操作步骤0321095554Word文档下载推荐.docx

操作步骤0321095554Word文档下载推荐.docx

《操作步骤0321095554Word文档下载推荐.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《操作步骤0321095554Word文档下载推荐.docx（7页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

在序时簿界面，选中该库存调拨单打开，点击直接调拨”，系统

会自动生成一张调拨出库单和调拨入库单（状态：

审核；

日期：

当前日期），如下图所示：

注意：

若要修改已生成调拨出库单和

调拨入库单的库存调拨单，需要先删除调拨入库单，后删除调拨出库单；

若要修该库存调拨单直接调拨生成的调拨出库单和调拨入库单（如补录单据过程中，修改业务日期），需要先修改调拨入库单，后修改掉出库单，前提是不允许负库存。

4、生产领料

操作路径：

养殖版块和冷藏版块选择【库存业务管理】【库存

管理】【出库业务】【领料出库】【领料出库单新增】；

或者在金蝶EAS主控台”界面，选择【库存业务管理】【库存

管理】【出库业务】【领料出库】【领料出库单查询】，

进入领料出库单序时簿”界面后，选择菜单【文件】【新增】

（或用“Ctrl+N）”，或单击

工具条的【】，进入领料出库单新增”界面，饲料版块选择【库存业务管理】【库存管理】【出库业务】【领料出库】

【新领料出库单新增】；

或者在金蝶EAS主控台”界面，选择

【库存业务管理】【库存管理】【出库业务】【领料出

库】【新领料出库单查询】，进入领料出库单序时簿”界面

后，选择菜单【文件】【新增】

（或用“Ctrl+N）”，或单击工

具条的【】，进入领料出库单新增”界面，如下图所示：

必录字段：

1）、饲料版块：

表头部分：

事务类型（406普通领料出库，退料选择405普通领料退库）、业务日期、部门、成本中心、BOM编号（配方领料需要选择）、投入产量（配方领料需要选择）表体部分：

成本对象编码（共耗费用不录）、物料编码、数量、仓库、成本项目编码配方领料操作方法：

录入表头部分内容后，点击计算领料量”，系统自动根据配方和投入产量计算出需要领用的物料数量，可根据实际耗用数修改；

非配方领料操作方

法：

依次录入表头、表体部分必录内容。

5、产品入库操作路径：

选择【库存业务管理】【库存管理】【入库业务】【生产

入库】【生产入库单新增】；

或者在金蝶EAS主控台”界面，

入库】【生产入库单查询】，进入生产入库单序时簿”界面

（或用“Ctrl+N）”，或单击工具

条的【】，进入生产入库单新增”界面。

6、其他入库适用范围：

无来源手工入库、批次合并（入库）、备品备件入库、物料转换（入库）、禽苗分级（入库）、养殖副产品入库操作路径：

选择【库存业务管理】【库存管理】【入库业务】【其他

入库】【其他入库单新增】；

入库】【其他入库单查询】，进入其他入库单序时簿”界面

条的【】，进入其他入库单新增”界面。

1）、饲料、冷藏版块表头部分：

事务类型、业务日期、部门表体部分：

物料编码、数量、单位实际成本（或实际成本）、仓库事务类型说明：

1）、批次合并（入库）适用于养殖版块种禽公司种蛋本期入库批次合并引起的公共批次的

入库；

2）、备品备件入库适用于饲料版块备品备件入库；

3）、

物料转换（入库）适用于冷藏版块库存规格的调整引起的新规格的入库以及饲料、冷藏版块库存的调整；

4）、养殖物料转换（入

库）适用于养殖版块种畜公司商品猪转后备猪引起的后备猪的入库以及养殖版块库存的调整；

5）、禽苗分级（入库）适用于养殖

版块待分级健雏分级A雏、B雏引起的A、B雏的入库；

6）、养殖副产品入库适用于养殖版块种禽公司破蛋、残雏等冲减成本的孵化产品的入库；

7）、无来源手工入库适用于盘盈入库以及除上述以外的其他类型入库。

7、其他出库适用范围：

盘亏出库、备品备件出库、种禽种畜转固、销售损耗、物料转换（出库）、返修领料、内部转账、禽苗分级出库、在建工程领用、物料转低值

易耗品、周转材料在用、批次合并（出库）、报废出库、无来源手工出库操作路径：

选择【库存业务管理】【库存管理】

【出库业务】【其他出库】【其他出库单新增】；

或者在金

蝶EAS主控台”界面，选择【库存业务管理】【库存管理】

【出库业务】【其他出库】【其他出库单查询】，进入其他

出库单序时簿”界面后，选择菜单【文件】【新增】

（或用

“Ctrl+N）:

或单击工具条的【】，进入其他出库单新增”界面。

如下图所示：

必录字段：

事

务类型、业务日期、部门、成本中心表体部分：

物料编码、数

量、仓库2）、养殖版块表头部分：

事务类型、业务日期、部

门、成本中心表体部分：

物料编码、批次数量、仓库事务类

型用途说明：

1）、盘亏出库适用于各版块月末盘点盘亏入库；

2）、备品备件出库适用于饲料和冷藏版块除主要材料、辅助材料、包装材料外的生产领料以及后勤管理部门和共耗部门的物料领用；

养殖版块出饲料、药品、苗种成本、包装材料外的生产领料以及后勤管理部门和共耗部门的物料领用；

3）、种禽种畜转固

适用于非生产性生物资产转生产性生物资产时非生产性生物资产的出库；

4）、销售损耗适用于冷藏版块因客户检验计量克扣产品重量所发生的损耗；

5）、物料转换（出库）适用于冷藏版块库存规格的调整引起的原规格的出库以及饲料、冷藏版块库存的调整；

6）、养殖物料转换（出库）适用于养殖版块种畜公司商品猪转后备猪引起的商品猪的出库

以及养殖版块库存的调整；

7）、返修领料适用于饲料版块本期回

机料加工同料号饲料的领用；

8）、内部转账适用于养殖版块种畜

公司按成本价拨给其他公司的物料出库；

9）、禽苗分级出库适用

于养殖版块种禽公司待分级健雏分级A雏、B雏引起的待分级健雏的出库；

10）、在建工程领用适用于自建或大修工程物料的领

用；

11）、物料转低值易耗品适用于物料改制成低值易耗品引起的物料领用出库；

12）、周转材料在用适用于各版块周转材料的领用；

13）、批次合并（出库）适用于养殖版块本期入库批次合并引起的各批次的出库；

14）、报废出库适用于各版块物料报废引起的物料出库；

15）、无来源手工出库适用于除以上所述外的物料出库。

存货核算部分作业说明：

在仓库保管录入完毕本

期出入库单据后，财务部核算会计对出入库物料成本进行核算。

主要业务包括入库成本的确定和出库成本的确定，核算的顺序如下：

1）、材料入库成本核算；

2）、材料出库成本核算；

3）、产品入库成本核算；

4）、产品出库成本核算。

成本调整作业说明：

成本调整单主要用于调整前期的出入库成本，从而达到调整期初余额或者期末余额的目的；

凡是需要进行库存金额调整、调差或存库成本转移且不涉及数量调整的处理都可以通过手工新增或维护成本调整单来实现。

在金蝶EAS主控

台”界面，选择【财务会计】－＞【存货核算】－＞【成本调整】－＞【成本调整单新增】进入“成本调整单”主界面；

或者在“金蝶EAS主控台”界面，选择【存货核算】—＞【成本调整】—＞【成本

调整单查询】，进入“成本调整单序时簿”界面后，再选择菜单

【文件】—＞【新增】

（或用“Ctrl+N）”，或单击工具条的【】，进入“成本调整单新增”主界面，如下图。

图3-5-15、材料入库核

算作业说明：

材料入库核算指采购材料的入库核算，即在系统内通过采购入库单办理入库的物料的入库成本的核算。

由于系统对于本期货到单到的物料入库成本自动核算，因此此处材料

入库核算指暂估入库核算。

操作说明：

在金蝶EAS主界面，选择

【财务会计】-【存货核算】-【成本计算】-【入库汇总核算】，单据类型选择“采购入库单”，如下图所示：

图3-5-2单位实际成本可以录入，也可以引入，如上图所示，录入完毕，点击

“计算”，系统会自动将单位实际成本反写到采购入库单上。

注意：

在办理采购入库时已录入了单位实际成本，不要在此处核算，二者只能择其一，慎记！

6、材料出库核算作业说明：

材料出库核算指本期领用材料的出库成本的核算。

在金蝶EAS主界面，选择【财务会计】-【存货核算】-【成本计算】-【成本计算】，如下图所示：

图3-5-3选择“写成本计算报告”，饲料、冷藏版块和养殖版块不进行批次管理的计价法选择“加权平均计价法”，养殖版块进行批次管理的计价法选择“个别认定计价法”，生成出库成本调整单的出库类型“其他出库”，点击“开始核算”。

说明：

选择“写成本计算报告”，就可以通过查看报告查询出库核算的过程。

7、材料其他入库核算作业说明：

其他入库核算指系统通过其他入库单进行业务处理的物料的入库成本的核算。

在金蝶EAS主界面，选择【财务会计】-【存货核算】-【成本计算】-【入库汇总核算】，单据类型选择“其他入库单”，操作同采购入库单。

8、材料其他出库核算作业说明：

其他出库核算指系统通过其他出库单进行业务处理的物料的出库成本的核算。

在金蝶EAS主界面，选择【财务会计】-

【存货核算】-【成本计算】-【成本计算】，操作同材料出库核算。

9、产品入库核算作业说明：

产品入库核算包括半成品、产成品等自制品的成本核算，生产成本的核算需要在成本管理系统中进行，核算后的成本会反写到生产入库单上。

9.1、产量归集

生产成本的产量归集包括投入产量、完工产量、在产品产量，依次描述如下：

1）、投入产量操作路径：

在金蝶EAS主界面，选择【管理会计】-【成本管理】-【产量归集】-【投入产量录入】，进入投入产量录入界面：

所谓投入产量指计划或生产任务的数量，投产与否直接关系着是否能进行成本计算，投产量包括期初转入和本期投产。

本期投入产量的录入有两种方式，一种是

从生产入库单引入，一种是手工录入。

从生产入库单引入适用于饲料版块、冷藏版块和养殖版块的某些品种，这种情况下是期末没有在产品，可以直接引用生产入库单的产量作为投入产量，如下图所示：

手工录入的情况适用于养殖版块的种禽、种畜公司的存在期末在产品的品种，本期投入产量等于本期完工产量+期末

在产品产量-期初在产品产量，如下图所示：

2）、本期完工产

量作业说明：

本期完工产量就是办理产品入库的数量，在系统内指填开生产入库单（生产完工入库）的数量，数据直接取库存管理的生产入库单，不需在此再录入生产入库单。

3）、在产品产量

作业说明：

在产品产量指期末在产品盘点的产量，在产品账存数量等于期初在产数量+本期投入数量-本期完工数量，需要根据在产品的实际盘点，将在产品盘点的实际数量在此处录入，在产品盘点数量也是成本分配的基数之一，即生产费用需要在本期完工产量和期末在产品盘点数量间进行分配。

在金蝶EAS主界面，选择【管理会计】f【成本管理】f【产量归集】f【在产品盘点产量录入】，进入在产品盘点产量录入界面，如下图所示：

注意：

在成本核算时无论是否有期末在产品产量，均要进入此处点击一下9.2、费用归集作业说明：

费用归集指归集成本计算需要料、工、费。

材料费用直接取自领料出库单的成本，在成本系统需要处理的是除材料费用外其他费用，由于其他费用通常在发生时已进行了账务处理，因此可以将总账的费用（生产成本-基

本生产成本、农业生产成本、制造费用、农业制造费用）的发生额引入到成本系统。

1）、设置总账取数方案即建立总账科目数据同成本中心的要素费用的对应关系，如下图所示：

设置完

毕，保存并审核，点击“取数”，系统自动生成审核状态的其他费用单。

1）、饲料、冷藏版块除非增加成本费用类科目，

一般该取数方案设置一次即可；

养殖版块的产品采用分批法，且存在从农业生产成本直接归集费用的情况，因此在增加产品批次时就需要维护该取数方案。

2）、设置总账取数方案原则从生产成本-基本生产成本或农业生产成本取数的设一个方案，从制造费用或农业制造费用取数的设一个方案。

9.3、分配标准设置作业说明：

分配标准设置主要包括产品间和在产品的费用分配标准设置，产品间费用分配标准指一个成本中心归集的费用如何分配到每个产品中，即共耗费用的分配标准；

在产品分配

标准指归集分配到该产品的生产费用如何在完工产品和在产品之间分配。

1）、产品间费用分配标准设置操作路径：

在金蝶EAS主界面，选择【管理会计】f【成本管理】f【分配标准设置】f

【产品间费用分配标准设置】或【在产品成本分配标准设置】进入分配标准设置界面，如下图所示：

饲料版块点击“生

成”，系统会将本期投产的成本中心分要素费用列示，在分配标准编码处选择该成本中的要素费用适用的分配标准。

若所有要素费用适用统一的分配标准，可在维护完第一个成本中心的第一个要素费用的分配标准后，点击“设置”，系统会自动将下面的要素费用设置成相同的分配标准。

饲料版块的产品间材料费用要根据材料定额分配，除在产品间分配标准设置外，还需将BOM同成本对象予以对应，操作如下图所示：

点击BOM编号处的选择框，选择对应的BOM,在共耗材料费用分配时会直接考虑该产品中材料的消耗量。

2）、在产品成本分配标准设置操作路径：

在金蝶EAS主界面，选择【管理会计】f【成本管理】f【分配标准设置】f

【在产品成本分配标准设置】进入分配标准设置界面，如下图所示：

在产品分配标准设置：

饲料、冷藏版块选择不计算在产品成本，养殖版块种禽公司选择约当产量，种畜公司选择按完工产量计算。

分配标准设置参照各版块的成本核算规范。

9.4、分配标准数据录入1）、约当系数录入操作路径：

在金蝶EAS主界面，选择【管理会计】-【成本管理】-【分配标准数据录入】-【约当系数录入】，进入约当系数录入界面，如下图所示：

2）、自定义分配标准数据录入操作路径：

在金蝶EAS主界面，选择【管理会计】-【成本管理】-【分配标准数据录入】-【约当系数录入】，进入自定义分配标准数据录入界面，如下图所示：

点击“生成”，选择自定义分配标准，录入标准值，保存。

9.5、材料费用分配操作路径：

在金蝶EAS主界面，选择【管理会计】-【成本管理】-【分配标准数据录入】-【约当系数录入】，进入约当系数录入界面，如下图所示：

9.6、其他费用

分配操作路径：

在金蝶EAS主界面，选择【管理会计】-【成本管理】-【分配标准数据录入】-【约当系数录入】，进入约当系数录入界面，如下图所示：

9.7、成本计算1）、成本计算合法性检查操作说明：

在金蝶EAS主界面，选择【管理会计】-【成本管理】-【成本计算】-【成本计算合法性检查】，进入成本计算合法性检查界面，如下图所示：

图3-6-8点击下一步、完成。

说明：

成本计算合法性检查事项注意：

只有成本计算合法性

检查通过才可进行成本计算。

2）、成本计算作业说明：

成本计算合法性检查通过后即可以进行成本计算。

操作路径：

在金蝶

EAS主界面，选择【管理会计】-【成本管理】-【成本计算】-【成本计算】，进入成本计算界面，如下图所示：

图3-6-9

图3-6-10图3-6-11

图3-6-12图3-6-13点击完成。

1）、养殖版块种禽公司需要二次计算成本，第一次主要计算种禽（未成熟生产性生物资产）的生产成本，然后做种禽（未成熟生产性生物资产）其他出库单（事务类型为802种禽种畜转固），

未成熟性生物资产转成熟性生物资产，同时在固定资产管理系统增加卡片，计提生物资产折旧，第二次主要计算孵化产品的生产成本，最终完成生产成本的计算。

2）、养殖版块种畜公司需要二次计算成本，第一次主要计算归集各成本中心消耗的饲料和药品的成本，饲料、药品、职工薪酬和生产性生物资产折旧构成各成本中心的饲养成本，作为各生产成本中心分摊共耗部门费用的依据，第二次主要计算消耗性生物资产的生产成本，最终完成生产成本的计算；

下月填开种畜（非成熟性）其他出库单，同时在固定资产管理系统增加生物资产卡片，计提生物资产折旧。

9.8、成

本凭证处理作业说明：

需要在成本系统生成的凭证包括材料费用分配、其他费用分配和生产成本结转。

1）、材料费用分配凭证处

理操作路径：

在金蝶EAS主界面，选择【管理会计】-【成本管理】-【凭证处理】-【材料费用分配凭证处理】，进入材料费用分配凭证生成界面，如下图所示：

2）、其它费用分配凭证

处理操作路径：

在金蝶EAS主界面，选择【管理会计】-【成本管理】-【凭证处理】-【其它费用分配凭证处理】，进入其它费用分配凭证生成界面，如下图所示：

3）、生产成本结转凭证处理操作路径：

在金蝶EAS主界面，选择【管理会计】-【成本管理】-【凭证处理】-【生产成本结转凭证处理】，进入其它费用分配凭证生成界面，如下图所示：

10、产品出库核算操作路径：

在金蝶EAS主界面，选择【财务会计】-【存货核算】-【成本计算】-【成本计算】，如下图所示：

图3-5-3存货编码选择产成品编码，选择“写成本计算报告”，饲料、冷藏版块和养殖版块不进行批次管理的计价法选择

“加权平均计价法”，养殖版块进行批次管理的计价法选择“个别认定计价法”，生成出库成本调整单的出库类型“其他出库”，点击“开始核算”。

11、凭证处理作业说明：

出入库核算完毕后，需要将相关业务单据生成凭证。

进入相关单据序时簿界面，选中单据，单击“生成凭证”。

主要包括如下凭证：

1）、采购入库单——————暂估入库凭证；

2）、应付单——————正常入库凭证；

3）、应收单——————主营业务收入凭证；

4）、销售出库单——————主营业务成本凭证；

5）、其他入库单——————其他入库凭证；

6）、其他出库单——————其他出库凭证；

7）、成本调整单——————成本调整凭证；

8）、调拨出库单——————发出商品凭证。