四川西昌电力股份有限企业年半年度内部控制评价报告7docWord格式文档下载.docx

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四川西昌电力股份有限公司　　　　　　　　　　20１2年８月7日

附件：

20１2年半年度内部控制自我评价报告

四川西昌电力股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》（下称“基本规范”）、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规及《企业内部控制评价指引》（下称“评价指引”）、《四川西昌电力股份有限公司内部控制评价管理制度》等的要求，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对本公司（下称“公司”）截止２012年6月30日内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。

一、董事会声明

公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;

监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；

经营层负责组织领导公司内部控制的日常运行。

公司内部控制的目标是合理保证:

1、公司经营管理合法、合规；

2、公司资产安全;

３、公司财务报告及相关信息真实、完整；

4、提高公司经营效率和效果;

５、促进公司实现发展战略。

鉴于内部控制存在固有局限性,公司内部控制对达成公司内部控制目标仅能提供合理保证。

二、内部控制评价工作总体情况

（一）内部控制的建立与监督评价情况

2０１１年率先开展内控工作试点以来，公司成立了董事会领导下的内部控制

规范工作领导小组，在董事会、经营层及全体员工的积极努力下,已经按照全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益性等原则初步建立起一套内部控制体系,从公司层面到各业务操作层面均建立了内部控制执行及监督机制,为公司实现内控目标提供了保障。

在日常工作方面，公司在董事会办公室设立内控专责岗位，负责配合内部控制规范工作领导小组及各专项工作小组对内部控制体系进行持续维护与改进。

自内控体系建立以来,公司坚持风险导向原则，结合经营管理实际状况,通过持续开展内部控制监督与评价工作,对公司的内部控制体系进行持续改进及优化，以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求。

在内控评价方面,公司设置了内部审计监察处作为内部控制评价、监督工作的专业职能部门,具体负责公司内部控制工作的审计评价工作。

公司在日常工作中通过风险识别与评估、内控制度执行情况检查、专项和全面内控审计相结合等方式对公司内部控制的设计及运行的效率、效果进行评价,评价内容涵盖内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素。

在开展上述工作的基础上,公司制定了内部控制评价手册作为内部控制评价的工具,该手册提升了内控评价与改进的效率与效果。

（二）本次内控评价的具体情况

公司董事会负责内部控制自我评价的领导工作，对重大及重要内部控制缺陷进行认定并确定整改措施,董事会对内部控制报告进行审批并对其真实性负责；

董事会审计委员会对内部控制评价工作进行指导，监督内部控制自我评价情况，并审阅内部审计监察处提交的内部控制评价报告;

监事会对董事会实施内部控制评价进行监督；

内部审计监察处具体组织对内部控制进行评价;

公司其他职能部门或人员按照内部审计监察处的工作安排参与内部控制评价，但评价工作组成员对本部门的内部控制评价工作予以回避。

评价过程中,内部审计监察处加强与各职能部门的沟通与交流,及时向内部控制规范工作领导小组、审计委员会和公司董事会汇报,保证了内部控制评价工

作的顺利开展。

此外,公司聘请了信永中和会计师事务所有限责任公司对公司内部控制的有效性进行审计。

三、内部控制评价的依据与原则

本评价报告旨在依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内部控制基本规范》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规及《企业内部控制评价指引》、《四川西昌电力股份有限公司内部控制评价管理制度》等的规定,结合公司内部控制的实际情况，在内部控制日常监督和专项监督的基础上,对公司截至2012年6月30日内部控制设计与运行的有效性进行自我评价。

公司内部控制评价遵循了以下原则:

全面性原则，评价工作包括内部控制的设计与运行,涵盖公司及其所属单位的各种业务和事项;

重要性原则，评价工作在全面评价的基础上,着重关注重要业务单位、重大业务事项和高风险领域;

客观性原则，评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状况，如实反映内部控制设计与运行的有效性。

四、内部控制评价的程序和方法

公司严格遵循“基本规范”、“评价指引”及内部控制评价管理制度规定的程序执行本次内部控制评价工作。

具体执行程序如下:

１、内部审计监察处拟订评价工作方案，明确评价范围、工作任务、人员组织、进度安排等相关内容，报董事会审计委员会同意后实施。

２、内部审计监察处根据获批的评价方案,组成内部控制评价工作组，具体实施内部控制评价工作。

内部控制评价工作组吸收公司内部相关部门熟悉情况的业务骨干参加。

内部控制评价工作组成员对本部门的内部控制评价工作予以回避。

3、内部控制评价工作组通过对被评价单位进行现场测试，运用适当方法,充分收集被评价单位内部控制设计和运行是否有效的证据，按照评价的具体内容，如实填写评价工作底稿及内部控制缺陷。

4、内部控制评价工作组根据现场测试获取的证据，对内部控制缺陷进行初步认定。

５、内部控制评价工作组对评价质量进行交叉复核，评价工作组负责人对评价工作底稿进行严格审核,并对所认定的评价结果签字确认后，提交内部审计监察处。

6、内部审计监察处编制内部控制缺陷认定汇总表,结合日常监督和专项监督发现的内部控制缺陷及其持续改进情况，对内部控制缺陷及其成因、表现形式和影响程度进行综合分析和复核,提出认定意见，并向董事会及审计委员会报告，重大及重要缺陷由董事会最终认定。

公司董事会对认定的重大缺陷及时采取应对策略，切实将风险控制在可承受范围之内。

7、在汇总评价结果基础上,内部审计监察处编报评价报告初稿,并经内部审计监察负责人复核后上报公司董事会审计委员会审阅。

8、董事会审计委员会审阅内部控制评价报告,对存在的缺陷、问题和提出的应对措施进行评估后形成内部控制评价报告草案并提交董事会。

9、董事会根据审计委员会提交的内部控制评价报告草案及相关信息，对公司内部控制的有效性进行自我评价，形成内部控制评价报告。

评价过程中，公司采用了个别访谈、调查问卷、专题讨论、实地查验、比较分析等适当方法，收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据,并形成了评价工作底稿。

五、内部控制评价的范围

公司内部控制评价围绕“内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督”五要素，依据全面性、重要性、客观性的原则,范围涵盖了公司及其所属单位（包括分公司、控股子公司）的主要业务和事项的内部控制设计与执行情

四川西昌电力股份有限公司招标管理制度１

四川西昌电力股份有限公司招标管理制度（2009　年4月19日，五届二十三次董事会审议通过。

）

第一章总则

第一条为进一步规范公司招标行为，保证公平竞争、提高工程质量、降低工程成本、保障公司权益、防范腐败,根据《中华人民共和国招标投标法》及相关法规政策,结合公司实际情况,制定本制度。

第二条公司进行招标活动，适用本制度。

采用询价、竞争性谈判方式进行的工程建设、设备物资服务采购活动，适用本制度。

公司受托管理单位、公司控股单位进行的招标活动参照本制度执行。

第三条招标行为应当遵循公开、公平、公正和诚实信用原则。

第四条公司招标实行“推荐、评标、定标、监督四职分离”原则,推荐或筛选投标单位的人员、评标人员、确定中标的人员、监督人员职责相互分离，即:

推荐或筛选投标单位的人员不得参与评标、定标和监督，评标人员不得参与推荐或筛选投标单位、定标和监督,确定中标的人员不得参与推荐或筛选投标单位、评标和监督,监督人员不得参与推荐或筛选投标单位、评标和定标。

第五条公司招标活动必须接受公司监事会、纪委的监

督。

第二章招标组织机构及职责

第六条公司成立招标领导小组，由公司领导、法律、财务、纪检、监事及相关部门负责人组成。

第七条招标领导小组职责：

1.批准招标计划;

2.批准招标邀请投标人名单;

3．审查评标报告并定标;

4．核准有关招标的其他重要事项。

第八条公司成立招标办公室，作为招标归口管理及日常事务常设机构。

招标办公室在招标领导小组的领导下,负责招投标的具体工作。

其职责为：

１．拟订、完善公司招标管理制度，制定具体的招标、评标细则;

2.向招标领导小组上报招标计划和邀请厂商名单;

3．拟订招标方案，组织并提交招标文件,筹备招标会议;

4．组织开标会并负责记录;

5.为评标会议服务，对发标及中标结果予以校核,确认后发布公告和通知;

6.负责评标专家库的建立与管理；

7.负责招标文件档案管理；

8.监督和检查公司及下属各单位招招标、评标规定执行情况,负责处理不按公司制度进行招投标的行为;

９.定期对参加招标活动的工作人员进行法律及业务知识培训。

第九条公司成立招标监督小组，由监事会、纪检监察、审计、法律部门人员组成,对公司招标活动进行监督。

必要时得邀请公证机关参与监督小组。

监督小组在招标工作结束时，应提交监督意见或公证书。

第三章招标组织、流程管理

第十条招标准备阶段,招标办公室负责组建招标资格预审小组和评标委员会。

经招标领导小组同意的，可不分设资格预审小组，资格预审工作由招标办公室并邀请相关专业人员负责。

招标领导小组成员人数应为单数，评标委员会成员人数应为五人及以上的单数，成员名单应当在评标结果公布前保密。

第十一条招标资格预审小组由本单位招标管理部门、招标项目管理部门、相关专家和招标代理机构等有关人员组成。

在公开招标时，如果需要,招标资格预审小组按照招标公告的要求和标准,对投标人进行资格预审；

在邀请招标时,按照相关规定程序推荐入围拟邀请投标人，提交招投标领导小组批准。

第十二条招标办公室应按专业类别依法建立由各类专业技术人员组成的公司评标专家库，并负责实现专家库的信

息化、动态化管理。

第十三条评标委员会职责为评标、出具评标报告、推荐中标候选人,定标由招标领导小组负责。

第十四条评标委员会由公司工程管理、经济、法律、财务等方面专业人员组成,其中专业人员不得少于成员总数的三分之二。

第十五条评标委员会成员按下列方式组成:

１.招标办公室汇同有关部门按照本办法规定程序组建评标委员会。

2．技术特别复杂、专业性要求特别高或者国家有特殊要求的招标项目,采取随机抽取方式确定的专家难以胜任的,可以由招投标办公室汇同监督小组提出建议人选名单,经招标领导小组批准确定。

第十六条招标监督小组对评标委员会成员履职行为进行监督，如发现评标委员会成员未履职的,或在招标活动中有违法违纪行为的，有权向招标领导小组建议取消其评标成员资格。

第十七条有下列情形之一的，不得担任资格预审小组、评标委员会成员：

1.投标人主要负责人的近亲属;

2.监督人员；

3.与投标人有经济利益关系或其他利害关系，可能影响公正评标的；

4.曾因在招标、评标以及其他与招投标有关活动中有违

法违纪行为而受过行政处罚或刑事处罚的，且按相关法律法规或政策规定不得从事评标工作的。

资格预审小组和评标委员会成员有上述规定情形之一的,应当主动提出回避。

第十八条资格预审小组、评标委员会成员应当对所提出的预审和评审意见负责。

第十九条公司招标基本流程：

由招标项目建设管理部门提出招标申请（申请内容包括招标项目基本情况、招标原因等）→报招标办公室→报招标领导小组→招标办公室着手招标→开标→评标→定标→合同签订。

具体流程由招标办公室另行拟订并报总经理批准施行。

第四章招标、竞争性谈判的范围

第二十条公司进行基本建设、物资采购、大修技改项目,包括项目的勘察、设计、施工、监理以及重要设备、大宗物资采购，符合下列条件的,必须进行招标:

1.项目总投资额在人民币3０0０万元以上的;

２.建设工程单项合同估算价在人民币100万元以上的;

3.建设工程设备、物资采购,单项合同估算价在人民币５0万元以上的;

4.建设工程勘察、设计、监理、咨询等服务采购，单项合同估算价在人民币50　万元以上的;

５.大件运输合同金额在人民币30　万元以上的;