企业制度与企业理论(07年版).ppt

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企业制度与企业理论企业制度与企业理论XianDaiQiYeZhiDuYuQiYeLiLun辽宁工程技术大学工商管理学院辽宁工程技术大学工商管理学院企业制度与企业理论辽宁工程技术大学工商管理学院第一讲第一讲第一讲第一讲社会生产组织方式变革：

企业的产生与进化社会生产组织方式变革：

企业的产生与进化第二讲第二讲第二讲第二讲微观资源配置体制：

企业的本质特征微观资源配置体制：

企业的本质特征第三讲第三讲第三讲第三讲现代企业制度的基本形式：

公司现代企业制度的基本形式：

公司第四讲第四讲第四讲第四讲公司寿命周期内存在状态变更：

设立、合并、分立公司寿命周期内存在状态变更：

设立、合并、分立第五讲第五讲第五讲第五讲市场退出方式：

破产与解散市场退出方式：

破产与解散第六讲第六讲第六讲第六讲资源配置效率的基础：

产权制度资源配置效率的基础：

产权制度第七讲第七讲第七讲第七讲现代公司领导体制：

公司治理结构现代公司领导体制：

公司治理结构第八讲第八讲第八讲第八讲企业（内部）关系结构的深入考察：

现代企业理论企业（内部）关系结构的深入考察：

现代企业理论企业制度与企业理论辽宁工程技术大学工商管理学院第一讲第一讲社会生产组织方式变革：

企业的产生与进化社会生产组织方式变革：

企业的产生与进化一、社会生产组织方式一、社会生产组织方式原始社会：

氏族（部落）原始社会：

氏族（部落）封建社会：

家庭封建社会：

家庭（包括以业主、作坊主为主体的小作坊、小店铺以及有帮工等扩大了的家庭生产组织形式）二、企业的产生背景二、企业的产生背景1414世纪世纪欧洲地中海欧洲地中海商业资本采取两种方式商业资本采取两种方式（雇工制、作坊或工场）控制商品生产。

（雇工制、作坊或工场）控制商品生产。

雇工制雇工制作坊或工场作坊或工场:

节约交易成本节约交易成本三、企业的发展与进化三、企业的发展与进化南开大学公司治理研究中心南开大学公司治理研究中心企业制度与企业理论辽宁工程技术大学工商管理学院三、企业的发展与进化三、企业的发展与进化14世纪：

西方封建社会后期19世纪末资本主义进入帝国主义时期原始企业阶段近代企业阶段现代企业阶段企业形式独资合伙1760年资产阶级产业革命产生了资本主义大机器生产特点：

1、已初步具备企业特征如：

商品性盈利性独立性2、无明确法律规范3、不稳定性4、责任无限性企业形式近代股份公司以单厂形式出现特点：

1、已完全具备企业特征2、企业法规得到了改善如英国：

1850年前承认公司是法人1859年认可公司的有限责任制1862年颁布股份公司法美国：

1875年大多数州都制订了有关发展公司法的法律规范有限责任公司企业形式股份公司特点：

1、股份公司、有限责任公司占据主导地位2、所有权与经营权分离产生了管理层3、企业规模日趋合理4、依靠科学技术发展生产力5、管理成为企业主要发展手段南开大学公司治理研究中心南开大学公司治理研究中心企业制度与企业理论辽宁工程技术大学工商管理学院第二讲第二讲微观资源配置体制：

企业的本质特征微观资源配置体制：

企业的本质特征一、企业的内涵：

企业的物理模型一、企业的内涵：

企业的物理模型内涵界定内涵界定企业的物理模型：

企业的物理模型：

企业的内涵界定企业的内涵界定要素配置人力转换资本自然资源管理产品服务南开大学公司治理研究中心南开大学公司治理研究中心企业制度与企业理论辽宁工程技术大学工商管理学院二、企业的内涵扩展：

企业的若干特征二、企业的内涵扩展：

企业的若干特征商品性。

商品性。

区别于行政组织、家庭等。

赢利性。

独立性。

市场主体。

遵循自上而上的组织原则（命令遵循自上而上的组织原则（命令执行机制），执行机制），缺乏独立利益动机下的自主行为，不能成为市场主体。

缺乏独立利益动机下的自主行为，不能成为市场主体。

价格机制替代物。

宏观资源配置体制：

计划经济、市场经济宏观资源配置体制：

计划经济、市场经济微观资源配置机制：

企业家命令微观资源配置机制：

企业家命令“一定条件下企业成为价格机制的替代物一定条件下企业成为价格机制的替代物”是现代经济学对企业最为深刻的认识和解释。

是现代经济学对企业最为深刻的认识和解释。

南开大学公司治理研究中心南开大学公司治理研究中心企业制度与企业理论辽宁工程技术大学工商管理学院第三讲第三讲现代企业制度的基本形式：

公司现代企业制度的基本形式：

公司一、企业的类型一、企业的类型二、公司：

现代企业制度的基本形式二、公司：

现代企业制度的基本形式现代企业制度：

产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学现代企业制度：

产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学公司：

多元化投资主体组成的社团法人公司：

多元化投资主体组成的社团法人赢利性经济组织赢利性经济组织依法兴办（准则设立原则，行政许可原则）依法兴办（准则设立原则，行政许可原则）三、公司制企业的基本类型：

有限责任公司与股份有限公司三、公司制企业的基本类型：

有限责任公司与股份有限公司南开大学公司治理研究中心南开大学公司治理研究中心企业制度与企业理论辽宁工程技术大学工商管理学院有限责任公司及特征有限责任公司及特征有限责任公司：

有限责任公司：

由法定数量的对公司债务所负责任仅以出资额为限的股东所组成的公司，公司以其全部资产对公司债务承担责任。

基本特征：

股东：

有限责任；出资要达到法定资本最低限额（50万、30万、10万）；出资方式多样（现金、实物、工业产权、非专利技术等），转让有严格的限制；符合法定人数250人。

公司资本：

不作等额划分，也不能公开筹集；公司出具的股单不能自由转让和流通；资本增加也主要是靠自我积累、金融信贷和其它非市场的方法筹措，不能用广告或其它的方法公募，也不能用发行公司债券的方法筹集（我国公司法规定，两个以上的国有企业或其它两个以上的国有投资主体投资设立的有限公司，可通过发行公司债券的方式筹集生产经营资金）。

设立方式：

只有发起设立而无募集设立。

管理机构比较简单。

有限责任公司的特殊形式：

国有独资公司有限责任公司的特殊形式：

国有独资公司南开大学公司治理研究中心南开大学公司治理研究中心企业制度与企业理论辽宁工程技术大学工商管理学院股份有限公司及特征股份有限公司及特征股份有限公司：

股份有限公司：

由法定人数以上的人设立，全部资本划分为等额股份并通过发行股票筹集资本，股东以所持股份为限对公司承担责任，公司以全部资产对公司债务承担责任。

基本特征：

股东：

股东身份可自然人也可法人，不受资格限制。

股东人数5人以上；股东责任以其所认购股份对公司承担有限责任；股东地位由其所拥有的股份数量决定。

公司资本：

全部资本按一定标准进行等额划分；可向社会公开发行股票，股票可依法转让或交易。

但不能抽回股本。

必须向全体股东以及有关部门、潜在的投资者、债权人及其他社会公众公开披露财务状况。

为保护债权人的权益，法律规定股份有限公司必须确定和公布自己的基本资本量，并在经营过程中经常保持相当于这些数量的实际财产。

四、公司内部公司内部组织体制组织体制南开大学公司治理研究中心南开大学公司治理研究中心企业制度与企业理论辽宁工程技术大学工商管理学院四、公司内部组织体制公司内部组织体制总公司总公司分公司模式分公司模式母公司母公司子公司模式子公司模式母公司是一种控制性公司，是指拥有另一公司一定比例的股份或通过协议方式能够对另一公司实行实际控制的公司。

子公司是指一定比例股份被另一公司拥有或通过协议方式受另一公司实际控制的公司。

分公司总公司分公司分公司分公司分公司南开大学公司治理研究中心南开大学公司治理研究中心企业制度与企业理论辽宁工程技术大学工商管理学院母（总）公司母（总）公司子（分）公司混合模式子（分）公司混合模式母子专业公司模式母子专业公司模式母（总）公司分公司分公司子公司分公司分公司子公司子公司子公司适于改为子公司的，应具有内部专业化水平低、内部产供销自成体系、能自行计算和交纳税金、与本部远、适于独立管理等条件；适于改为分公司的，应具有专业化程度高、在企业（集团）内处重要地位、是企业主导产品的生产单位、效益好、前景好等条件。

按产品和劳务相同或相近原则进行组建不同的专业公司，可以是子公司、也可以是分公司母公司分公司子公司子公司子公司子公司子公司分公司分公司子公司子公司南开大学公司治理研究中心南开大学公司治理研究中心企业制度与企业理论辽宁工程技术大学工商管理学院第四讲第四讲公司寿命周期内存在状态变更：

设立、合并、分立公司寿命周期内存在状态变更：

设立、合并、分立TT11TT22TT33TT44TT11进入期进入期TT22成长期成长期TT33稳定期稳定期TT44衰退期衰退期南开大学公司治理研究中心南开大学公司治理研究中心企业制度与企业理论辽宁工程技术大学工商管理学院一、公司的设立一、公司的设立有限责任公司的设立有限责任公司的设立设立条件设立条件公司名称公司章程股东符合法定人数股东出资生产经营场所和必要的经营条件设立方式设立方式发起设立方式股份有限公司的设立股份有限公司的设立设立条件设立条件（同上）设立方式：

设立方式：

发起设立募集设立南开大学公司治理研究中心南开大学公司治理研究中心企业制度与企业理论辽宁工程技术大学工商管理学院二、公司合并二、公司合并两个或两个以上的公司依据法律规定或合同约定，合并为一个公司两个或两个以上的公司依据法律规定或合同约定，合并为一个公司合并方式合并方式吸收合并吸收合并新设合并新设合并三、公司分立三、公司分立一个公司依据法律、法规的规定，分成两个或两个以上的公司一个公司依据法律、法规的规定，分成两个或两个以上的公司分立方式分立方式派生分立派生分立新设分立新设分立南开大学公司治理研究中心南开大学公司治理研究中心企业制度与企业理论辽宁工程技术大学工商管理学院第五讲第五讲市场退出方式：

破产与解散市场退出方式：

破产与解散一、公司的破产与清算一、公司的破产与清算公司破产的含义公司破产的含义:

经济学中，公司破产指公司作为债务人不能清偿到期债务的状态。

法学中，公司破产指公司不能清偿到期债务时，法院受理当事人申请，将公司财产公平分配给债权人的特定诉讼程序。

破产概念中包含三方面内容破产概念中包含三方面内容公司不能清偿到期债务。

公司不能清偿到期债务。

公司不具有偿还全部债务的能力。

客观表现是公司既无现金用于支付到期债务，又无相应资产作抵押获得款项用于还债，丧失了借新债还旧债的信用能力。

主观表现是公司明确表示无法持续支付债务。

存在两个以上的债权人。

倘若只有一个债权人，则仅需采取一般民事执行程序即可清偿债务。

是处理破产事件的一种诉讼程序。

南开大学公司治理研究中心南开大学公司治理研究中心企业制度与企业理论辽宁工程技术大学工商管理学院公司破产的成立要件公司破产的成立要件实质要件：

实质要件：

具有实质性意义的内在先决条件存在多个债权人。

公司具有破产能力，即应具备破产宣告的资格。

存在破产原因。

法院宣告公司破产的根据或理由（不能清偿到期债务）。

形式要件：

具有破产申请权的债权人、债务人以及公司解散过程中成立的清算组基于某种合法原因可以向有管辖权的人民法院提出宣

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