BGL培训课件.ppt

BGL培训课件.ppt

《BGL培训课件.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《BGL培训课件.ppt（25页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

GEN0190n.ppt1BGL基础知识培训基础知识培训BGL账户管理概述概述BGLBGL账户使用账户使用BGLBGL日常管理日常管理BGL定义BGL账户是指在我行核心银行系统中，除存款账户、贷款账户、或有资产/负债账户以外，用于记录我行金库现金、存放央行及同业、应收应付款项等资金的账户。

存款存款BGLBGL贷款贷款CTACTAProductTypeProductTypeCategoryCategory2XXXXXXXBGL产品BGL产品码由8位数字组成，前四位为产品类型，后四位为产品子类。

产品类形前两位具有固定含义（20/22），后两位是无规则的顺序号（XX），产品类形与核算码是一对一的关系。

产品子类用于区分业务币种和产品属性，后三位为货币码（CCY），第一位为无含义的顺序号（X）。

BGL产品码基本编制原则22XX22XXXCCYXCCYNostroNostro产品产品20XX20XXXCCYXCCY一般一般BGLBGL产品产品33、BGLBGL产品及账号产品及账号BGL账户管理概述基本概念何为BGL账户？

“BranchGeneralLedger”在我行核心银行系统中除存款账户、贷款账户、或有资产/负债账户之外，用于记录我行金库现金、存放央行及同业、应收应付款项等资金的账户。

BGL账户实质为银行内部账户，在旧线系统就已存在，只是没有统一的特定称谓叫做“BGL”账户。

BGL与存款账户、贷款账户以及或有资产/负债账户同为核心银行系统的四类实体账户，是在核心银行系统中办理金融交易的前提条件。

以河北分行为例，上线前其旧线系统有超过14万个内部账户，分散在不同层级机构中。

与旧线相比，河北BANCS系统中BGL账户数量已大幅减少至30087个。

BGL产品与BGL账户BGLBGL账户相关功能介绍账户相关功能介绍BGLBGL账户相关概述账户相关概述BGL账号的结构9XXXXXXXXXXXXXXXBGL账号由1616位阿拉伯数字组成，采用结构化的编号规则，即“9+机构号（5位）+货币码（3位）+业务标识（4位）+顺序号（3位）”。

其中“业务标识”是用于表明该BGL账户所记录的资金业务性质或类型，现暂定为该BGL账户所用的核算码。

BGL账户管理概述BGL账户新旧线比较BGLBGL账户新旧线不同特征账户新旧线不同特征新线新线旧线旧线BANCS系统作为全辖逻辑集中的应用系统，实行全行一本账的模式，BGL账户允许跨机构操作核心银行系统不统一，内部账户分散在不同层级的各机构中，不允许跨机构操作。

BGLBGL账户新旧线共性账户新旧线共性作为银行内部账户，面临潜在的操作风险，需要业务主管部门对该类资金账户的操作风险进行重点监控。

BGL账户管理概述BGL管理模式BGL账户新线管理模式集中管理模式，取代旧线分散管理模式系统基础：

核心银行系统是按照“一本账”的基本理念，基于业务运营集中操作的模式设计的，这为BGL账户的集中管理创造了必要条件。

管理手段：

管理手段：

管理手段：

管理手段：

为降低BGL账户的操作风险，应尽可能的减少BGL账户开户数量和开户层级来达到一点集中、专门人员集中进行相应的资金交易风险控制。

现状：

对于交易发生不频繁，且有配套手段可以确保风险可控的BGL账户，原则上上收至一级机构或总行；但对于发生频繁，与基层机构业务依存度高的BGL账户，则开立到二级机构或网点。

未来：

尝试将BGL账户的开立、操作和管理均上收至省行。

逐步实现开户层级、操作层级、管理层级三者在同一层级的统一，特别是开户层级和操作层级相一致，从而解决开户层级和操作层级分离导致相关账务核查存在一定的难度和不便问题。

147类BGL账户中，5类集中在总行，104类集中在一级分行，6类在二级分行，在网点或指定机构开户的仅为32类。

BGL账户管理BGL账户使用前提条件前提条件前提条件用于记录与BANCS系统处理存款、贷款及支付业务相关的金库现金、存放央行及同业、应收应付款项等资金；在BANCS系统中记录与该BGL账户相关的业务信息；在BANCS系统中进行后续相关销账、对账等处理。

对业务发起和业务信息记录都在外围系统，BANCS系统仅接收信息不作后续处理的情况，原则上不应在BANCS系统中使用BGL账户进行记录。

BGL账户管理BGL账户使用使用范围金库现金存放央行及同业资金（NOSTRO）应收、应付款项：

1、汇款、买入外币票据、汇票、本票、支票等国际、国内结算业务中发生的临时性应收、应付款项；2、待结算财政款项；3、网上银行报关即时通等交易涉及的临时性应付款项；4、授信业务项下的诉讼案件中，由我行垫交的诉讼费用。

使用范围使用范围其他在BANCS中记录的资金：

1、贷款业务中的待购汇还贷资金；2、国家助学贷款、下岗失业贷款贴息；3、长期不动户；4、出纳长短款形成的待处理财产损溢；5、为解决一借多贷或一贷多借问题而产生的过渡性临时存欠资金。

BGL账户管理BGL账户使用基本信息产品参数定义某一类BGL产品所属各账户的共性功能BGL账户基本信息BGL账户的基本信息由产品参数和账户参数定义。

产品参数产品参数产品码（产品类型和产品子类）产品的币种跨机构标识账户余额方向核算码是否计提准备金钞汇标识对公假日限制账户类型生效日期等8位阿拉伯数字组成，产品类型和产品子类各4位省内、同城、本机构、不限制（全国范围内均可操作）借方、贷方、双方，系统逐笔交易验证（“8331个人理财产品销售系统临时存款账户”）限制、不限制若计提坏账准备，则BANCS系统对该产品下的所有BGL账户强制挂销账每一个BGL产品对应一个核算码一个币种对应一个BGL账户NOSTRO账户、一般BGL账户“7426国家教育助学贷款贴息应收账户”的产品码为20060001;“8421零售委托贷款放款专用账户”的产品码为20130#主要包括：

BGLBGL账户账号、户名、机构号、币种、产品类型、产品子类、是否销账类等基账户账号、户名、机构号、币种、产品类型、产品子类、是否销账类等基本信息。

本信息。

BGL账户管理BGL账户使用基本信息账户参数在产品参数的基础上，进一步定义账户参数在产品参数的基础上，进一步定义BGLBGL账户的个性功能账户的个性功能账户参数定义优先于产品参数账户参数定义优先于产品参数账户参数账户参数BGL账户管理BGL账户使用基本信息BACK17BGLBGL账户管理账户管理BGLBGL管理模式（续）管理模式（续）BGLBGL账户新线采取账户新线采取分条线管理模式，管理较旧线更加精细化分条线管理模式，管理较旧线更加精细化绝大部分绝大部分BGLBGL需求已需求已经由总行业务主管部门经由总行业务主管部门正式下发实施细则；正式下发实施细则；对对BGLBGL账户开户层级、账户开户层级、操作层级、记账方式、操作层级、记账方式、交易范围、交易权限、交易范围、交易权限、核准机制、风险监控等核准机制、风险监控等进行明确规范。

进行明确规范。

业务谁主管，账户谁负责业务谁主管，账户谁负责截至截至2010-6-242010-6-24各业务条线负责各业务条线负责BGLBGL产品情况产品情况33总行业务主管部门总行业务主管部门汇总汇总公司金融总部公司金融总部（国内结算国内结算）4444个人金融总部个人金融总部3434公司金融总部公司金融总部（金融机构金融机构）2121公司金融总部公司金融总部（国际结算国际结算）1919运营服务总部运营服务总部（票据票据）99授信执行部授信执行部88个人金融总部个人金融总部（银行卡银行卡）77公司金融总部公司金融总部（公司业务公司业务）77运营服务总部运营服务总部（收付清算收付清算）66运营服务总部运营服务总部（账务账务）66金融市场总部金融市场总部（托管投资服务托管投资服务）33财务管理部财务管理部22电子银行部电子银行部22ITIT蓝图实施办公室蓝图实施办公室11总计总计169169美元美元美元美元美元美元美元美元美元美元美元美元美元美元美元美元BGL账户管理总体流程示意图BGL账户管理日常管理BGL账户管理日常管理（续）各级分行增设各级分行增设BGLBGL产品流程产品流程增设业务审批注意事项增设业务审批注意事项就系统功能、会计核算等问题预先征询BANCS管理部门和财务管理部等的意见论证BGL产品及账户开立的必要性坚持集中上收（上收至一级机构或总行）原则加强对BGL产品跨机构交易的管理CGLCGL简单的说就是所有的会计科目（核算码）简单的说就是所有的会计科目（核算码）,如如BANCSBANCS每个实体每个实体账户对应的产品均对应相应的核算码（账户对应的产品均对应相应的核算码（CGLCGL）、拆分分录时每对分）、拆分分录时每对分录中借贷方的核算码（录中借贷方的核算码（CGLCGL）；）；在日常系统设计及交易处理中，通常所说的在日常系统设计及交易处理中，通常所说的CGLCGL，是指相对，是指相对BGLBGL而而言，特指在言，特指在BANCSBANCS交易处理中，涉及最终生成的会计分录中相关核算交易处理中，涉及最终生成的会计分录中相关核算码采用的一种交易处理模式，即会计分录中除产品对应核算码外的码采用的一种交易处理模式，即会计分录中除产品对应核算码外的其他核算码，如其他核算码，如PROMOCODEPROMOCODE对应的核算码（如收费损益核算码、系对应的核算码（如收费损益核算码、系统间往来核算码等）。

统间往来核算码等）。

BGLBGL账户相关功能介绍账户相关功能介绍CGLCGL介绍介绍CGLCGLCGLCGL11、使用、使用BBGLGL账户处理业务的特点。

账户处理业务的特点。

BANCSBANCS中有实体账户，可以联机查询账户余额中有实体账户，可以联机查询账户余额;BGL;BGL账户在交易发账户在交易发生时需经强制核准后交易方能成功、系统提供跨机构限制、过账限制、生时需经强制核准后交易方能成功、系统提供跨机构限制、过账限制、助记符方式操作账户等安全控制。

助记符方式操作账户等安全控制。

BGLBGL账户不仅可与存贷账户互转、也支持对账户不仅可与存贷账户互转、也支持对BGLBGL账户存取现；柜员账户存取现；柜员只有知道只有知道BGLBGL账户（尤其是我行账户（尤其是我行BGLBGL是结构化账号的情况更方便柜员记是结构化账号的情况更方便柜员记忆）就基本上可以对该忆）就基本上可以对该BGLBGL账户进行操作（账户进行操作（BGLBGL账户操作无需象存款账账户操作无需象存款账户那样需校验介质户那样需校验介质/密码等，只需授权即可）。

系统对实体账户（如密码等，只需授权即可）。

系统对实体账户（如BGLBGL）的操作，在峰值交易量很大时有可能出现死锁现象。

在系统功）的操作，在峰值交易量很大时有可能出现死锁现象。

在系统功能足够完善的情况下，能足够完善的情况下，BGLBGL账户并非是我行交易处理的必经环节，在账户并非是我行交易处理的必经环节，在快速交易处理的情况下，客户账户余额的正确、及时更新才是交易处快速交易处理的情况下，客户账户余额的正确、及时更新才是交易处理的必须，银行内部交易处理的某些环节在相关风险可控的前提下是理的必须，银行内部交易处理的某些环节在相关风险可控的前提下是否必要值得进一步商榷。

否必要值得进一步商榷。

BGLBGL账户相关功能介绍账户相关功能介绍BACNSBACNS使用使用BGLBGL账户处理的特点账户处理的特点22、使用、使用CGLCGL模式处理交易的特点。

模式处理交易的特点。

BANCSBANCS中无实体账户，其余额也即会计账户余额中无实体账户，其余额也即会计账户余额T+1T+1日在总账可以日在总账可以查询到查询到;CGL;CGL在在BANCSBANCS交易处理中，如要参与其中则必须通过参数设置、交易处理中，如要参与其中则必须通过参数设置、程序设定、指定特定交易等情况下，柜员操作的交易方能间接使用程序设定、指定特定交易等情况下，柜员操作的交易方能间接使用CGLCGL（此时方能与存贷款账户以及部分（此时方能与存贷款账户以及部分BGLBGL账户发生往来交易业务）