06商业银行.ppt

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金金融融学学商业银行商业银行一、本章主要内容与结构安排一、本章主要内容与结构安排存款类金融机构的种类与运作原理存款类金融机构的种类与运作原理商业银行商业银行政策性银行政策性银行合作金融机构合作金融机构商业银行商业银行总分行制总分行制银行资本银行资本表外业务表外业务资产管理资产管理负债管理负债管理缺口分析缺口分析风险管理风险管理信用风险信用风险流动性风险流动性风险市场风险市场风险操作风险操作风险政策性银行政策性银行合作金融机构合作金融机构全能型商业银行全能型商业银行城市信用社城市信用社农村信用社农村信用社农村合作银行农村合作银行资产负债综合管理资产负债综合管理存款性金融机构存款性金融机构银行控股公司制银行控股公司制二、本章需要掌握的重要名词术语二、本章需要掌握的重要名词术语存款类金融机构存款类金融机构：

以接受存款并发放贷款为主要：

以接受存款并发放贷款为主要业务的金融机构。

业务的金融机构。

共同特征共同特征：

以存款为主要负债，以贷款为主要资产，：

以存款为主要负债，以贷款为主要资产，以办理转账结算为主要中间业务，直接参与存款货币的创以办理转账结算为主要中间业务，直接参与存款货币的创造过程。

造过程。

商业银行是最早产生的、最具存款类金融机构特点的商业银行是最早产生的、最具存款类金融机构特点的机构，所以存款类机构称为银行类金融机构。

机构，所以存款类机构称为银行类金融机构。

二、本章需要掌握的重要名词术语二、本章需要掌握的重要名词术语商业银行商业银行：

存款类金融机构中最具代表性和占比最：

存款类金融机构中最具代表性和占比最大的机构大的机构.传统意义上的商业银行专指以存款为主要负债、以贷款传统意义上的商业银行专指以存款为主要负债、以贷款为主要资产、以支付结算为主要中间业务，并直接参与为主要资产、以支付结算为主要中间业务，并直接参与存款货币创造的金融机构。

存款货币创造的金融机构。

现代商业银行已成为全面经营货币信用商品和提供金融现代商业银行已成为全面经营货币信用商品和提供金融服务的特殊企业。

服务的特殊企业。

二、本章需要掌握的重要名词术语二、本章需要掌握的重要名词术语总分行制总分行制：

商业银行的一种组织形式，是指银行在大：

商业银行的一种组织形式，是指银行在大城市设立总行，在各地普遍设立分支行并形成庞大银行网城市设立总行，在各地普遍设立分支行并形成庞大银行网络的制度络的制度.目前，世界各国的商业银行普遍采用这种制度目前，世界各国的商业银行普遍采用这种制度.控股公司制控股公司制：

是指由一家控股公司持有一家或多家银行：

是指由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式.控股公司制是美国银行业规避管制的一种创新控股公司制是美国银行业规避管制的一种创新.控股公司制下的各银行具有互补性，使整体经营实力增强控股公司制下的各银行具有互补性，使整体经营实力增强.二、本章需要掌握的重要名词术语二、本章需要掌握的重要名词术语银行资本银行资本:

即自有资本，其数量的多少能够反映银即自有资本，其数量的多少能够反映银行自身经营实力以及御险能力大小。

按来源可分为：

行自身经营实力以及御险能力大小。

按来源可分为：

核心资本核心资本：

包括普通股、不可收回的优先股、资本盈：

包括普通股、不可收回的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿准备金等所余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿准备金等所有者权益；是银行真正意义上的自有资本有者权益；是银行真正意义上的自有资本.附属资本附属资本：

包括未公开的准备金、资产重估准备金、：

包括未公开的准备金、资产重估准备金、呆账准备和长期次级债等呆账准备和长期次级债等.二、本章需要掌握的重要名词术语二、本章需要掌握的重要名词术语表外业务表外业务（OffBalanceSheetBusiness）:

与表与表内业务相对而言，是指不直接进入资产负债表内的业务，内业务相对而言，是指不直接进入资产负债表内的业务，主要有两类：

主要有两类：

中间业务中间业务：

业务活动不需要动用资金，与客户之间不发生借贷：

业务活动不需要动用资金，与客户之间不发生借贷性的信用关系，而是利用自身的技术、信誉和业务优势为客户提供金性的信用关系，而是利用自身的技术、信誉和业务优势为客户提供金融服务，并从中获利融服务，并从中获利.创新的表外业务创新的表外业务：

是指不直接列入资产负债表内，但同表内的是指不直接列入资产负债表内，但同表内的资产业务或负债业务关系密切的业务，又可称为或有资产业务与或有资产业务或负债业务关系密切的业务，又可称为或有资产业务与或有负债业务负债业务.如：

贷款承诺、担保、回购协议、票据发行便利和衍生性的如：

贷款承诺、担保、回购协议、票据发行便利和衍生性的互换、期货、期权等互换、期货、期权等.二、本章需要掌握的重要名词术语二、本章需要掌握的重要名词术语信用风险信用风险:

又称违约风险，指借款人不能按契约规又称违约风险，指借款人不能按契约规定偿还本息而使债权人受损的风险定偿还本息而使债权人受损的风险.市场风险市场风险:

一般是指由于市场价格波动而蒙受损失一般是指由于市场价格波动而蒙受损失的可能性的可能性.利率风险利率风险：

是指市场利率变化给商业银行的资产和负：

是指市场利率变化给商业银行的资产和负债带来损失的可能性债带来损失的可能性.汇率风险汇率风险：

是指商业银行在国际业务中的外汇资产是指商业银行在国际业务中的外汇资产或负债因汇率波动而造成损失的可能性或负债因汇率波动而造成损失的可能性.二、本章需要掌握的重要名词术语二、本章需要掌握的重要名词术语流动性风险流动性风险:

指商业银行无法提供足额资金来应指商业银行无法提供足额资金来应付客户的提现或贷款需求时引起的风险付客户的提现或贷款需求时引起的风险.原因：

资产和负债的差额及期限的不匹配原因：

资产和负债的差额及期限的不匹配.特点：

不确定性强、冲击破坏力大特点：

不确定性强、冲击破坏力大.操作风险操作风险:

指由不完善或有问题的内部程序、员工指由不完善或有问题的内部程序、员工和计算机系统以及外部事件所造成损失的风险和计算机系统以及外部事件所造成损失的风险.增强银行的内部控制能力是防范操作风险的有效渠道增强银行的内部控制能力是防范操作风险的有效渠道.二、本章需要掌握的重要名词术语二、本章需要掌握的重要名词术语政策性银行政策性银行:

是指由政府发起或出资建立，按照国是指由政府发起或出资建立，按照国家宏观政策要求，在限定的业务领域从事银行业务的家宏观政策要求，在限定的业务领域从事银行业务的政策性金融机构。

政策性金融机构。

合作金融机构合作金融机构:

是指按照国际通行的合作原则，以是指按照国际通行的合作原则，以股金为资本、以入股者为服务对象、以基本金融业务股金为资本、以入股者为服务对象、以基本金融业务为经营内容的金融合作组织为经营内容的金融合作组织.二、本章需要掌握的重要名词术语二、本章需要掌握的重要名词术语三、需要重点把握和理解的几个问题三、需要重点把握和理解的几个问题1.1.如何认识存款类金融机构？

如何认识存款类金融机构？

存款类金融机构的界定及种类存款类金融机构的界定及种类不同存款类金融机构间的相互关系不同存款类金融机构间的相互关系通过提供不同的金融服务，形成在功能上相互补通过提供不同的金融服务，形成在功能上相互补充的有机体系；充的有机体系；需要依据市场需求进行不同的市场定位；需要依据市场需求进行不同的市场定位；存款类金融机构间相互竞争，在优胜劣汰中不断存款类金融机构间相互竞争，在优胜劣汰中不断发展发展.存款类金融机构的运作原理存款类金融机构的运作原理（12.1）（12.1）-通过吸收存款和借入资金形成资金来源，再通过各类贷款与证券投资运用资金，通过吸收存款和借入资金形成资金来源，再通过各类贷款与证券投资运用资金，成为资金供求者之间的信用中介成为资金供求者之间的信用中介基本业务：

负债业务、资产负债和表外业务基本业务：

负债业务、资产负债和表外业务特点：

公众性；风险性；服务性特点：

公众性；风险性；服务性职能与作用：

信用中介；支付中介；创造信用与职能与作用：

信用中介；支付中介；创造信用与存款货币；转移与管理风险；提供各种服务便利存款货币；转移与管理风险；提供各种服务便利业务运作的内在要求：

具有公信力；具有流动性；业务运作的内在要求：

具有公信力；具有流动性；具有收集、辨识、筛选信息的能力具有收集、辨识、筛选信息的能力1.1.如何认识存款类金融机构？

如何认识存款类金融机构？

2.2.商业银行是怎样产生和发展起来的？

商业银行是怎样产生和发展起来的？

从从产产生生看看:

货货币币经经营营业业出出现现的的客客观观必必然然性性：

贸贸易易和和商品交换的发展需要商品交换的发展需要从发展看从发展看:

西方国家早期的银行业的弱点西方国家早期的银行业的弱点行业创新行业创新银行业银行业旧中国商业银行的出现及特点旧中国商业银行的出现及特点新中国商业银行的建立与发展新中国商业银行的建立与发展3.3.现代商业银行的组织体制有哪几种类型？

现代商业银行的组织体制有哪几种类型？

其利弊如何？

其利弊如何？

现代商业银行组织体制的主要类型现代商业银行组织体制的主要类型总分行制总分行制;单一制单一制;控股公司制控股公司制;连锁银行制等连锁银行制等.各种组织类型各有利弊各种组织类型各有利弊各国按各自的不同情况在不同时期做出不同各国按各自的不同情况在不同时期做出不同选择选择.4.4.商业银行的主要业务与关系商业银行的主要业务与关系按是否进入资产负债表表内业务表外业务负债业务资产业务服务性的中间业务创新性的表外业务被动负债被动负债、主动负债、主动负债、银行资、银行资本本现金资产、信贷资产、证券投资现金资产、信贷资产、证券投资结算、代理、信托、信用卡、理结算、代理、信托、信用卡、理财、信息咨询财、信息咨询贷款承诺、担保、回购协议、票贷款承诺、担保、回购协议、票据发行便利和衍生性的互换、期据发行便利和衍生性的互换、期货、期权、远期合约货、期权、远期合约5.5.现代商业银行资产业务的构成是什么？

现代商业银行资产业务的构成是什么？

现金资产现金资产：

流动性最强的资产，主要包括库存现金、：

流动性最强的资产，主要包括库存现金、存放中央银行和同业的存款等。

存放中央银行和同业的存款等。

信贷资产信贷资产：

票据贴现票据贴现:

应客户要求买进未到期票据并向客户收取一定贴息应客户要求买进未到期票据并向客户收取一定贴息的业务。

的业务。

贷款贷款：

资产业务中最重要的授信业务，按贷款期限、对象和担资产业务中最重要的授信业务，按贷款期限、对象和担保形式有多种分类。

保形式有多种分类。

在风险控制中多用正常、关注、次级、可疑、损失在风险控制中多用正常、关注、次级、可疑、损失55级分类级分类证券投资证券投资：

商业银行在证券市场上购买各种有价证券：

商业银行在证券市场上购买各种有价证券的业务。

的业务。

6.6.商业银行负债业务的种类与变化商业银行负债业务的种类与变化?

被动负债被动负债：

商业银行通过吸收存款筹集资金商业银行通过吸收存款筹集资金存款种类：

活期存款；定期存款；储蓄存款存款种类：

活期存款；定期存款；储蓄存款主动负债主动负债：

商业银行通过发行各种金融工具主动吸收资金商业银行通过发行各种金融工具主动吸收资金.其他负债其他负债借入款：

向央行申请的再贴现或再贷款、向同业拆借的借入款：

向央行申请的再贴现或再贷款、向同业拆借的资金或向其他金融机构的借款资金或向其他金融机构的借款临时占用资金：

在为客户提供服务过程中临时占用的客临时占用资金：

在为客户提供服务过程中临时占用的客户资金户资金7.7.商业银行表外业务的主要种类与商业银行表外业务的主要种类与发展趋势是什么？

发展趋势是什么？

传统的中间业务传统的中间业务：

早期：

主要集中于货币的鉴定、兑换、保管、汇兑等早期：

主要集中于货币的鉴定、兑换、保管、汇兑等现代：

发展为结算、代理、信托、理财、信息咨询等现代：

发展为结算、代理、信托、理财、信息咨询等创