亚太股份度财务分析报告文档格式.docx

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2019年亚太股份流动资产构成情况

货币资金

153,998

44.53%

60,397

18.49%

68,258

18.40%

交易性金融资产

22,068

6.38%

0.00%

应收票据及应收账款

64,345

18.61%

111,957

34.28%

135,099

36.41%

应收票据

1,681

0.49%

41,838

12.81%

61,097

16.47%

应收账款

62,663

18.12%

70,119

21.47%

74,001

19.95%

应收款项融资

41,459

11.99%

预付款项

1,314

0.38%

3,903

1.20%

4,009

1.08%

其他应收款

248

0.07%

301

0.09%

353

0.10%

存货

59,523

17.21%

68,176

20.88%

77,927

21.00%

其他流动资产

2,886

0.83%

81,834

25.06%

85,370

23.01%

2.1.3非流动资产构成情况

非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，亚太股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及在建工程，各项分别占比为71.81%，6.49%和6.26%。

2019年亚太股份非流动资产构成情况

长期股权投资

12,094

4.95%

14,801

5.71%

17,207

6.77%

其他权益工具投资

8,931

3.65%

12,793

4.94%

8,013

3.15%

投资性房地产

11,857

4.85%

10,228

3.95%

10,729

4.22%

固定资产

175,546

71.81%

182,951

70.62%

158,263

62.26%

在建工程

15,305

6.26%

17,051

6.58%

36,147

14.22%

无形资产

15,855

6.49%

16,266

6.28%

16,509

6.50%

长期待摊费用

413

0.17%

502

0.19%

53

0.02%

递延所得税资产

3,354

1.37%

3,609

1.39%

3,275

1.29%

其他非流动资产

1,099

0.45%

873

0.34%

3,984

1.57%

2.2负债及所有者权益结构分析

2.2.1负债及所有者权益基本构成情况

亚太股份2019年年总负债金额为3,213,591,615.51元，所有者权益总额为2,689,453,129.99元，其中资本金为737,607,197.0元，资产负债率为54.44%，在负债中，流动负债为2,179,775,986.7元；

占负债和所有者权益总额的36.93%，非流动负债为1,033,815,628.81元，占负债和所有者权益总额的17.51%。

2019年亚太股份负债和所有者权益构成情况

负债和所有者权益（或股东权益）总计

流动负债合计

217,977

36.93%

203,752

34.79%

240,488

38.47%

非流动负债合计

103,381

17.51%

99,045

16.91%

94,165

15.06%

所有者权益（或股东权益）合计

268,945

45.56%

282,853

48.30%

290,548

46.47%

2.2.2流动负债基本构成情况

流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，亚太股份2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为54.02%，42.52%和42.52%。

2019年亚太股份流动负债构成情况

短期借款

117,743

54.02%

25,800

12.66%

115,168

47.89%

应付票据及应付账款

92,693

42.52%

114,922

47.79%

应付账款

预收款项

822

999

544

0.23%

应付职工薪酬

4,670

2.14%

5,379

2.64%

5,799

2.41%

应交税费

1,166

0.54%

1,737

0.85%

2,938

1.22%

其他应付款

881

0.40%

169,835

83.35%

1,115

0.46%

其中:

应付利息

87

0.04%

2.2.3非流动负债基本构成情况

非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，亚太股份2019年的非流动负债主要包括应付债券、递延收益以及长期借款，各项分别占比为84.61%，15.39%和0.00%。

2019年亚太股份非流动负债构成情况

应付债券

87,470

84.61%

83,563

84.37%

79,687

84.63%

递延收益

15,910

15.39%

14,477

15.37%

递延所得税负债

其他非流动负债

15,481

15.63%

2.2.4所有者权益基本构成情况

所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年亚太股份的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本（或股本）以及未分配利润，各项分别占比为42.28%，27.43%和17.69%。

所有者权益构成情况

实收资本（或股本）

73,760

27.43%

73,758

26.08%

73,755

25.38%

其他权益工具

18,838

7.00%

18,843

6.66%

18,848

资本公积

113,697

42.28%

113,677

40.19%

113,704

39.13%

其他综合收益

-3,870

-1.44%

108

100

0.03%

专项储备

756

0.28%

562

0.20%

496

盈余公积

14,280

5.31%

5.05%

4.92%

未分配利润

47,575

17.69%

57,403

20.29%

64,033

22.04%

少数股东权益

3,905

1.45%

4,219

1.49%

5,328

1.83%

2.3利润分析

2.3.1净利润分析

2019年亚太股份的净利润为-95,691,510.81元，与2018年的12,681,496.42元相比下降了854.58%。

2015-2019年亚太股份净利润变动趋势

年份

同比增长率（%）

2015

14,868

2016

15,157

1.94%

2017

8,810

-41.88%

2018

1,268

-85.61%

2019

-9,569

-854.58%

2.3.2营业利润分析

2019年亚太股份的营业利润为-87,214,237.35元，与2018年的21,753,631.28元相比下降了500.92%。

2015-2019年亚太股份营业利润变动趋势

15,748

14,882

-5.50%

10,646

-28.46%

2,175

-79.57%

-8,721

-500.92%

2.3.3利润总额分析

2019年亚太股份的利润总额为-88,285,365.31元，与2018年的19,870,928.37元相比下降了544.29%。

2015-2019年亚太股份利润总额变动趋势

17,007

17,601

3.49%

10,727

-39.05%

1,987

-81.48%

-8,828

-544.29%

2.3.4成本费用分析

成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年亚太股份的成本费用总额为3,261,380,200.1299996元，其中营业成本、管理费用以及研发费用，各项分别占比为84.75%，5.09%和5.03%。

2019年亚太股份成本费用构成

成本及费用总额

-326,138

-389,795

-384,336

营业成本

-276,406

84.75%

-339,758

87.16%

-337,163

87.73%

税金及附加

-2,015

0.62%

-2,360

0.61%

-2,811

0.73%

销售费用

-10,224

3.14%

-10,389

2.67%

-10,485

2.73%

管理费用

-16,590

5.09%

-15,651

4.02%

-31,602

8.22%

研发费用

-16,415

5.03%

-15,758

4.04%

-0.00%

财务费用

-4,484

1.38%

-5,877

1.51%

-2,273

0.59%

2.4现金流量分析

2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析

2019年亚太股份的经营现金流量净额为315,514,463.48元，与2018年的486,064,370.45元相比下降了35.09%；

投资活动现金流净额为230,196,251.16元；

筹资活动现金流净额为26,902,707.88元。

2015-2019年亚太股份经营、投资及筹资活动现金流净额

经营活动现金流净额（万元）

投资活动现金流净额（万元）

筹资活动现金流净额（万元）

26,456

-760

-2,647

21,920

-13,113

-3,502

19,857

-120,411

105,174

48,606

-33,868

-37,417

31,551

23,019

2,690

2.4.2现金流入结构分析

2019年亚太股份现金流入总金额为4,381,292,422.33元，其中经营活动现金流入为2,969,461,810.36元，占现金流入总额的67.78%；

投资活动现金流入为1,102,830,611.97元，占现金流入总额的25.17%；

筹资活动现金流入为309,000,000.0元，占现金流入总额的7.05%。

2019年亚太股份现金流入构成

现金流入总额

438,129

602,828

533,900

经营活动现金流入小计

296,946

67.78%

362,314

60.10%

317,459

59.46%

投资活动现金流入小计

110,283

25.17%

212,814

35.30%

48,040

9.00%

筹资活动现金流入小计

30,900

7.05%

27,700

4.60%

168,400

31.54%

经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,918,498,485.51元,占经营活动现金流入小计的98.28%;

收到的税费返还为296,464.43元,占经营活动现金流入小计的0.01%;

收到其他与经营活动有关的现金为50,666,860.42元,占经营活动现金流入小计的1.71%。

2019年亚太股份经营活动现金流入构成

销售商品/提供劳务收到的现金

291,849

98.28%

352,078

97.17%

313,709

98.82%

收到的税费返还

29

0.01%

6,249

1.73%

773

0.24%

收到其他与经营活动有关的现金

5,066

1.71%

3,986

1.10%

2,976

0.94%

投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为3,590,000.0元,占投资活动现金流入小计的0.33%;

取得投资收益收到的现金为31,135,372.15元,占投资活动现金流入小计的2.82%;

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为2,105,239.82元,占投资活动现金流入小计的0.19%;

收到其他与投资活动有关的现金为1,066,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的96.66%。

2019年亚太股份投资活动现金流入构成

金额（元万）

收回投资收到的现金

359

0.33%

取得投资收益收到的现金

3,113

2.82%

3,770

1.77%

104

0.22%

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额

210

514

244

0.51%

收到其他与投资活动有关的现金

106,600

96.66%

208,529

97.99%

47,691

99.27%

筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为309,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。

2019年亚太股份筹资活动现金流入构成

取得借款收到的现金

2.4.3现金流出结构分析

2019年亚太股份现金流出总额为3,808,678,999.81元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,653,947,346.88元,占现金流出总额的69.68%;

投资活动现金流出小计为872,634,360.81元,占现金流出总额的22.91%;

筹资活动现金流出小计为282,097,292.12元,占现金流出总额的7.41%。

2019年亚太股份现金流出构成

现金流出总额

-380,867

-625,508

-529,280

经营活动现金流出小计

-265,394

69.68%

-313,708

50.15%

-297,602

56.23%

投资活动现金流出小计

-87,263

22.91%

-246,682

39.44%

-168,452

31.83%

筹资活动现金流出小计

-28,209

7.41%

-65,117

10.41%

-63,225

11.95%

经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为2,117,676,704.15元,占经营活动现金流出小计的79.79%;

支付给职工以及为职工支付的现金为316,250,375.96元,占经营活动现金流出小计的11.92%;

支付的各项税费为99,218,990.45元,占经营活动现金流出小计的3.74%;

支付其他与经营活动有关的现金为120,801,276.32元,占经营活动现金流出小计的4.55%。

2019年亚太股份经营活动现金流出构成

购买商品/接受劳务支付的现金

-211,767

79.79%

-256,833

81.87%

-238,643

80.19%

支付给职工以及为职工支付的现金

-31,625

11.92%

-33,298

10.61%

-32,380

10.88%

支付的各项税费

-9,921

3.74%

-11,892

3.79%

-13,437

4.52%

支付其他与经营活动有关的现金

-12,080

4.55%

-11,683

3.72%

-13,141

4.42%

投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为161,796,306.14元,占投资活动现金流出小计的18.54%;

支付其他与投资活动有关的现金为7