800000_000002_FB040020_20080715.sign
2）ZIP文件打包及命名规则
（1）多个基金的ZIP文件
报送平台接受包含多个基金文件的ZIP文件。
推荐基金公司待所有基金净值文件和数字签名后统一压缩生成ZIP文件后上报。
具体规则如下：
a）基金净值的实例文档和数字签名必须包含在同一个ZIP文件内。
b）同一基金的实例文档和数字签名的文件名一致，只是后缀不同。
c）每一个ZIP文件内可以包含多个估值日期的的净值日（周）报数据。
d）ZIP文件中不能包含目录。
如果ZIP文件中包含多个基金净值日（周）报的数据，应将多个实例文档和数字签名直接打包。
e）ZIP文件的命名规则如下：
CN_信息披露义务人代码_000000_FB040020_送出日期。
其中：
——信息披露义务人代码：
唯一区别信息披露义务人的代码，采用中国证监会统一发布给信息披露义务人的八位代码；
——送出日期：
各发布主体按“年度＋送出日期”八位编码的方式对日报编码，以唯一识别本年度的该基金的所有日报。
《证券投资基金信息披露管理办法》中规定，基金管理人应当在每个开放日的次日，通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介，披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。
送出日期可采用正式通过指定报刊对外披露的日期。
例如：
某ZIP文件的日报编号为“20090509”，表明该ZIP文件中的日报是在2009年5月8日进行估值的日报。
（2）单个基金的ZIP文件
补报和重报均只能采用包含单个基金文件的ZIP文件。
具体规则如下：
a）ZIP文件中包含该基金的实例文档和数字签名。
b）实例文档和数字签名的文件名一致，只是后缀不同。
c）ZIP文件中不能包含目录。
d）ZIP文件的命名规则如下：
CN_信息披露义务人代码_基金代码_FB040020_日报编号。
其中：
——信息披露义务人代码：
唯一区别信息披露义务人的代码，采用中国证监会统一发布给信息披露义务人的八位代码；
——基金代码：
沿用中国证监会使用的基金代码；
——日报编号：
同实例文档的日报编号。
3）报送平台的业务逻辑
报送平台对基金公司上报的ZIP文件进行校验，并实时返回校验结果。
基金公司可以根据反馈结果重报或者补报。
具体业务逻辑如下：
a）每一个基金每天只能上报1次净值。
b）报送平台将拆解基金公司上报的ZIP文件包，对其中成对的实例文档和数字签名进行验证。
如果通过文件命名规则和数字签名的认证，则将该实例文档提交后台进行分类标准的校验，并产生业务编号。
c）首次批量报送后，如果有基金漏报，或者上报成功但没有通过后台校验，则基金公司可以对该基金进行补报或重报。
补报和重报时上传的ZIP包中，只能包含一只基金的实例文档和数字签名。
10基金净值日（周）报的业务场景
假设某基金管理公司目前共管理有4只基金。
信息披露义务人代码为50800000，所管理基金对应的代码分别为：
000002、000003、000004和000005，需要报送2008年7月15日的净值日报。
第一步：
生成实例文档
该基金管理公司为每个基金分别制作XBRL实例文档，分别为：
CN_50800000_000002_FB040020_20080715.xml
CN_50800000_000003_FB040020_20080715.xml
CN_50800000_000004_FB040020_20080715.xml
CN_50800000_000005_FB040020_20080715.xml
第二步：
获取数字签名
该基金管理公司把这四个日报实例文档发送给相应的基金托管人，各基金托管人生成了相应的数字签名发还给该基金管理公司。
数字签名分别为：
CN_50800000_000002_FB040020_20080715.sign
CN_50800000_000003_FB040020_20080715.sign
CN_50800000_000004_FB040020_20080715.sign
CN_50800000_000005_FB040020_20080715.sign
第三步：
生成ZIP文件
该基金管理公司把4个日报实例文档和4个数字签名共8个文件压缩成ZIP文件，文件名为：
CN_50800000_000000_FB040020_20080716.zip（不含目录结构）。
第四步：
上传和验证
ZIP文件通过报送平台上报后，上报平台反馈CN_50800000_000004_FB040020_20080715.xml验证失败。
该基金管理公司对当日的报送情况进行查询，结果为4个业务流水号，其中3个日报办理状态为验证成功，CN_50800000_000004_FB040020_20080715.xml的办理状态为验证失败。
第五步：
重新制作实例文档和数字签名并压缩
该基金管理公司进行核对、检查，重新生成CN_50800000_000004_FB040020_20080715.xml文件，重新发送给托管人，托管人审核并把相应的数字证书CN_50800000_000004_FB040020_20080715.sign发送给该基金管理公司。
该基金管理公司将这两个文件压缩为ZIP包，文件名为CN_50800000_000004_FB040020_20080715.zip。
第六步：
重报
该基金管理公司在业务办理查询界面中点击重报，并将ZIP包上传，并通过后台校验。
对于已经验证成功的实例文档，如CN_50800000_000003_FB040020_20080715.xml，发现需要重新上报，可以在执行第五步后，于披露日早九点前直接重报。
11报送平台错误信息及含义
错误信息
业务场景
处理方法
文件名必须要有后缀！
文件名没有后缀，或者选错文件。
选择正确的上报zip文件。
文件必须以小写的.zip结尾！
使用了大写的ZIP作为后缀名，或者使用了其他的文件后缀名，或者选错了文件。
使用zip32压缩格式打包上报文件。
重新上报的zip文件名必须和前一次上报的zip文件名一致！
重报的时候zip文件名和前一次上报的zip文件名不一致。
修改为正确的zip文件名。
zip文件名长度必须为40！
zip文件名长度不为40。
检查zip文件名的各个部分以满足规范。
zip文件名中必须有且仅有4个“_”！
zip文件名中没有4个“_”。
检查zip文件名的各个部分以满足规范。
zip文件名必须以“CN”开头！
zip文件名不是以“CN”开头。
zip文件名改成“CN”开头。
zip文件名第2部分必须8个字符长！
zip文件名第2部分不是8个字符长！
检查zip文件名的第2部分以满足规范。
您所提交的公告不是自己所属公司的！
zip文件名中的第2部分代表的“8位信息披露义务人代码”和上报人的身份不符。
目前是根据登录名（例：
50330000_01）的前8位（信息披露义务人代码）确定上报人的身份。
修改zip文件名的第2部分为正确的“信息披露义务人代码”。
zip文件名第3部分必须6个字符长！
zip文件名第3部分不是6个字符长！
检查zip文件名的第3部分以满足规范。
zip文件名第4部分必须8个字符长！
zip文件名第4部分不是8个字符长！
检查zip文件名的第4部分以满足规范。
zip文件名第5部分必须8个字符长！
zip文件名第5部分不是8个字符长！
检查zip文件名的第5部分以满足规范。
zip文件名第5部分[（第5部分内容）]必须全部是数字！
zip文件名第5部分含有不是数字的非法字符！
检查zip文件名的第5部分以满足规范。
该公司下无[（不存在的基金代码）]基金代码！
zip文件名第2部分“8位信息披露义务人代码”在数据库中不存在。
修改zip文件名第2部分为正确的“8位信息披露义务人代码”。
公告类型[（不存在的公告类型代码）]不存在！
zip文件名第4部分“8位公告类型”，在数据库中不存在。
修改zip文件名第4部分为正确的“8位公告类型”。
日报的zip文件名的第5部分必须是合法的日期格式，例如“20080808”！
zip文件名第4部分是“FB040020日报”且zip文件名第5部分的最后4位不是有效的日期格式，例：
0001、1244。
修改zip文件名第5部分最后4位为合法的日期格式。
[文件名称.xml]的日期应小于当前日期！
zip文件名第4部分是“FB040020日报”且zip文件名第5部分表示的日期晚于当前系统的日期，例：
20080830（服务器时间为2008-08-05）。
修正zip文件名第5部分的日期。
操作超时，请重新登录！
上报人员打开上报页面后，很久没有进行任何系统操作。
重新登录。
文件上传失败！
可能是网络的原因，服务器没有获取到文件流。
确认网络连接正常并重新登录，再不行可能是系统故障。
所提交的文件超过最大文件大小！
上传的文件超过规定大小。
目前的设置是zip压缩文件不能超过2MB。
请确认文件内容是否是上报内容，一般压缩过以后不会超过2MB。
未获取到文件内容！
可能是网络的原因，服务器没有获取到文件流。
确认网络连接正常并重新登录，再不行可能是系统故障。
zip文件中不能含有任何目录结构！
zip压缩包中含有目录结构。
去除zip压缩包中的目录结构。
zip文件中不能含有中文目录或者中文文件名！
zip压缩包中含有中文目录或者中文文件名！
删除或修改zip压缩包中的中文目录和中文文件名！
请确认压缩格式是zip32！
zip压缩包采用了zip64的压缩格式。
重新用zip32的压缩格式打包压缩。
zip文件解压失败！
上传的文件不是zip文件。
确认上传的是zip文件。
"zip文件中没有合法的xml文件！
zip压缩包中没有任何xml后缀且长度为40的文件。
确认zip压缩包中含有需要上报的xml文件且文件名长度为40。
普通上报中不能有多个xml文件[（多个xml文件名称）]！
zip文件名第3部分不是“批量上报000000”且zip压缩包中的长度为40的xml文件数量大于1。
以下简称这种长度为40的xml为主业务xml文件。
不同的上报内容分开上报。
基金代码[（不合法的基金代码）]不属于当前公司！
zip文件名第3部分不是“批量上报000000”且zip文件名第3部分“6位基金代码”不属于当前上报人所属公司。
修正zip文件名第3部分为正确的“6位基金代码”。
zip压缩包中含有非法文件[（非法的文件名）]！
某些非xml文件的前缀长度小于36或找不到和次文件前36位完全一致的主业务xml文件，系统无法识别此文件的业务归属
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