财务部管理制度及岗位职责Word格式.docx
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4、参与酒店基本建设投资,客房及餐厅的改造,经济利益的分配,经济合同的签订和重要决策。
组织拟定经营预算,拟定可行性方案,组织资金筹措,监督资金使用。
从经营管理的角度为领导决策提供参考数据,防止决策失误.
5、拟定资产财务部内部的组织机构,提出各级主管人员的岗位职责,并会同资产财务部总监,确定会计主管人员的人选,分配工作任务。
监督各级主管会计人员的工作,及时、准确地完成财务会计报表。
6、组织财务收支核算工作,建立收入、成本、费用和利润核算制度,拟定和审核会计科目,收入、成本、费用、利润和专题分析会计报表,保证各级核算工作的正确性.
7、控制资金使用,审核各部门的设备和物质采购计划和酒店开支计划,并在报总经理批准后,监督贯彻实施,维护酒店经济利益。
8、审核酒店的收益报告和利益分配报告,监督财税计划的贯彻实施,按期上交税费,协调酒店与银行、税务等有关部门的关系。
9、负责资产财务部的日常行政管理工作。
任职资格:
教育背景:
大专以上学历.
培训经历:
系统地参加过酒店培训。
经 验:
曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧:
1、熟悉酒店的财务运作流程;
2、了解各岗位的运作标准;
3、懂得团队建设;
工作条件:
工作场所:
财务部各区域
环境状况:
良
资产财务部总监
职 级
总监级
主管会计
协助资产财务部经理编制酒店各项财务报表,以及财务预算和短期预测,处理资产财务部一切行政事务和财会业务.
岗位职责:
1、负责和组织酒店的财务会计工作,负责对各项财务会计工作进行布置和检查,监督财务预算的实施,及时了解预算执行中存在的问题,解决实际问题。
2、监督各项财务制度、财经纪律和会计规则的正确执行,根据酒店的实际情况,制定有关财务管理制度和实施细则。
3、参加酒店有关经营管理活动的会议,协助资产财务部经理进行企业经营决策,审核每日销售日报表,向领导提供财会信息、财务指导和改善经营管理的建议。
4、参与酒店编制财务预算,制定出能有效地发挥预算控制的工作程序和财务管理措施,组织编制企业会计报表和统计报表。
5、制定和审核酒店有关费用开支的程序和手续,贯彻执行国家统一的会计制度,防止违反财经纪律的现象发生。
6、保护酒店财产和物资,制定财产管理的规定和批报手续,检查该规定的执行情况,确保酒店财产的安全和完整.
7、负责资产财务部员工的人事安排和工资,奖励的评定,负责财务人员的思想教育和业务培训。
大专以上学历。
经验:
技能技巧:
1、熟悉酒店的财务运作流程;
2、了解各岗位的运作标准;
3、懂得团队建设;
工作条件:
工作场所:
账务主管
职 系
职级
主管级
财务总监
各部门会计及库房、领班
正确及时编制、上报各种财务报表,上缴各种税费,监督审核员工工资发放情况、各种付款及零星支出、每日现金收入日报、协助做好每月月结,负责酒店各部门的成本核算与控制,定期核对有关帐目。
1、负责审核货币资金的支付和应付帐的核算工作,包括现金支出凭证,银行转帐支出凭证,领用物品分配表及会计凭证等。
2、核对和清理应付帐项目的全部帐务,负责物品成本的计算单
3、审核货币资金日记帐户,保证总帐和日记帐余额相符,做好货币资金的核算和管理工作。
4、负责应付税金的核算,包括增值税、企业所得税、个人所得税,土地税、房产税、印花税等各种税费,并按规定的时间和税率纳税。
5、合理调度资金,保证合理的银行存款额,对资金的周转情况,定期向负责本职工作的财务经理报告,并提供系统、全面、综合的数据资料。
6、编制会计凭证、结转月初各类库房的帐面盘点帐。
7、审核每日应付帐会计和支出出纳员的全部原始凭证支出和会计凭证,审核银行存款对帐单和银行调节表,做到帐单相符,帐表相符,表表相符.
8、审核待摊费用,预提费用帐项及会计凭证,审核财产分配报表及会计凭证。
9、清理各项其他应收款、在建工程、购货定金、应付货款、应付税金等帐目,并及时清缴结算和编制会计凭证。
10、审核进货的手续是否齐全,包括“采购申请单"
、“收货单”或“入库单”,付款方式及付款合同或协议,并在对手续完备、金额准确无误的全部资料签字,报财务经理审批后,编制应付货款的成本计算表和会计凭证。
11、对于月末盘点各类物品存货结存情况,采用“永续盘存制”方法检查帐物是否相符,如出现盘盈或盘亏,应及时通知有关部门负责人查找原因,根据“财产管理规定”,及时报告处理意见,编制会计凭证。
12、负责酒店成本报告,控制各项销售成本。
13、监督和检查采购供货渠道、收货程序以及原材料质量,了解和掌握市场上原材料价格信息。
14、负责收入、成本报告的审核工作,定期写出成本分析报告,为管理人员决策提高参考.
15、审核“销售日报告”和“营业成本报告”。
16、审核成本核算会计编制的全部会计凭证和原始凭证。
17、督导和参与月末盘点工作,做到帐帐相符、帐物相符.负责解决盘盈盘亏的原因分析的帐务处理。
18、检查使用会计科目和科目编号是否准备无误,凭证输入是否按照有关规定及时完成各类会计报告和统计报表。
19、加强预算标准成本的日常控制,编写成本分析。
20、负责督导和培训所属会计人员,考评员工的工作业绩和工作质量.
21、完成资产财务部负责人安排的其它工作。
培训经历:
系统地参加过酒店培训.
经 验:
2、了解各岗位的运作标准;
3、懂得团队建设;
稽核
收入及出纳、收银
销售部、前厅部、客房部、餐饮部、KTV、水立方
职位概要:
制定酒店信贷政策,调查客户财务情况,确保及时回收各种应收帐款.监督审核每日收入情况,确保真实准确。
1、负责酒店营业收入报告的审核,有效地控制宾馆营业收入中最低限度的坏帐损失.
2、审核应收帐会计编制的各种记帐凭证。
3、加强管理,提高资金回收率和资金使用效益。
4、审核应收帐会计编制的每日营业收入报告,并按规定的报告时间,及时向决策管理人员报告。
5、负责应收帐帐项分析,定期报告应收帐帐项余额,处理资金结算工作中出现的疑难问题。
6、负责解决应收帐结算工作的往来函件,佣金结算和分析工作。
7、负责监督协议、合同的执行情况,如发生违反协议的现象,及时向主管本部门的领导报告,并提出解决问题的建议。
8、完成资产财务部负责人安排的其它工作。
任职资格:
经 验:
3、懂得团队建设;
收入及应收账会计
职 系
职 级
销售部、前厅部、客房部、餐饮部、KTV、水立方
负责处理各种应收款业务,做好各应收帐款的帐项登记及各类凭证的审核及保管.
1、审核日审编制的稽核报告及应收款明细,正确编制营业收入会计凭证,并按时录入财务电脑系统。
2、准确无误地编制应收款过帐凭证,分析每月各项应收款项目。
3、协助审计主管监督和处理应收款欠款工作,及时发送催款通知书;
做好帐单及各种原始凭证的存档工作。
4、积极提出改进工作的设想,协助主管做好本组工作。
5、按时完成指派的任务。
教育背景:
经 验:
1、熟悉酒店的财务运作流程;
收银主管
职 系
各部门收银员
销售部、前厅部、客房部、餐饮部、KTV、水立方
督导前厅收银员、餐厅收银员、KTV收银员、客房收银和水立方收银员。
1、负责财务收银结算的全部工作内容的督导和培训,负责财务结算与各部门工作的协调,以及处理一般性疑难问题。
2、配合审计主管,解决挂帐客户结算,负责收帐的帐单复查工作。
3、负责检查收银工作记录和交接班记录,检查所属员工的仪表仪容和日常工作的准备及工作程序的执行情况,不定时抽查收银员的备用金。
4、为收银员安排工作班次,检查考勤记录。
向财务经理报告所属员工的工作表现,评定员工奖惩和晋升情况,解决客人在结算工作中的投诉和其它有关问题。
5、经常与前厅接待主管、审计主管、客房经理和主管以及大堂经理保持联系,掌握客人的动向及付帐结算情况,以避免发生跑帐、漏帐及坏帐损失。
6、解决财务收银岗位在电脑使用操作程序中发生的故障,负责与电脑维护员联系,随时检查清除电脑病毒,避免停机事故。
7、及时向总经理、财务经理报告客人拖欠帐项的余额、时间,结算明细帐和解决措施。
8、负责POS机的维护和保养.
9、配合资产财务部办公室协调各种帐单查询,解决收银员长、短款问题。
10、完成资产财务部经理安排的其他方面工作。
3、懂得团队建设;
采购主管
职 级
财务经理
仓库领班、采购员
酒店各部门
全面负责采购部的日常工作,按质、按量、按时、低价满足宾馆的一切供应要求。
1、全面安排采购计划,合理使用人力,以保证采购工作的顺利进行。
2、与供应商建立良好的业务往来关系,不谋取私利,完成酒店采购工作.
3、经常了解市场信息,比质论价,以降低费用开支标准。
4、积极提出改进工作的设想,协助资产财务部经理完成采购计划。
5、按时完成领导指派工作.
经 验:
曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作.
3、懂得团队建设;
出纳员
职 系
前厅、餐厅、娱乐、KTV收银员
负责酒店的各种款项、票据的清点,并送交银行.结算各种应付款项,费用支出和发放工资等支付工作。
1、负责现金收入管理,检查和清点每日各收银点交来的现金,并填制送款簿,及时存入银行。
2、负责签收和整理各种支票、汇票等有价票据,并填制送款簿,及时送存银行。
3、检查一切收、付、缴款业务凭证,做到有凭证、有审批,手续完备,项目内容清楚齐全,金额相符,对检查无误的凭证及时办理款项收、付、缴业务.
4、负责编制“每日资金日报”和“银行存款每日报告”。
5、每日上班打开收银保险柜,在收银主管监督(或由其他收银员互相监督)下,取出各收银员交来的“缴款袋”及交款名单,以核对是否相符,如出现不相符现象,应立即查找原因.
6、在收银领班监督下,将每个“缴款袋"
逐一打开(不能与其它袋款项相混),清点现金及支票。
并与“缴款袋”上已填妥的现金数字核对,如发现不相符,应及时查找,弄清情况,直至相符为止.
7、填写“送款簿”,连同“信用卡”汇总单的送款簿一起送交银行办理结算转帐。
8、审核现金的送款簿存根,各种支票、汇票,送款簿的存根,收据存根,汇款凭证等,并以此作为“银行存款每日报告”原始凭证,分别汇总编制,报财务经理审核批准、签章,然后存档.
9、严格执行现金清查盘点制度,每日核对库存现金,做到帐款相符,确保现金的安全。
10、妥善保管各种收、付款凭证和“酒店每日收入报告"
及时整理归档,做到有条不紊。
11、完成资产财务部经理安排的其它工作。
12、做好支票管理工作,严格控制支票领取,确保手续齐全.认真核对发票,确保各项手续完备。
13、准确无误的做好银行结算工作,做到发票、支出凭单和支票三方面记录一致。
14、按时编制银行调节表,确保财务报表如期发出。
15、积极提出改进工作的设想和建议,协助主管做好本组工作.做好文件存档工作。
16、按时完成主管指派的其它工作.
3、懂得团队建设;
成本及费用核算会计
职 级
酒店各部门、采购部、库房
负责酒店的成本核算与控制,监督各种物品的入库、领用、存放;
并负责应付帐款的管理。
负责酒店所有费用的核算及分摊,严格执行财务管理制度,做好有关帐务处理,提供有关资料和数据。
1、审核物品材料入库单,出库单和转货单记录的金额是否正确,并编制会计凭证入帐,及时录入财务电脑系统。
将入库单及发票送财务部经理审批,办理结算付款手续。
2、及时、准确地编制营业统计报表和每日成本报告表;
每月参加厨房及仓库盘点;
编制部门成本材料进、出、存月报表,编制会计凭证,并按时录入财务电脑系统.
3、负责低值易耗品和物料用品的出库分配,对物料用品中的服务用品,清洁用品,纸张用品,印刷和文具用品,棉织品,玻璃器皿,瓷器,办公用品等,分别按领用日期和项目分类;
编制部门进、出、存月报表,以及编制会计凭证.
4、对物品材料的领用,做到事先有控制,事后有监督.月末对领用物品的消耗情况进行分析,分别与预算和去年同期进行对比分析,查找反映偏高或偏低的原因,协助有关营业部门解决存在的问题,防止浪费,向帐务主管报告物品材料分析内容和解决问题的措施。
5、积极提出改进工作的设想,协助主管做好本组工作.
6、按时完成指派工作.
7、审核“支出凭单”的金额是否同所附原始凭证的金额完全相符;
按照有关财务制度规定的费用开支范围,对支付的单据凭证正确分类,编制会计凭证,并按时录入财务电脑系统。
8、按照会计核算的“权责发生制”的原则,如实反映记录受益期内预提费用、递延资产、待摊费用等会计业务,及时作出会计处理;
每月负责对待摊费用、递延资产、预提费用及费用帐户进行检查,保证月终各帐户余额同总帐余额相符.
9、熟悉会计科目和明细科目的核算内容和编号,正确使用会计科目核算,会计凭证的填制要及时,摘要简明,内容真实、清楚,金额准确无误,做到当日事、当日清.
经 验:
3、懂得团队建设;
职 系
审计主管
负责处理各种应收款业务,做好各旅行社、公司、长住户的应收帐款的帐项登记及各类凭证的审核及保管.
1、审核日审编制的稽核报告及应收款明细,正确编制营业收入会计凭证,并按时录入财务电脑系统。
2、准确无误地编制应收款过帐凭证,分析每月各项应收款项目.
3、协助审计主管监督和处理应收款欠款工作,及时发送催款通知书;
4、积极提出改进工作的设想,协助主管做好本组工作。
5、按时完成指派的任务.
6、清理应收帐户,调整错帐和错入帐户现象,及时结出帐户余额;
编制“应收帐报告"
,并发信催款结算;
如发现前厅入店资料和结算资料有误差,应及时与有关负责人或部门取得联系,并协助解决;
对结算不及时或金额出现误差的客户,上门执行信贷业务,登门催款回收资金,保证应收帐余额完成定额。
7、装订全部应收帐款资料,保持原始档案的完整性,并积极提出改进工作的设想,协助主管做好本组工作。
8、按时完成指派的工作。
3、懂得团队建设;
收银
监督指导收银员工作
1、检查现金收付及试算平衡表是否正确,确保各种数字准确无误。
2、检查收银员的仪表、纪律、行为等是否达标,按照店规,严格要求下属员工;
协助主管培训下属员工,使员工的技术水平不断提高。
3、检查酒店钥匙箱控制手续是否齐全,发现问题及时解决。
4、协调好各有关部门的关系,妥善地处理问题。
5、有效地管理和控制周转金,做到每笔业务的出入库签字手续齐全。
6、积极提出改进工作的设想,协助主管做好前厅收银工作。
7、按时完成指派的工作。
经 验:
3、懂得团队建设;
仓库员
职 级
采购部主管
仓库保管员
负责酒店的各种物品物资的申购、验收、保管和发放业务的组织管理。
管理库房物品日常的收、发、保管工作。
负责库房日常出、入库的帐务处理,每月核对库存物品,保证帐实相符。
每月与财产会计员核对存货帐,保证帐帐相符。
1、监督和检查验货程序是否正确,对于不符核质量要求的物品提出退货或拒收意见.
2、监督和检查库房保管员验收及发放货物的程序是否正确。
3、监督和检查库房安全措施是否完善,发现事故隐患,应及时上报。
4、合理确定物品的标准库存量,对于必备物品,应及时补充库存。
5、协助采购主管控制物品的进价金额,分析市场行情,积极提出改进工作的设想,协助采购主管做好库房管理工作。
6、按时完成指派的工作。
7、根据宾馆的有关规定和要求,按照采购单内容和数量,有效地检验到货物品、材料的质量和数量,办理验收手续;
验货时如发现数量不准,质量不符合要求,应拒绝收货并及时报告主管;
在办理验收手续后,应及时通知有关部门取货。
8、做好采购单的存档工作。
有效地管理库房,保证酒店的物品及时供应。
9、按工作程序办理验货手续,做到入库单与实际收货记录一致。
10、检查出库单签字手续是否齐全,如发现手续不完备时,应拒绝发货。
11、保持仓库清洁卫生,堆放物品要合理。
12、每月末进行实物盘点,做到帐实相符。
13、积极提出改进工作的设想,协助本部门主管做好仓储管理工作。
14、完成领导指派的工作.
中专以上学历。
经验:
曾在四、五星级酒店从事财务管理运营工作。
采购员