财务目标责任书.docx

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财务目标责任书

财务目标责任书

财务目标责任书

财务部目标责任计划书

一、目标财务部责任人:

______________________________________

二、目标责任人职务：

_____________________________________

三、目标财务部任务：

_____________________________________

四、为了加强财务管理，强化部门财务人员的工作责任，完善内部管理机制，适应公司

经

营管理需要，提高财务部工作积极性，根据企业财务管理的具体要求，按分工负责，按

财务部工作职责范围，明确责任，制定财务部门目标责任书。

财务部门职责：

1、财务部工作第一责任人为______________，承担所属财务部门的财务风险，监督指导

计划财务部所属人员的工作；

2、财务部应按照公司赋予的职责和权利，建立其内部管理机制，使之按正常轨道运行；

3、充分调动本部门工作人员的积极性，切实遵守公司的各项规章制度，努力提高自身素质及

专业水平，严格执行国家财经制度，遵守财经纪律，加强财务管理，保证公司经营管理工作

的顺利进行；

4、在财务部门财务总监的领导下，制定公司年度及月度生产经营计划并分解到部门个人；

5、负责组织起草及完善公司财务管理制度及相关规定；6、努力做好公司日常财务收支工作，

参与公司的经营管理；

7、负责拟定各部门目标责任管理经济指标，年终对各部门目标责任完成经济指标进行统

计分析；

8、依据公司年度运营目标制定本部门年度、月度工作目标、工作计划，并组织实施；9、

主持部门内部建章立制、预算控制、培训学习、绩效考核等管理工作；

10、负责公司融资工作，根据公司运营情况、资金运作情况及发展规划，组织制定财务

规划与年度融资计划，统筹安排好各项资金，确保公司资金正常周转；

11、负责拟定公司年度财政、财务收支计划，对执行情况进行监督分析，提出合理化建

议；12、按照国家会计制度规定，认真编制并严格执行财务计划，遵守各项收入制度、费用

开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，保证完成各项上交任务；

13、按照国家会计制度规定，严格管理，负责做好立账、记账、算账、报账工作，做到

手续完备，内容真实，数字准确，账账相符，账物相符，日清月结，及时准确按期上报各种

表、账；

14、严格执行现金使用管理有关规定，确保现金的正常使用和保管安全；15、负责成本

核算和财务管理，做好企业的经济核算和分析工作；16、加强资金管理，做好结算工作；

17、及时、准确、定期向领导汇报财务收支情况；

18、对发生的各种财务活动要严格把关，做到票据规范，价物相符；

19、负责监督、检查公司各项财务计划执行情况，提出财务分析报告，并提出加强经营

管理和财务管理的建议，供公司领导参考；

20、参与审查、拟订公司重要经济合同、协议，组织审核项目预决算、用款方案，并监

督公司经济合同的执行情况；

21、定期检查和分析财务计划的执行情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，

揭示经营管理中的问题，及时向领导提出建议；

22、负责生产经营数据的汇总和统计管理，并组织召开经营会议；

23、每月10日前（节假日顺延）做好上月财务报表的编制及报税、缴税工作；24、做

好公司各项经济业务的审核工作；25、做好凭证的编制、登帐等帐务处理工作；

26、妥善保管好公司会计凭证、帐簿、财务报表等财务资料；27、每月5日、25日做

好银行存款收支情况表的编制工作；28、负责本部门人员的安全管理教育工作；

29、完成与本部门业务密切关联但未明确责任部门的工作。

30、负责完成领导交办的其

他工作。

五、财务部年度工作目标1、资金方面目标：

1）融资额：

201___年___月___日前银行融资金额达到______万元，奋斗目标为______

万元；2）融资成本目标：

银行贷款年息____，信托基金年息____,民间借款年息____；

3）财务费用：

灵活运用有利于公司的付款方式，提高资金使用效率，不断强化资金利息

的收入增长，包括银票付款率和利息最大化，具体财务费用达成目标为______万元，争取到

______万元；

4）关注银行贷款的发放，到期归还等情况，合理调度资金，杜绝资金风险。

按揭回款指

标：

提交银行齐全资料后15个工作日到账。

（客户自己办理20个工作日）；5）做好资金月度

和年度的预测分析，参与项目资金风险可行性分析。

六、税务筹划目标：

（）1）及时收集相关财税法规各项资料，建立和充实税收资料库，不断调整税收策略，组织

进行税收筹划和管理；

2）每月和每季度的10日前完成税款及时缴纳与申报；

3）总体税负率控制在20%以内。

总体税负率奋斗目标为18.5%；4）定期进行内部税务

自查，杜绝税务风险；

5）有效配合税务和稽查部门工作，使公司税务风险最小化。

七、预决算管理目标：

1）制定公司年度、月度各项预算计划的编制工作；2）每月8日前对上月预算执行情况

进行实时跟踪、审核、反映和定期分析工作。

并制定《预算执行分析报表》；

八、财务管理目标：

1）会计核算体系的完整性达到100%；

2）科目设置的合理规范及数据的可提取性98%以上；3）会计凭证和会计报表以及合同

台账的准确性和及时性。

4）表格100%系统化。

5）财务审计目标：

年度保证至少四次进行项目与项目之间的内部突击互审工作。

九、人才培养目标：

20XX年至少培养1名通过公司考核的财务主管上岗。

十、考核权重、内容及指标

2、考核指标评估说明：

1）资金管理：

a、融资额：

20XX年___月___日前新增银行融资______万元。

b、财务费用：

20XX年度

财务费用达成目标为______万元。

c、融资成本目标：

银行贷款年息___%，信托基金年息___%,民间借款年息___%。

融资成

本未控制在以上任何一项范围内的扣5分。

2）税务筹划：

a、税务申报表：

每月和每季度的10日前完成税款的缴纳和申报。

每逾期1天，扣5分。

滞后3天，该项目不得分。

b、税负率：

项目总体税负率控制在20%以内。

3）预决算管理：

a、项目预算：

在20XX年3月1日前，完成公司年度预算计划的编制工作，滞后1天扣

5分，累积3天，本项目得分为0分。

b、项目进度分析：

每月8日前完成预算执行情况及财务分析，滞后1天扣5分，累积3

天，本项目得分为0分。

c、预算与实际偏差：

确保财务部预算差异率控制在+5%，-10%以内，每超出或低于1%，

扣3分。

超出或低于2%以上（含2%），该项目得分为0。

4）财务管理：

a、财务报告管理：

会计报告及时，滞后1天，扣5分，滞后2天，不得分。

b、账务处理：

会计科目设置正确，流程组织合理，电算化水平高、会计档案保存良好。

经检查存在每个缺陷点扣5分。

累计发现有2处缺陷点的，该项目得分为0。

5）财务审计：

保证每年进行四次项目与项目之间的内部审计工作。

满四次，不扣分。

每

少一次，扣5分。

累计少两次，该项目得分为0。

6）人员培养：

20XX年度至少培养1名通过公司领导层考核合格的财务主管直接晋升上

岗或代理上岗。

每少完成1名，扣5分。

十一、职业操守

1、目标责任人应以公司利益为重，尽职、积极地履行工作职责；

2、目标责任人应公正廉洁，不利用职务之便谋取私利，不私设小金库；3、目标责任人

乙方应以身作则，带头遵守公司各项管理制度；4、目标责任人应严格保守公司商业秘密。

十二、考核结果运用1、根据考核节点的运用：

1）财务体系建设：

于20XX年12月30日前编制财务操作手册；

2）根据季度考核得分运用：

实行季度考核评分制，季度考核共分3个季度考核，指20XX

年前3个季度。

具体考核的考核内容、权重、数据规定如下：

十三、注意事项

1、因目标责任书涉及年度考核节点，因此在进行季度考核时行政部根据考核总分调整考

核内容。

2、目标责任人因违反本责任书规定的职业操守，并因虚报、瞒报财务状况的，除由有关

部门依照《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等有关法律法规处理外，视情节扣发

绩效年薪，并给予免职或解聘处理；触犯刑律的，依法移送司法机关追究刑事责任。

3、

目标责任人不得接受合作方的红包、礼物或宴请，如有发现并经证实，公司将对其进行处罚，

除勒令上缴红包、礼物或退还合作方宴请费用外；每接受宴请一次，处以乙方年薪1%的罚款；

每收受礼物一次，处以乙方年薪5%的罚款；每收受红包一次，处以乙方年薪10%的罚款；接

受商业贿赂的，一经查实立即解除劳动合同，情节严重的移交司法机关处理。

4、目标责任书中所有人员涉及到的加班费用全部包含在节点奖励里。

5、本合同一式

两份，甲乙双方各执一份。

公司：

（签章）目标责任人：

（签字）年月日年月日篇二：

财务经理目标责任书财务经理目标责任书范本为加强企业的财务管理，完善各项规章制度和操作程序，确保企业年度计划目标得以实

现，经企业与目标责任人财务部经理共同商讨，已

一、年度工作目标财务经理在本年度内，需达成如下工作目标。

财务经理年度工作目标

二、双方的权利与义务

（一）企业

1．企业要经常检查、指导责任人的工作。

2．企业司要积极为责任人创造一个良好的工作环境。

3．企业要从各方面支持责任人的工作，保证其顺利完成责任目标。

（二）责任人（财务经理）

1．定期向企业做工作汇报。

2．确保责任目标的按计划实现。

3．自觉接受企业其他职能部门的监控、考评、检查。

4．每月企业日前按时上报次月日工作计划报表。

5．积极配合企业完成其他专项工作。

6．要完成企业临时交办的各项事宜。

三、目标考评与奖惩

（一）目标考评企业总经理负责目标责任人的绩效考评。

考评标准和办法的依据为企业绩效考评相关标

准作业规程和本目标管理责任书。

（二）目标奖罚

1．目标责任人（财务经理）必须依照双方确认的工作计划完成本责任书所列的各项目标。

2．如果工作目标完成，则可按董事会核定的计划额度编制奖金分配方案并进行年终奖金

的分配。

3．如果本责任书所列不能全部完成，则每不能完成其中一项指标，扣减目标责任人%

的目标奖金，直至扣除全部奖金，并承担相应的行政处罚。

4．若发生不可抗力而致使目标责任无法完成，则本目标责任书失效，遗留问题由企业与

目标责任人共同处理。

四、其他事项

（一）法律效力说明

1．未尽事宜，由目标责任人同企业协商解决，补充条款与本责任书具有同等效力。

2．本责任书自签订之日起生效。

（二）存档及解释说明

1．本目标管理责任书一式三份，企业存档一份，目标责任人一份，报董事会存档一份。

2．本责任书解释权在企业。

总经理签字：

目标责任人签字：

注：

上述绩效方案，在很多企业都可能能找到类似的版本。

从实践上来看，实施的效果

并不好（当然，企业里有绩效考核，总比没有要好，所以，上述文件大家也可以参考着去看）。

一个企业真正要搞好绩效，非预算绩效不可。

预算绩效与传统绩效不同：

第一，它保证了企业有相互制约又相互促进的机制；第二，它平衡了所有人员的利益关系；第三，它告诉了目标结果的制定过程以及实施路线，它保证了企业与员工能够共赢；最后，它将企业的战略完美地与预算结果对接，并且绝大部分都渗入到预算体系当中。

篇三：

财务部工作目标责任书财务部工作目标责任书职责一：

规章制度管理

1．协助财务总监组织制定企业各项财务管理制度、内部控制管理和考核办法

2．各项制度审批通过后组织实施、监督，确保企业资产安全、有效地运作3．将规章制

度交企业管理部备案

考核重点：

制度的完善与有效实施程度职责二：

财务预算管理

1．根据企业有关制度，组织有关部门编制财务预算并汇总，上报财务总监、总经理审批后组织实行

2．监督各部门预算