证券从业资格考试证券投资基金 第九章练习Word文件下载.docx

证券从业资格考试证券投资基金 第九章练习Word文件下载.docx

《证券从业资格考试证券投资基金 第九章练习Word文件下载.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《证券从业资格考试证券投资基金 第九章练习Word文件下载.docx（43页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

D.5

9.基金管理人主要负责办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项，不涉及（）环节。

A.基金募集

B.上市交易

C.净值复核

D.投资运作

10.基金管理人应在法定期限内披露基金招募说明书、定期报告等文件，在重大事件发生之日起2日内披露临时报告，体现了基金信息披露的（）。

A.真实性原则

B.准确性原则

C.完整性原则

D.及时性原则

11.基金信息披露最根本、最重要的原则是（）。

12.真实性原则要求披露的信息应当是以（）为基础。

A.主观事实

B.客观事实

C.基金盈利最大化

D.公司董事会的决议

13.为了进一步保障基金信息质量，法规规定基金年度报告应经（）以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

A.1／3

B.1／2

C.2／3

D.2／5

14.以下能对基金招募说明书、基金清算报告等文件出具法律意见书的是（）。

A.会计师事务所

B.律师事务所

C.基金评级机构

D.基金咨询机构

15.托管人受到监管部门的调查或托管人及其托管部门的负责人受到严重行政处罚时，托管人应当在事件发生之日起（）日内编制并披露临时公告书，并报中国证监会备案。

16.基金托管人的专门基金托管部门的主要业务人员在1年内变动超过（）时，托管人应当在事件发生之日起2日内编制并披露临时公告书，并报中国证监会备案。

A.10％

B.20％

D.40％

17.管理人召集基金份额持有人大会的，应至少提前（）日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

A.5

B.10

C.15

D.30

18.在每季结束后（）个工作日内，在指定报刊和管理人网站上披露基金季度报告。

19.基金获准上市的，应在上市日前（）个工作日，将基金份额上市交易公告书登载在指定报刊和管理人网站上。

A.2

B.3

C.5

D.7

20.开放式基金合同生效后每6个月结束之日起（）日内，将更新的招募说明书登载在管理人网站上，更新的招募说明书摘要登载在指定报刊上。

A.30

B.35

C.45

D.60

21.XBRL（可扩展商业报告语言）是国际上将会计准则与计算机语言相结合，用于（）数据，尤其是财务信息交换的最新公认标准和技术。

A.结构化

B.非结构化

C.抽象化

D.复杂化

22.存续期募集信息披露主要指开放式基金在基金合同生效后每6个月披露一次更新的（）。

A.招募说明书

B.托管协议

C.基金合同

D.基金份额发售公告

23.（）要求将信息向市场上所有的投资者平等公开地披露，而不是仅向个别机构或投资者披露，不是针对不同投资者对信息进行选择性披露。

A.准确性原则

B.真实性原则

D.公平披露原则

24.（）要求充分披露重大信息，但并不是要求事无巨细地披露所有信息，因为这不仅将增加披露义务人的成本，也将增加投资者收集信息的成本和筛选有用信息的难度。

25.QDII基金的净值在（）披露。

A.估值日

B.估值日后1个工作日

C.估值日后2个工作日

D.估值日后3个工作日

26.QDII基金投资金融衍生产品，在基金合同、招募说明书中不需说明的是（）。

A.拟投资的衍生品种及其基本特性：

B.拟采取的组合避险

C.有效管理策略及采取的方式、频率

D.投资预期收益

27.基金合同是约定基金管理人、（）和基金份额持有人权利义务关系的重要法律文件。

A.基金公司

B.基金托管人

C.商业银行

D.证券公司

28.作为基金份额持有人，其信息披露义务主要体现为与（）相关的披露义务。

A.基金份额持有人大会

B.基金股东大会

C.基金运营

D.基金公司经营业绩

29.基金管理人应在每年结束后（）日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。

B.60

C.90

D.80

30.当影子定价法与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过（）时，基金管理人应进行临时报告。

A.0.25％

B.0.5％

C.0.75％

D.1％

31.基金份额净值计价错误达基金份额净值的（）时，属于基金的重大事件，需要在临时公告中予以披露。

32.信息披露义务人应当在重大事件发生之日起（）日内编制并披露临时报告书。

33.ETF上市交易之后，需按交易所的要求，在每日开市前披露当日的申购、赎回清单，并在交易时间内即时揭示（）

A.基金资产净值

B.基金份额净值

C.基金份额参考净值

D.基金份额累计净值

34.在投资组合报告中，货币市场基金将披露报告期内偏离度绝对值在（）问的次数、偏离度的最高值和最低值、偏离度绝对值的简单平均值等信息。

A.0.05％～0.15％

B.0.15％～0.2％

C.0.25％～0.5％

D.0.5％～0.75％

35.在半年度报告和年度报告的重大事件揭示中，基金管理人将披露报告期内偏离度的绝对值达到或超过（）的信息。

A.0.5％

B.1％

C.1.5％

D.2％

二、不定项选择题

1.基金合同中特别约定的事项包括（）等方面的信息。

A.基金各当事人的权利义务

B.基金发售、交易、申购、赎回的相关安排

C.基金持有人大会

D.基金合同终止

2.托管人召集基金份额持有人大会，应提前公告大会的事项有（）。

A.会议形式

B.审议事项

C.议事程序

D.表决方式

3.基金托管人主要负责办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项，具体涉及（）。

A.基金资产保管

B.代理清算交割

C.净值评估

D.投资运作监督

4.除依法披露基金财产管理业务活动相关的事项外，对管理人运用固有资金进行基金投资的事项，基金管理人也应履行相关披露义务，包括（）。

A.在基金季度报告中披露运用固有资金投资封闭式基金的情况

B.持有封闭式基金超过基金总份额5％的，还应按规定进行临时公告

C.固定财产处理损溢的会计处理

D.拟申购、赎回开放式基金的，或已投资其他公司管理的开放式基金的，应按规定提前披露相关信息

5.基金管理人信息披露事项具体涉及的环节有（）。

C.投资监管

D.净值披露

6.基金信息披露编报规则包括（）。

A.主要财务指标的计算及披露

B.基金净值表现的编制及披露

C.会计报表附注的编制及披露

D.投资组合报告的编制及披露和货币市场基金信息披露特别规定

7.基金信息披露的规范性文件分为（）。

A.证券投资基金信息披露管理办法

B.证券投资基金信息披露内容与格式准则

C.证券投资基金信息披露编报规则

D.证券投资基金信息披露XBRL标引规范（Taxonomy）及相关XBRL模板

8.以下属于基金运作信息披露文件的有（）。

A.基金份额上市交易公告书

B.基金资产净值和份额净值公告

C.重大事项公告

D.基金定期报告

9.基金份额发售前至基金合同生效期间进行的信息披露内容有（）。

B.基金合同

C.份额净值公告

10.基金披露形式方面应遵循的基本原则有（）。

A.公平披露原则

B.规范性原则

C.易解性原则

D.易得性原则

11.基金信息披露的作用主要体现在（）。

A.有利于投资者的价值判断

B.有利于防止利益冲突与利益输送

C.有利于提高证券市场的效率

D.有效防止信息滥用

12.基金运作信息披露文件主要包括（）。

A.基金年度报告

B.基金净值公告

C.基金季度报告、半年度报告

D.基金上市交易公告书

13.在基金募集和运作过程中，负有信息披露义务的当事人主要有（）。

A.基金管理人

B.证券交易所

C.基金托管人

D.召集基金份额持有人大会的基金份额持有人

14.我国基金信息披露的制度体系层次分为（）。

A.国家法律

B.部门规章

C.规范性文件

D.自律性规则

15.基金披露内容方面应遵循的基本原则包括（）。

A.真实性

B.准确性

C.易解性

D.及时性

16.基金信息披露可分为（）。

A.募集信息披露

B.投资回报信息披露

C.运作信息披露

D.临时信息披露

17.基金强制信息披露制度的意义主要体现在（）。

A.可以有效防止利益冲突与利益输送

B.有利于投资者利益的保护

C.真实、准确、完整、及时的基金信息披露是树立整个基金行业公信力的基石

D.能够保证每个基金投资者的收益最大化

18.基金份额持有人的权利有（）。

A.可申请赎回持有的基金份额

B.参与分配清算后的剩余基金财产

C.要求召开基金份额持有人大会并对大会审议事项行使表决权

D.对基金管理人、托管人或基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起行政诉讼

19.基金合同所包含的重要信息有（）。

A.基金投资运作安排方面的信息

B.基金份额发售安排方面的信息

C.特别约定的事项

D.重大事项

20.当基金发生涉及托管人及托管业务的以下（）重大事件，托管人应当在事件发生之日起2日内编制并披露临时公告书，并报中国证监会备案。

A.基金托管人的专门基金托管部门的负责人变动

B.基金托管人的专门基金托管部门的主要业务人员在1年内变动超过30％

C.托管人召集基金份额持有人大会

D.托管人的法定名称或住所发生变更

21.当发生对（）产生重大影响的事件时，应在2日内编制并披露临时报告书，并分别报中国证监会及其证监局备案。

A.基金份额持有人权益

B.基金管理人权益

C.基金托管人权益

D.基金价格

22.在基金份额发售的3日前，以下（）不需要登载在指定报刊上。

A.招募说明书、基金合同摘要

C.托管协议

23.基金募集信息披露可分为（）募集信息披露。

A.首次

B.第二次

C.存续期

D.终止

24.如果基金管理人、托管人或者基金销售机构对其他同行进行诋毁、攻击，借以抬高自己，则将被视为违反市场公平原则，扰乱市场秩序，构成（）行为。

A.诱骗

B.不当竞争

C.虚假记载

D.误导性陈述

25.如果基金信息披露中违规承诺收益或承担损失，则将被视为对投资者的（）。

B.进行不当竞争

26.基金信息披露的原则体现在对披露（）方面的要求。

A.时间

B.内容

C.形式

D.对象

27.QDII基金定期报告中的特殊披露要求包括（）。

A.境外投资顾问和境外资产托管人信息

B.境外证券投资信息

C.投资境外市场可能产生的风险信息

D.外币交易及外币折算相关的信息

28.QDII基金在披露相关信息时，下列说法正确的是（）。

A.可同时采用中、英文，并以英文为准

B.可单独或同时以人民币、美元等主要外汇币种计算并披露净值信息

C.当涉及币种之间转换的，应披露汇率数据来源，并保持一致性

D.QDII基金应至少每周计算并披露一次净值信息

29.基金年度报告披露的持有人信息主要有（）。

A.上市基金前5名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例

B.机构投资者、个人投资者持有的基金份额及占总份额的比例

C.持有人户数、户均持有基金份额

D.当期末基金管理公司的基金从业人员持有开放式基金时，公司所有基金从业人员投资基金的总量及占基金总份额的比例

30.为便于一般公众投资者获取信息，目前我国基金信息披露的方式有（）。

A.通过中国证监会指定报刊、基金管理人网站披露信息

B.将信息披露文件备置于特定场所供投资者查阅或复制

C.直接邮寄给基金份额持有人

D.通过中国证监会基金信息披露网站

31.基金信息披露中以下属于严重的违法犯罪行为的有（）。

A.虚假记载

B.误导性陈述

C.重大遗漏

D.承诺收益

32.基金的重大事件包括（）。

A.基金份额持有人大会的召开

B.延长基金合同期限

C.转换基金运作方式

D.更换基金管理人或托管人

33.基金股票投资组合重大变动的披露内容包括（）。

A.报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值2％的股票明细

B.报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值3％的股票明细

C.对累计买入、累计卖出价值前20名的股票价值低于2％的，应披露至少前30名的股票明细

D.整个报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

34.基金年度报告中的投资组合报告应披露的信息有（）。

A.期末基金资产组合

B.期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细

C.报告期内股票投资组合的重大变动

D.期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前10名债券明细

35.基金财务报表附注应披露（）。

A.重要会计政策和会计估计

B.会计报表的编制基础

C.资产负债表日后事项的说明

D.关联方关系及其交易

36.基金年度报告中应披露的财务指标包括（）。

A.加权平均基金份额上期利润

B.期初基金资产总值

C.本期加权平均净值利润率

D.本期基金份额净值增长率

37.基金上市交易公告书的主要披露事项包括（）。

A.基金合同摘要

B.基金财务状况

C.基金投资组合报告

D.基金募集情况与上市交易安排

38.节假日的收益公告是指货币市场基金放开申购、赎回后，在遇到法定节假日时，于节假日结束后第二个自然日披露（）。

A.节假日期间的最近7日年化收益率

B.节假日期间的每万份基金净收益

C.节假日最后一日的最近7日年化收益率

D.节假日后首个开放日的每万份基金净收益和最近7日年化收益率

39.封闭期的收益公告是指货币市场基金的基金合同生效后，基金管理人于开始办理基金份额申购或者赎回当日，在中国证监会指定的报刊和基金管理人网站上披露（）。

A.截至前一日的基金资产净值

B.日每万份基金净收益

C.基金合同生效至前一日期间的每万份基金净收益

D.基金合同生效至前一日的最近7日年化收益率

40.按照披露时间的不同，货币市场基金收益公告可分为（）。

A.封闭期的收益公告

B.开放日的收益公告

C.节假日的收益公告

D.终止日的收益公告

41.各国（地区）信息披露所采用的“重大性”概念的标准有（）。

A.影响投资者决策标准

B.影响证券市场交易量标准

C.影响证券市场价格标准

D.影响企业发展前景标准

42.基金财务报表包括（）。

A.报告期末及其前一个年度末的比较式资产负债表

B.该两年度的比较式利润表

C.该两年度的比较式所有者权益（基金净值）变动表

D.该两年度的现金流量表

43.管理人报告是基金管理人就报告期内管理职责履行情况等事项向投资者进行的汇报。

具体内容包括（）。

A.管理人及基金经理情况简介，报告期内基金运作遵规守信情况说明

B.报告期内公平交易情况说明，报告期内基金的投资策略和业绩表现说明

C.管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的展望

D.管理人内部监察稽核工作情况、报告期内基金估值程序等事项说明

44.年度报告中基金净值表披露要求有（）。

A.列表显示过往3个月、6个月、1年、3年、5年、自基金合同生效起至今基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

B.折线图显示基金自合同生效以来基金份额净值的变动情况，并与同期业绩比较基准的变动进行比较

C.列表显示本季度基金份额净值增长率及其与同期业绩比较准收益率的比较

D.柱状图显示基金过往5年（成立不满5年的，图示基金自合同生效以来）每年的净值增长率，并与同期业绩比较基准的收益率进行比较

45.我国法律对基金信息披露的规范主要体现在20XX年6月1日起施行的（）。

A.《证券投资基金信息披露管理办法》

B.《证券投资基金法》

C.《证券投资基金上市规则》

D.《证券投资基金信息披露编报规则》

46.在基金份额发售前，基金管理人需要编制并披露的文件是（）。

B.基金资产净值

C.基金年度报告

47.以下属于基金运作信息披露文件的是（）。

C.上市交易公告书

48.存续期募集的信息披露主要指开放式基金在基金合同生效后每（）个月披露一次更新的招募说明书。

D.6

49.基金信息必须按照法定的内容和格式进行披露，保证披露信息的可比性，体现了披露形式方面应遵循（）原则。

A.及时性

B.公平披露

C.规范性

D.准确性

50.基金信息必须按照法定的内容和格式进行披露，保证披露信息的可比性，体现了披露形式方面应遵循（）原则。

51.为明确信息披露义务人的责任，提醒投资者注意投资风险，目前法规规定应在年度报告的扉页就以下（）方面作出提示。

A.管理人和托管人的披露责任

B.管理人管理和运用基金资产的原则

C.投资风险提示

D.年度报告中注册会计师出具非标准无法表示意见的提示

52.关于财务报表附注的披露，以下说法正确的有（）。

A.半年度财务报表附注重点披露比上年度财务会计报告更新的信息，并遵循重要性原则进行披露

B.半年度报告无需披露所有的关联关系，只披露关联关系的变化情况

C.半年度报告只对当期的报表项目进行说明

D.年度报告需说明两个年度的报表项目

53.与年度报告相比，半年度报告的披露主要特点有（）。

A.半年度报告不要求进行审计

B.半年度报告的管理人报告无需披露内部监察报告

C.半年度报告只报告期内改聘会计师事务所的情况

D.半年度报告摘要的财务报表附注无需对重要的报表项目进行说明

54.对多数开放式基金（不包括QDII基金）来说，在其放开申购、赎回前，一般至少每周披露一次（）。

C.基金份额累计净值

D.基金清算净值

55.对多数开放式基金（不包括QDII基金）来说，在其放开申购、赎回后，则会披露每个开放日的（）。

56.基金净值公告主要包括（）等信息。

57.基金托管协议包含的重要信息有（）。

A.基金风险提示

B.基金资产的估值

C.基金管理人和基金托管人之间的相互监督和核查

D.协议当事人权责约定中事关持有人权益的重要事项

三、判断题

1.基金招募说明书的编制原则是，基金管理人应将所有对投资者作出投资判断有熏大影响的信息予以充分披露，以便投资者更好地作出投资决策。

（）

对　错

2.基金合同、基金招募说明书和基金托管协议是基金募集期间的三大信息披露文件。

3.当代表基金份额30％以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有人大会，而管理人和托管人都不召集的时候，代表基金份额30％以上的持有人有权自行召集。

4.基金托管人主要负责办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项，具体涉及基金资产保管、代理清算交割、会计核算、净值复核、投资运作监督等环节。

5.基金托管人要编制基金资产净值、份额净值、申购和赎回价格，对管理人的基金定期报告和定期更新的招募说明书等进行复核、审查。

（）

6.开放式基金开放申购、赎回后，会于每个开放日的次日披露基金份额净值和份额累计净值。