证券从业考试证券发行与承销历年试题和参考答案Word文档下载推荐.docx
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A、5
D、20
10、国家重点支持行业的上市公司配股要求净资产收益率不得低于______%
B、8
D、10
11、副主承销商不得持有股票发行人______%以上的股份，或成为其前5名股东之一
A、4
B、5
C、6
D、7
D
12、招股（配股）说明书的有效期是______个月
13、资产评估报告应当由______名以上具有证券业务资格的评估人员及其所在机构签章，并应当由评估机构的代表人和评估项目负责人签章
A、1
B、2
C、3
D、4
14、股份有限公司向社会公开募集的，须经______核准
A、国务院
B、国家体改委
C、省级人民政府
D、中国证监会
15、股份公司应由______董事会向公司登记机关报送文件，申请设立登记
A、发起人
B、股东大会
C、董事长
D、董事会
16、股份公司成立日期为______
A、创立大会召开日
B、发起人协议签署日
C、中国证监会批文签署日
D、营业执照签发日期
17、发起人持有的公司股份自公司成立之日起______年内不得转让
A、半
D、3
18、募集设立股份公司章程草案须经出席创立大会认股人所持表决权______通过
A、1/2以上
B、2/3以上
C、3/4以上
D、全部
19、股份有限公司增减资本须经出席股东大会的股东所持表决权的______通过
20、无记名股票持有人应当于股东大会召开______日前至闭会止将股票交存于公司才能出席大会
B、15
C、7
D、5
21、股东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东所持表决权的______以上通过
A、1/2
B、2/3
C、3/4
D、100%
22、公司的法定代表人为
A、董事长
B、总经理
C、董事会指定
D、公司章程规定
A23、董事会会议的召集权人是______
A、董事会秘书
B、副董事长
D、总经理
24、行使公司法定代表人职权的是______
A、总经理
B、监事
D、董事会秘书
25、审核过程中，中国证监会在初审时将就发行人投资项目是否符合国家产业政策征求______的意见
A、国家科学委员会和国家经济贸易委员会
B、国家发展计划委员会和国家经济贸易委员会
C、国家科学委员会和国际经济贸易委员会
D、国家科学委员会和国家发展计划委员会
26、中国证监会对按初审意见补充完善的申请文件进一步审核，并在受理申请文件后______日内，将初审报告和申请文件提交发行审核委员会审核
D、60
27、对于公司运用配股募集资金收购资产或权益的，如果预计收购后达到实质控股或收购金额占本次配股预计筹资总额______%以上的，董事会须向股东大会提供被收购企业的最近一期经审计的会计报表及被收购资产的评估报告
C、20
28、证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式为______
A、全额包销
B、余额包销
C、包销
D、代销
29、拟公开发行或配售的证券票面总值超过人民币______元的，应当由承销团承销
A、5000万
B、8000万
C、1亿
D、2亿
30、战略投资者发生股权变更时，应于股权变更发生后______天内将变更情况向证券交易所提出书面报告，证券交易所应于收到报告后______天内公告
A、3，1
B、3，2
C、5，1
D、5，2
31、发行环节多，工作量大，认购成本高，发行时间较长的股票发行方式是______
A、认购证方式
B、储蓄存单方式
C、全额预缴，比例配售
D、网上定价、竞价
32、股票发行在无纸化的情况下，股票交收以______为要件
A、股票数载入股东磁卡账户
B、经签字股票交付
C、认股者持股载入股东名册
D、认股者认股款项的缴纳
C33、扬基债券属于______
A、本国债券
B、外国债券
C、欧洲债券
D、武士债券
34、反映公司资本的运用效率和公司的经营效率的指标是______
A、负债比率
B、销售利润率
C、投资盈利率
D、利息支付能力
35、有限责任公司要发行公司债券，其净资产额必须不低于人民币______元
A、3000万
B、5000万
C、6000万
D、8000万
36、公司债券的发行规模由______确定
B、中国证监会
C、国家发展计划委员会
D、国家经贸委
37、证券交易所自接到可转换公司债券发行人提交的文件之日起______个月内，安排该债券上市交易
D、6
38、可转换公司债券上市交易期间，未转换的可转换公司债券数量少于______万元时，证券交易所应当立即公告，并在______个交易日后停止其交易
A、2000，1
B、3000,2
C、3000，3
D、2000，2
39、目前，我国国债承购包销方式主要运用于______
A、记账式国债
B、无记名国债
C、凭证式国债
D、特种国债
40、凭证式国债与记账式国债比较，其发行期限______
A、一般较短
B、不确定
C、一般较长
D、差不多
41、一般来说，人们在利率将上调的预测下，更倾向于投资______
A、长期国债
B、短期国债
C、投资决策与国债期限无关
D、上述答案都不对
42、目前封闭式基金的募集期限为自该基金批准之日起______个月
43、募集期限已满，封闭式基金募集的资金小于该基金批准规模的______％，该基金不能成立
A、80
B、85
C、90
D、95
A44、募集期限已满，开放式基金净销售额少于______亿元，该基金不能成立
A、2
C、10
D、15
45、境外证券经营机构申请经营外资股业务资格证书时应当报送的文件之一是最近______年承销情况介绍
B、3
C、4
46、证券经营机构取得的外资股业务资格证书的有效期为自签发之日起______年
47、按照国际金融市场的通行做法，采取私募方式，承销商可以将所承销的股份以______的方式向特定的投资者配售
A、议购
B、标购
C、直销
D、招标
48、我国股份有限公司在发行计划确定的股份总数内发行外资股，经批准，可以与承销商在包销协议中约定在包销数额之外预留不超过该次拟募集外资股数额______的股份。
预留股份的发行，视为该次发行的一部分。
这种由发行人依法对主承销商的授权称为超额配售选择权
A、5%
B、10%
C、15%
D、20%
49、根据有关规定，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的公司至少应具有的条件之一是______
A、公司净资产总值不低于1.5亿元人民币
B、符合国家有关风险资产投资立项的规定
C、公司从前一次发行股票到本次申请期间没有重大违法行为
D、改组设立公司的原有企业或者作为公司主要发起人的国有企业，最近3年连续盈利
50、如发行人已在国内发行A股，则所有的H股必须由公众持有，且由公众持有的H股一般不得少于现有已发行股本总额的______%，并且由公众持有的A股和H股总额不得低于公司股本总额的______%
A、10，20
B、10，25
C、15，25
D、10，30
51、每发行100万港元的H股股票，须有不少于______名股东，而股东的总数不少于______名
A、2，80
B、2，100
C、3，100
D、3，200
52、申请发行H股的公司须委任至少______名独立于控股股东的董事，以代表公众股东的利益
53、申请发行H股的公司必须在相同的管理层人员的管理下有不少于______年的足够和合适的业绩
54、H股上市公司在上市后的至少______年期间必须聘用保荐人
B55、发行人在招股说明书财务会计资料一节中应提供不少于最近______年的资产负债表
56、《关于拟发行股票公司聘用审计机构等问题的通知》规定，拟发行股票公司设立时聘请没有证券从业资格许可证的中介机构承担验资、资产评估、审计等业务的，应在股份公司运行满______年后才能提出发行申请
57、自发行结束到挂牌交易首日不超过______日，或招股说明书尚未失效的公司股票上市。
凡不符合该条件的公司股票上市，必须编制全面、完整的上市公告书
A、70
B、80
D、100
58、破产宣告以后，由______接管破产的股份有限公司
A、债权人
B、法院
C、上级主管部门
D、破产清算组
59、______是公司参与市场竞争的首要条件
A、规范的法人治理结构
B、经营性资产和非经营性资产相分离
C、吸收职工入股
D、公司法人财产的独立性
60、申请上市交易的股份有限公司持有股票面值达人民币1000元以上的股东人数不得少于______人
A、800
B、1000
C、1500
D、2000
————多项选择题————
61、在______情况下董事可以以个人名义代表公司或者董事会行事
A、公司章程规定
B、董事长批准
C、董事会合法授权
D、监事会同意
E、总经理同意
AC
62、股东权益包括______
A、股本
B、资本公积金
C、盈余公积金
D、未分配利润
E、应付股利
ABCD
63、下述______是长期负债
A、短期借款
B、应付债券
C、应付票据
D、应付账款
E、应付引进设备款
BE
64、资产负债表的表头部分列示______
A、报表名称
B、公司名称
C、公司财务状况的具体内容
D、编制日期
E、货币计量单位
ABDE65、会计报表的静态分析包括______
A、比率分析
B、趋势分析
C、比较分析
D、移动分析
E、依存分析
66、股份有限公司的利润包括______
A、利息收入
B、公积金
C、营业利润
D、投资收益
E、营业外收支净额
BCD
67、我国《公司法》规定公司合并的形式有______
A、注册合并
B、吸收合并
C、换股合并
D、新设合并
E、控股合并
BD
68、债权人会议的任务是______
A、审查有关债权的证明文件
B、确认债权性质和金额
C、通过和解协议草案
D、通过破产财产的处理草案
E、通过破产财产的分配草案
ABCDE
69、以下______不列入破产债权
A、破产费用
B、破产宣告后因不履行债务而发生的赔偿金
C、破产宣告后因不履行债务而发生的违约金
D、对公司的罚金、罚款
E、债权人因参加破产程序而支付的费用
70、企业股份制改组的目的
A、筹集资金
B、建立现代企业的运行机制
C、优化资源配置
D、增强企业凝聚力
E、对外宣传
71、证券公司立项阶段选择企业考虑的因素有______
A、企业优势
B、发展前景
C、市场潜力
D、管理层素质
E、研发力量
72、拟上市公司的规章制度建设包括______
A、《股东大会议事规则》
B、《董事会议事规则》
C、《监事会议事规则》
D、《经理工作细则》
E、《董事会秘书工作细则》
73、公司资产重组应符合下述要求______
A、剥离非经营性资产
B、主营业务突出
C、不存在同业竞争
D、尽量避免关联交易
E、严禁财务人员双重任职
74、原则上______应随同生产性资产进入股份公司
A、辅助生产部门
B、商标
C、专利
D、专有技术
E、后勤部门
ABCD75、资产评估的范围包括______
A、固定资产
B、长期投资
C、流动资产
D、无形资产
E、土地
76、批准评估立项的机构有______
A、省级人民政府
B、国有资产管理部门
C、董事会
D、股东会
E、证监会派出机构
BC
77、下述______包括在资产评估报告的正文内
A、资产评估立项批准文件
B、产权证明复印件
C、评估原则
D、评估依据
E、资产评估业务约定合同
CD
78、下述______包括在资产评估报告的附件内
ABE
79、我国资产评估采用的方法主要有______
A、收益现值法
B、重置成本法
C、现行市价法
D、清算价格法
E、比率分析法
80、企业改组为股份公司时，对无形资产的处置方式有______
A、整体改组时，作为原企业的折股
B、作为投资折股，产权归上市公司
C、产权归控股公司
D、赠与
E、上市公司出资取得其产权
ABCE
81、是否对无形资产进行评估取决于其______
A、可计量性
B、是否会给公司创造收益
C、所有权是否清晰
D、自行开发还是购入
E、董事会批准
AB
82、对内部控制制度的符合性测试可分为______
A、穿行性测试
B、遵行性测试
C、横向测试
D、实质性测试
E、分析性测试
83、审计报告应当包括______
A、标题和报告日期
B、收件人
C、范围段
D、意见段
E、签章和会计师事务所
84、律师在对股份制改组进行法律审查时，应对______等方面进行审核验证，从而独立地做出法律评价
A、发行人的申请文件是否齐全
B、是否符合审批的程序
C、是否得到充分的授权
D、是否满足法律规定的实质要件
E、法律障碍是否排除
ABCDE85、发行人申请初次公开发行股票时，应当符合下列______条件
A、生产经营符合国家产业政策
B、公司预期利润率不低于同期银行存款利率
C、发起人在近三年内没有重大违法行为
D、股本总额不少于1亿元
E、近三年连续盈利
ACE
86、上市公司配股的条件包括______
A、人员和财务独立
B、资产完整
C、本次配股距前次发行间隔一个完整的会计年度
D、计算期内任何一年的净资产收益率均不得低于8%
E、配股募集资金投产后的预测净资产收益率达到或超过同期银行存款利率水平
87、审计报告的内容有______
A、审计概况
B、审计发现问题的情况说明
C、审计意见
D、审计人员的签章
E、审计报告日期
88、股票发行审核委员会由______组成
A、国务院证券监督管理机构的专业人员
B、社会有关专家
C、国家有关部门代表
D、承销商代表
E、证券交易所有关人员
89、公司股东大会要审议和表决的关于配股的事项有______
A、股东配股比例
B、本次配售股份总额
C、配股价格的定价方法
D、本次募集资金用途
E、配股决议有效期限
90、按购买人划分证券发行方式有______
A、上网发行
B、基金发行
C、私募
D、公募
E、网下认购
91、下面的描述错误的有______
A、与发行公司业务联系紧密的法人不能持有发行公司的股票
B、发行公司有权选择股票发行的发行方式
C、用于配售部分的股票介于公开发行量的25%-75%之间
D、战略投资者的配售股票自该公司股票上市之日起3个月后方可上市流通
E、法人可以同时参加配售和上网申购
ADE
92、股票发行费用主要包括______
A、中介机构费
B、上网费
C、申报费
D、税款
E、其它费用
93、国债发行的目的有______
A、平衡财政预算
B、扩大政府投资
C、解决政府临时性资金需要
D、归还债务本息
E、抢险救灾
94、金融债券发行的目的有______
A、改善负债结构
B、增强负债的稳定性
C、稳定资金周转的需要
D、获得长期资金来源
E、扩大资产业务
ABDE95、企业债券、公司债券发行的目的有______
A、多渠道筹集资金
B、实现最佳资本结构
C、促进金融创新
D、促进资本市场的发展
E、降低公司融资成本
96、涉及债券收益的税收有______
A、增值税
B、公司所得税
C、营业税
D、利息预扣税
E、资本税
DE
97、包括在债券发行费用的最初费用中的有______
A、承销商的手续费
B、评级费
C、广告费
D、律师费
E、上市费
98、债券信用评级的产业分析的主要内容是______
A、判断该公司是否是高科技网络企业
B、判断该公司所属的行业是否是朝阳行业
C、判断该公司是否是合资企业
D、评价该公司在同行业中的竞争能力
E、判断该公司的财务状况是否稳健
99、信用评级机构对公司财务状况的分析指标主要有______
B、收益性指标
C、财务弹性指标
D、清算价值指标
E、存货指标
100、信托证书中的财务限制条款包括______
A、防止财务状况出现恶化时的限制条款
B、增加抵押品等负担的限制条款
C、处理资产的限
升级会员 