星河练习题docWord文档格式.docx
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负责现金、银行账工作。
具有“总账—凭证—出纳签字”、“总账—出纳”的全部操作权限。
（3）003张刚（口令：
003）——总账会计
负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来和供应商往来管理工作。
具有“总账—凭证—凭证处理”的全部权限、“总账—期末”的全部权限。
实验二基础档案设置
【实验目的】掌握用友EPR—U850软件中有关基础设置档案设置的相关内容，理解基础档案设置在整个系统中的作用，理解掌握档案设置的数据对日常业务处理的影响。
【实验准备】引入001账套数据。
【实验要求】以“洪亮”的身份进行基础档案设置。
1.设置基础档案，包括部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、外币及汇率、结算方式。
2.输出账套数据。
【实验资料】星河科技有限公司分类档案资料如下：
1.部门档案
部门编码
部门名称
部门属性
1
综合部
管理部门
203
销售三部
专售硬件
101
总经理办公室
综合管理
204
销售四部
售配套用品
102
财务部
财务管理
3
供应部
采购管理
103
人力资源部
人力资源管理
4
开发制造部
研发制造
2
销售部
销售管理
401
产品研发
技术开发
201
销售一部
专售打印纸
402
制造车间
生产制造
202
销售二部
专售软件
2.职员档案
职员编码
职员名称
所属部门
职员属性
李锋
总经理
洪亮
会计主管
李芳
出纳
104
张刚
会计
赵敏
部门经理
宋丽
经营人员
冯建
陈华
301
白艳
岳红
盛大
3.客户分类
分类编码
分类名称
01
事业单位
0101
学校
0102
机关
02
企业单位
0201
工业
0202
商业
0203
金融
03
其他
4.供应商分类
硬件供应商
软件供应商
材料供应商
04
5.地区分类
地区分类
东北地区
华北地区
华东地区
华南地区
05
西北地区
06
西南地区
6.付款条件
编码
信用天数
优惠天数1
优惠率1
优惠天数2
优惠率2
优惠天数3
优惠率3
30
5
60
15
90
20
45
7.客户档案
客户编码
客户
名称
客户简称
所属分类
所属地区
税号
开户银行
银行账号
地址
邮政
扣率
付款条件编码
发展日期
001
北京交
通学校
交通学校
1111
工行
73853654
北京市海淀区上地路1号
100077
2003-01-01
002
天津华
邦公司
华邦公司
2222
69325581
天津市南开区天平路8号
300000
003
上海海通证券公司
海通证券
3333
36542234
上海市徐汇区天平路8号
200032
004
长春宏
达公司
宏达
4444
中行
43810587
长春市朝阳区桂林路116号
130021
8.供应商档案
供应商编号
供应商
简称
所属分类码
邮编
北京万科有限公司
万科
5555
48723367
100045
北京市朝阳区十里堡8号
北京联想分公司
联想
66666
76473293
100036
北京市海淀区开拓路108号
南京多媒体教学研究所
多媒体研究所
77777
55561275
230187
南京市湖北路100号
上海信息记录纸厂
记录纸厂
88888
85155076
200332
上海市浦东新区东方路1号
9.外币设置
币符：
＄；
币名：
美元；
记账汇率：
固定汇率8.275.
10.结算方式
结算方式编码
结算方式名称
票据管理
现金结算
否
支票结算
现金支票
是
转账支票
银行汇票
9
11.开户银行
开户银行编码
开户银行名称
暂封标志
工商行长春支行桂林路办事处
2014564255413
12．存货分类
存货类别编码
存货类别名称
材料
原材料
注塑材料
产成品
G型
A型
ZT型
FJ型
办公及后勤用品
劳保用品
费用
教程及课件
501
教程
502
课件
13．计量单位组
计量单位组编号
计量单位组名称
计量单位组类别
无换算关系
无换算
重量
固定换算
14．计量单位
计量单位号
计量单位名称
所属计量单位组名称
只
个
0103
套
0104
桶
0105
件
0106
听
0107
台
0108
片
0109
册
0110
公里
15．存货档案
存货编码
存货名称
所属类别
主计量单位
税率
存货属性
G型塑料片
17%
外购/生产耗用
G型弹簧
A型塑料片
A型弹簧
005
衬衫
006
工作服
007
G型洗涤定时器
销售/自制
008
A型洗涤定时器
009
ZT1000注塑机
010
FJ90注塑机
011
FJ90F2注塑机
012
配套教程
外购/销售
013
多媒体课件
014
运输费
应税劳务
实验三总账的初始设置
【实验目的】掌握用友ERP-U850软件中总账管理系统初始设置的相关内容理解总账管理系统初始设置的意义，掌握总账管理系统初始设置的操作方法。
【实验准备】引入001星河公司账套的数据。
【实验内容】
1.总账管理系统参数设置。
2.基础档案设置：
会计科目、凭证类别、项目目录等。
3.期初余额录入。
【实验要求】以“洪亮”的身份进行初始设置。
【实验材料】
1.总账控制参数
选项卡
参数设置
凭证
制单序时控制
支票控制
资金及往来科目赤字控制
可以使用应收、应付系统的受控科目
打印凭证页脚姓名
凭证审核控制到操作员
出纳凭证必须经出纳签字
凭证必须经由会计主管签字
现金流量科目必录现金流量项目
凭证编号由系统编号
外币核算采用固定汇率
进行预算控制
账簿
账簿打印位数每页打印行数按软件默认的标准设定
明细账查询权限控制到科目
明细账打印按年排页
会计日历
会计日历为1月1日—12月31日
其他
数量小数位和单价小数位设为2位
部门、个人、项目按编码方式排序
2.基础数据
（1）会计科目：
2005年1月份星河公司的会计科目及期初余额如下表：
会计科目及期初余额表
科目名称
辅助核算
方向
币别计量
期初余额
库存现金（1001）
日记、指定科目
借
6875.70
银行存款（1002）
银行日记、指定科目
193829.16
工行存款（100201）
银行日记
中行存款（100202）
美元
应收账款（1131）
客户往来
157600.00
其他应收款（1133）
3800.00
应收个人款（113301）
个人往来
应收单位款（113302）
坏账准备（1141）
贷
800.00
预付账款（1151）
642.00
材料采购（1201）
-294180.00
生产用材料采购（120101）
-101000.00
其他材料采购（120102）
-193180.00
原材料（1211）
借
2058208.00
生产用原材料（121101）
数量核算
吨
150000.00
其他原材料（121102）
1908208.00
包装物（1221）
材料成本差异（1232）
1000.00
库存商品（1243）
544000.00
委托加工物资（1251）
固定资产（1501）
260860.00
累计折旧（1502）
47120.91
在建工程（1603）
人工费（160301）
项目核算
材料费（160302）
其他（160303）
待处理财产损溢（1911）
待处理流动资产损溢（191101）
待处理固定资产损溢（191102）
无形资产（1801）
58500.00
短期借款（2101）
200000.00
应付账款（2121）
供应商往来
276850.00
预收账款（2131）
应付职工薪酬（2151）
8200.00
职工工资
职工福利费
应交税费（2171）
-16800.00
应交增值税（217101）
进项税额（21710101）
-33800.00
销项税额（21710105）
17000.00
其他应付款（2181）
2100.00
应付利息（2191）
借款利息（219101）
实收资本（3101）
2609052.00
资本公积（3111）
本年利润（3131）
0.00
利润分配（3141）
-119022.31
未分配利润（314115）
生产成本（4101）
17165.74
直接材料（410101）
10000.00
直接人工（410102）
4000.74
制造费用（410103）
2000.00
折旧费（410104）
1165.00
其他（410105）
制造费用（4105）
工资及福利费（4010501）
折旧费（410502）
其他（410503）
主营业务收入（5101）
其他业务收入（5102）
主营业务成本（5401）
营业税金及附加（5402）
其他业务成本（5405）
销售费用（5501）
工资（550101）
福利费（550102）
折旧费（550103）
其他（550104）
管理费用（5502）
工资（550201）
部门核算
福利费（550202）
办公费（550203）
差旅费（550204）
招待费（550205）
折旧费（550206）
其他（550207）
财务费用（5503）
利息支出（550301）
所得税费用（5701）
注：
试算结果：
借方合计=2960379.69元。
贷方合计=2960379.69
（2）凭证类别
凭证类别
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001，100201，100202
付款凭证
贷方必有
1001，10021，100202
转账凭证
凭证必无
（3）项目目录
项目设置步骤
设置内容
项目大类
生产成本
核算科目
项目分类
1.自行开发项目
2.委托开发项目
项目目录
101普通打印纸——A4（所属分类码1）
102凭证套打纸——8X（所属分类码2）
3.期初余额
（！
）总账期初余额表（见“会计科目及期初余额表”）
（2）有关辅助账期初余额如下：
会计科目：
1133其他应收款余额：
借3800元
日期
凭证号
部门
个人
摘要
期初余额（元）
2004-12-26
付-11
孙锋
出差借款
2004-12-27
付-156
赵敏
1800.00
会计科目：
1131应收账款余额：
借157600
金额（元）
业务员
票号
票据日期
2004-12-25
转-118
销售商品
99600
宋丽
P111
2004-12-10
转-15
58000
Z111
2121应付账款余额：
贷276850元
2004-11-20
转-45
购买商品
276850
C000
4101生产成本余额：
借17165.74元单位：
元
科目名称
普通打印纸——A4
凭证打印纸——8X
合计
直接材料（410401）
4000
6000.00
1500
2500.74
800
1200.00
500
665.00
合 计
6800
10365.74
实验四总账管理系统日常业务处理
[实验目的]掌握用友ERP—U850财务软件中总帐管理系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账管理系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。
[实验准备]接着实验三账套数据。
[实验要求]
1.以“张刚”的身份进行填制凭证和凭证查询操作。
2.以“李芳”的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记帐和资金日报表的查询，支票登记操作。
3.以“洪亮”的身份进行主管签字、审核、记帐、账簿查询操作。
4.修改、删除凭证。
[实验内容]
1.凭证管理：
填制凭证、审核凭证、记帐。
2.出纳管理。
3.账簿管理：
总账科目余额表、明细账、辅助账等的查询。
[实验资料]
1.凭证管理
1月份的经济业务如下：
（1）2日，销售一部赵敏购买了200元的办公用品，以现金支付（附单据一张）。
借：
销售费用—其他（550104）200
贷：
库存现金（1001）200
（2）3日财务部李芳从工行提取现金10000元，作为备用金（现金支票XJ001）
借：
库存现金（1001）10000
贷：
银行存款—工行存款（100201）10000
（3）5日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1：
8.275（转帐支票号ZZW001）。
银行存款—中行存款（100202）82750
实收资本（3101）82750
（4）8日，供应部白艳采购原纸10吨，每吨5000元，材料直接入库，货款以银行存款支付（转账支票号ZZR001）。
原材料—生产用原材料（121101）50000
贷：
银行存款—工行存款（100201）50000
（5）12日，销售二部宋丽收到北京交通学校传来一张转帐支票，金额99600元，用以偿还前欠货款（转帐支票号ZZR002）。
银行存款—工行存款（100201）99600
应收账款（1131） 99600
（6）14日，供应部白艳从南京多媒体研究所购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收入库（适用税率17%）
库存商品（1243）8000
应交税费—应交增值税（进项税额）（21710101）1360
应付账款（2121）9360
（7）16日，总经理办公室孙锋支付业务招待费1200元（转帐支票号ZZR003）。
管理费用—招待费（550205）1200
银行存款—工行存款（100201） 1200
（8）18日，总经理办公室孙锋出差归来，报销差旅费2000元，交回现金200元。
管理费用—差旅费（550204）1800
库存现金（1001）200
其他应收款—应收个人款（113301） 2000
（9）20日，生产部领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印机—A4
生产成本—直接材料（410101）25000
原材料—生产用原材料（121101）25000
2.出纳管理
25日，销售二部宋丽借转帐支票一张，票号155，预计金额5000元。
3.修改凭证
修改辅助核算项，业务（7）中，报销业务招待费是总经理办公室800元，财务部400元。
4.对符合条件的凭证进行出纳签字。
5.对所有符合条件的凭证进行主管签字、审核、记账。
6.记账后凭证修改：
业务
（1）中的业务是财务部李芳购买办公用品。
请生成一张红字冲销凭证后，再重新录入正确凭证，并审核、记帐。
管理费用——办公费（550203）
库存现金 （1001）
7.凭证、账簿查询及打印：
（1）查询2005年1月份的三栏式总账；
（2）查询2005年1月份的总账科目的未记账及已记账的发生额及余额；
（3）查询2005年1月份的“生产原材料（121101）”明细账，进行总账、凭证的联查
（4）对北京交通学校的客户往来款进行两清处理。
实验五总账管理系统银行对账
[实验目的]掌握用友ERP—U850软件中银行对账的操作方法。
[实验准备]接着实验四账套数据。
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