审计软件讲解.ppt

审计软件讲解.ppt

《审计软件讲解.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《审计软件讲解.ppt（22页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

审计软件讲解主讲人：

毕英杰山东大乘审计联合会计师事务所审计软件分类v1、鼎信诺审计3000系统、鼎信诺审计5000系统v2、合并系统（适用5000系列合并数据导出）我们的设备v1.审计系统5000系列网络版3个v2.审计系统3000系列单机版n个v3.合并系统1个审计软件讲解v前端取数前端取数v审计软件建立项目审计软件建立项目v导入数据、未申报表核对导入数据、未申报表核对v审计软件数据初始化审计软件数据初始化v执行审计程序，完善底稿执行审计程序，完善底稿v完善附注表格项目完善附注表格项目v审计调整分录审计调整分录v已审会计报表已审会计报表v会计报表附注会计报表附注v导出合并报表数据导出合并报表数据合并软件v合并报表附注模板合并报表附注模板v新建合并报表项目新建合并报表项目v导入合并报表附注模板导入合并报表附注模板v建立母子、母分公司关系建立母子、母分公司关系v导入母公司、子公司合并数据导入母公司、子公司合并数据v输入合并和抵消分录输入合并和抵消分录v生成合并报表和合并附注生成合并报表和合并附注前段取数v1、前段取数是重点，没有取数就没有审计软件的一下功能。

公司财务数据审计前段审计软件手工做账时的凭证表等前段取数内容v1、科目余额表v2、科目月余额表v3、凭证表v4、固定资产卡片v5、存货表v6、核算项目月余额表取数过程v询问企业所用的财务软件v评估取数难度和取数所需用的条件v取数大型数据库密码、数据库用户权限、企业网络管理人员审计软件建立项目审计软件建立项目v1、集团公司的建立v2、会计制度的选择导入数据导入数据v1、导数时选择审计期间（一般是1-12月，但也可以是几个月如1-5月份）v2、数据初始化v

（1）数据初始化这个操作就相当于我们审计人员在拿到被审计单位的财务账后，进行简单的整理和严格的帐表核对v3、打开未审会计报表准备工作结束审计操作需要考虑的其他问题审计操作需要考虑的其他问题v1、连续导入多年数据（多年项目的关联）v2、菜单栏系统的介绍v3、菜单栏财务数据的介绍v

（1）标记结转凭证v出现特殊情况时。

如审计软件总分帐和企业财务软件的总分帐对不起来时（非红字冲账调整）。

详细内容见适用说明书v

（2）更新帐套v有预审的情况下，不想覆盖已做底稿数据，选择用更新帐套功能。

千万别用前段数据导入。

v（3）财务数据维护v1、审计系统最基础的数据。

如果审计软件和财务软件不一样，调查原因，可以修改最基础的表格。

v2、固定资产卡片手工录入此功能没有用过v（4）生成总账v（5）凭证的分拆于录入v录入后“生成总账”“由凭证生成总账”执行审计程序，完善底稿执行审计程序，完善底稿v各个科目审计表格的完善合并思路用于合并的单体报表n个集团公司汇总内部往来交易统计核对编制抵消分录合并财务报表过渡表附注差额表合并会计报表合并附注过渡表合并附注合并程序v一、合并准备工作v1、单体报表附注的准备v2、关联方表格的填写v3、非鼎信诺项目的报表附注准备v4、附注模版的编制（B列关键字）v5、附注模版的导出v二、合并工作v1、项目的建立v2、母子公司数据的导入v3、单体数据核对v4、关联方往来核对（标准化名称）v5、调整分录的输入v6、附注差额表的输入注意事项v1、导入数据可以修改（模版的修改，报表附注的修改）加载项中的打开单体文件。

v2、审核结果：

报表和附注的核对v3、抵消分录影响损益的要又损益结转分录附注的合并v1、附注汇总v2、附注差额表（附注正影响、负影响）v3、附注结果表v汇总表+差额表=附注结果表通过对附注过渡表的筛选求和附注差额表引用抵消表内容选择正影响还是负影响附注中应收账款前5名操作v1、点击合并附注中的汇总前5名披露区v2、点击提取浮动行（相同客户用分组求和）抵消分录对应收账款差额表的影响v1、前5名应收账款附注差额表是空的（提取浮动行来提取），然后通过调整附注差额调整。

v2、实收资本、长期股权投资都使用提取浮动行来操作关于不特定的附注项目都使用提取浮动行操作