T3财务培训练习_精品文档.doc
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T3财务全模块培训练习
一、建账
账套号：
610
账套名称：
财务全模块账套
账套路径：
默认
启用会计期：
2011年6月
单位名称：
新道公司
本币代码、本币名称为默认
企业类型：
工业
行业性质：
2007年新会计准则
账套主管：
demo
按行业性质预置科目
客户有分类、存货、供应商都无分类，有外币核算
采购流程、销售流程均为标准流程
分类编码方案：
科目编码级次：
4222，其余默认
数据精度：
默认
系统启用：
启用“总账”、“工资管理”、“固定资产”模块，启用会计期间：
2011年6月1日
二、基础设置
1、添加操作员并赋权限
操作员编码
姓名
权限
501
张主管
账套主管
502
李会计
公用目录设置、总账中除了“审核凭证、记账”外的权限，固定资产、工资管理中所以权限
503
陈出纳
总账中“出纳签字”的权限
2、部门档案及职员档案
部门编码
部门名称
人员编码
人员名称
所属部门
1
销售部
101
销售一部
1001
李强
销售一部
102
销售二部
1002
张丽
销售二部
2
财务部
1003
王芳
财务部
3
人事处
1004
赵伟
人事处
4
生产车间
401
一车间
1005
杨光
一车间
402
二车间
1006
潘莹
二车间
5
采购部
1007
蒋军
采购部
3、凭证类别设置：
记账凭证
4、客户分类：
类别编码
类别名称
01
国内客户
01001
北京地区客户
01002
福建地区客户
02
国外客户
02001
亚洲客户
02002
欧洲客户
020020001
法国客户
5、客户档案：
客户编号
客户简称
所属分类码
SM01
三明机械厂
01002
FG002
法国国际公司
020020001
6、供应商档案：
供应商编号
供应商简称
0001
新华商贸公司
0002
长城机械原料厂
7、定义外币及汇率。
币符：
USD，币名：
美元，汇率小数位：
2位，最大误差：
0.01，折算方式：
外币*汇率=本位币，固定汇率，6月份记账汇率为6.81
8、定义结算方式：
1、现金结算；2、支票结算
9、添加、修改会计科目、录入期初余额并试算平衡：
编码
科目名称
辅助核算
期初余额
备注
1001
库存现金
44957.33
1002
银行存款
1421500
100201
建设银行
1285300
100202
中国银行
136200
美元
20000
1122
应收账款
客户往来
290900
法国国际：
68100；
三明机械：
222800
受控科目为空
1221
其他应收款
个人往来
18000
销售一部—李强：
6000
人事处—赵伟：
4000
采购部—蒋军：
8000
1405
库存商品
599500
140501
P1产品
个
124500
5000个
140502
P2产品
个
475000
9500个
1601
固定资产
8559780
1602
累计折旧
101637.33
2202
应付账款
供应商往来
833000
新华商贸公司：
623000；
长城机械原料厂：
210000
受控科目为空
222101
应交增值税
22210101
进项税额
22210102
销项税额
4001
实收资本
10000000
510101
工资及福利费
部门核算
510102
折旧费
部门核算
660101
工资及福利费
部门核算
660201
工资及福利费
部门核算
660202
折旧费
部门核算
660203
差旅费
部门核算
660301
汇兑损益
三、固定资产初始化
1、启用固定资产系统
主要折旧方法平均年限法一；
折旧分配周期为1个月；
资产类别编码长度：
2-1-1-2；
自动编码（类别编号+序号，序号长度5位）；
与总账系统进行对账科目：
固定资产对账科目：
1601固定资产；
累计折旧对账科目：
1602累计折旧；
在对账不平情况下不允许固定资产月末结账。
2、固定资产基础设置
A、选项修改：
在“选项”中选中“月末结账前一定要完成制单登帐业务”：
并录入固定资产缺省科目“1601固定资产”累计折旧缺省入账科目“1602累计折旧”。
B、固定资产类别：
类别编码
类别名称
使用年限
净残值率
计提属性
折旧方法
01
房屋建筑物
50
总不提折旧
02
生产设备
5
3%
正常计提
平均年限法
（一）
03
交通设备
8
5%
正常计提
平均年限法
（一）
04
办公设备
3
3%
正常计提
平均年限法
（一）
C、设置部门对应折旧科目
生产车间折旧科目为“制造费用—折旧费”
其它部门折旧科目为“管理费用—折旧费”
3、录入固定资产原始卡片：
名称
类别
规格
部门
使用
年限
开始使用日期
原值
累计折旧
办公大楼
01
300平方
财务部
50年
2002-06-01
800万
R型车床
02
RCX-001
一车间
5年
2009-06-01
103,000
39,483.33
程控交换机
02
CH-008
二车间
5年
2009-11-01
156,780
47,034
商务轿车
03
SW-2000
采购部
8年
2010-12-01
250,000
12,370
电脑10台
04
联想
销售一部
3年
2011-03-01
50,000
2,750
合计
8,559,780
101,637.33
注：
原始卡片增加方式，均为直接购入的方式，使用状况均为在用，各卡片（除办公大楼）均为“平均年限法
（一）”。
四、工资模块启用
1、新建工资类别
先增加“管理人员”类（部门选择：
销售一部、销售二部、财务部、人事处、采购部），
再增加“生产人员”类（部门选择：
一车间、二车间）
2、设置工资项目
工资项目
类型
长度
小数点
增减及其它
基本工资
数字
8
2
增项
奖金
数字
8
2
增项
高温补贴
数字
8
2
增项
应发合计
数字
10
2
增项
病假天数
数字
8
2
其它
病假扣款
数字
8
2
减项
事假天数
数字
8
2
其它
事假扣款
数字
8
2
减项
扣款合计
数字
10
2
减项
代扣税
数字
10
2
减项
实发合计
数字
10
2
增项
添加“基本工资、奖金、事假天数、事假扣款、病假天数、病假扣款、高温补贴”这几项
3、进行公式设置
A、管理人员工资类别
病假扣款=病假天数*8
事假扣款=事假天数*12
奖金：
iff（部门="财务部",300,200）——财务部发300元，其余部门200元
B、生产人员工资类别
病假扣款=病假天数*5
事假扣款=事假天数*10
奖金=基本工资/10
4、录入管理人员和生产人员工资数据
部门
姓名
基本工资
奖金
病假天数
事假天数
销售一部
李强
2700
200
1
销售二部
张丽
3000
200
2
财务部
王芳
3300
300
人事处
赵伟
3000
200
采购部
蒋军
1850
200
4
一车间
杨光
2100
二车间
潘莹
1980
注：
个人所得税基数管理人员按2500元，生产人员按2300元计算
5、设置工资分摊类型（管理人员和生产人员都设置）
工资分摊类型为“应付职工薪酬”，“应付职工薪酬”的分摊比例为100%。
管理人员：
生产人员同以上操作！
五、经济业务题（用502李会计登录，操作日期：
2011-6-30）
（1）6月2日，公司提取备用金，从建设银行提取现金20,000元。
（2）6月7日，收到法国国际公司10000美元存入中国银行，用来偿还之前所欠的货款。
（3）6月11号，采购部蒋军报销差旅费5600元，交还现金2400元。
（4）6月13日，从新华商贸公司购入P1产品1,000个，不含税单价为30元，货税款暂欠，商品已验收入库（使用税率17%）。
（5）6月16日，人事处申请购入BMW商务轿车一辆，价值250,000元，建设银行转账支付，入固定资产。
（6）6月30日，月底计提固定资产折旧。
（7）6月30日，月底分摊工资。
（8）6月30日，结转制造费用。
（9）6月30日，设置汇兑损益结转并生成汇兑损益结算凭证（美元的月末调整汇率为6.83，转账生成时要勾选“包含未记账凭证”）
（10）6月330日，设置期间损益结转并生成期间损益结算凭证
六、用503陈出纳进行出纳签字
七、用501张主管审核凭证、记账
八、用501张主管对固定资产、工资管理、总账模块进行结账
九、用501张主管生成资产负债表、利润表
9
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