信用管理师基础知识思考题答案.docx

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信用管理师基础知识思考题答案

第一章 信用管理人员从业道德

 思考问题 

结合实际，谈谈对信用管理人员职业道德的认识。

答：

信用管理人员应当遵守信用方面的法律法规，不得从事违规活动。

服从政府信用监管部门的监督与管理。

适当保存原始信息资料，以备政府信用监管部门查证。

以性、客观性、专业性为原则，最大可能的促进企业产品销售，最合理控制信用风险。

第二章 社会信用体系

思考问题 

（1） 分析我国市场上失信行为大量存在的原因。

答：

1）部缺乏基本的信用风险控制机制和信用管理制度

2）缺乏信用信息的社会共享机制

据调查，我国信用信息８０％左右分散在银行、工商、税务、海关、公安、司法、财政、审计、证券监管、质检、环保等政府部门手中

3）相关法律体系不完善

界定和处理好政府行政公开与保护国家经济安全的界限；

界定和处理好商业秘密与公开信用信息的界限；

界定和处理好消费者个人隐私与公开信用信息的界限

（2） 什么是社会信用体系？

社会信用体系的作用是什么？

答：

社会信用体系是一种社会机制，是由信用立法与执法、信用管理行业运行惯例与约定、社会信用行为与道德规、诚信宣传和失信惩戒机制等多个子体系共同作用，交织形成的社会机制。

（3） 社会信用体系惩戒失信的原则是什么？

答：

（4） 说明失信惩戒机制的工作原理。

答：

依托大型征信数据库，形成信用信息的社会联防，使得失信惩戒机制具有可操作性，工作原理如图所示：

来自各种渠道的信用信息 →征信机构 →征信数据库 ↔各种授信单位（拒绝交易）→受信单位

（5） 失信者的成本包括哪些？

答：

会阻碍失信者再次进入市场，直至失信者无法继续从事经营活动，不能享受日常生活的诸多便利。

在发达国家，如果一个人有了不良信用记录，就不能申请信用卡、购物卡、购房贷款和任何信贷，甚至在申请租房、安装、手机上网、银行开户时都会遭到拒绝。

（6） 简述政府在社会作用体系建设中应起的作用。

答：

保证征信数据的开放----允许信用信息的合法传播；制定相关法律来规失信惩戒机制的操作；允许信用信息合法传播。

第三章 企业信用管理概述

思考问题 

（1） 信用销售的定义与分类。

答：

企业信用销售从属于信用交易的畴。

狭义的信用销售，指的是企业赊销，包括对企业和对消费者进行赊销，是一种企业对企业、商场对消费者、生产厂家对消费者的先提货后付款的销售方式。

广义的信用销售的定义是一切合法的授信形式。

信用销售一般是在商业银行和其他金融机构的支持下进行的。

企业的信用销售大致可以分为两大类型：

一是企业法人之间的信用销售（B2B），即赊销企业对客户企业的信用销售；二是企业对消费者的信用销售，即企业法人对自然人的信用销售（B2C） 

（2） 什么样的企业采用信用销售方法？

答：

买方市场的存在；赊销企业或授信人掌握控制客户信用风险的技术 ；合理回报率情况下的商业银行或厂商的融资支持；强制受信人履行赊销合同的和会机制和法律保障，包括全社会围的失信惩戒机制。

（3） 为什么企业要具备信用管理功能？

答：

赊销是很多企业扩大销售、应对竞争的一种选择。

当企业运用赊销方式后，企业管理中要加入很多新的容，如客户的选择、交易规模的控制和账款的追收等等。

同时，企业面临的交易风险也更大，怎样在扩大销售的同时降低风险，也是企业必须予以有效解决的问题。

这些工作仅仅靠企业原油销售部门的力量和就得管理思路是很难做好的，建立一个新的部门来对赊销的全过程负责，包括在相关部门之间进行协调、在技术上支持销售部门，成为赊销顺利推进的必需。

而包括财务部门和销售部门等在的其他职能部门也都需要对与原有的工作程序和容甚至是管理目标做相应调整，来适应新的销售方式对管理的要求。

这些都是企业信用管理索要涉及的。

没有新的管理思路的确定、没有新的管理程序的设计和管理职能的重新分配，也就没有科学的信用管理，企业的赊销目标很可能会被与之俱来的更大的风险所抵消，或者过于加大销售成本，造成总体利润的降低。

在现代社会中，只要企业此案用赊销的交易方式，信用管理就是必不可少的职能部门，不论它是普通的制造业、商业和服务业，还是金融和外贸行业。

（4） 信用管理有哪些基本功能？

答：

1、企业信用管理基本功能

客户风险（信用档案）管理、客户授信、应收整款管理、商账追收和利用征信数据库开拓市场。

2、消费者信用管理基本功能

消费者信用档案管理、客户授信、账户控制、欠款催收、利用征信数据库开拓市场和拖放信用工具。

（5） 简述企业信用管理的基本功能。

答：

 客户风险（信用档案）管理、客户授信、应收整款管理、商账追收和利用征信数据库开拓市场。

（6） 简述消费者信用管理的基本功能。

答：

 消费者信用档案管理、客户授信、账户控制、欠款催收、利用征信数据库开拓市场和拖放信用工具。

（7） 什么是企业信用制度？

答：

企业信用制度包括两个方面：

一是建立企业授信制度，解决企业对外信用形象类问题；二是建立企业信用管理制度，解决对客户信用风险控制和转移的问题。

（8） 企业为什么要制定信用政策？

信用政策的主要容包括什么？

答：

企业通过制定信用管理政策，指导和协调部各部门的业务活动，对客户信息进行收集和评估，对信用额度的授予、债权保障、应收账款回收等各交易环节进行全面监督，以保障应收账款安全和及时收回的管理。

根据信用政策松紧程度，信用管理还可以分为销售型信用管理和财务型信用管理 

（9） 通过对信用政策的理解，给出检查信用管理工作质量的指标。

答：

1、用计算机和网络化技术，建立合格的客户档案以及各项管理制度。

2、对客户档案数据进行动态管理，如果客户资信状况发生变化，及时通报相关业务部门。

3、再客户资信评级的基础上，按照标准程序做好客户授信工作，包括客户通知单的精确管理。

4、设计良好的工作程序，包括接受客户信用申请和申诉、通知客户信用审批结果、及时有礼貌的回复客户的申诉等。

5、建立科学的客户信用评级系统和预测程序，跟踪客户，定期对客户的信用进行统计分析。

6、控制企业应收账款平均持有水平，将企业的销售变现天数（DSO）指标降低到同行竞争者平均水平之下。

7、日常监督应收账款的账龄，随时将潜在的不良账款进行技术处理，防逾期应收账款的发生。

8、建立标准的催账程序和专业的账款催收机制，及时制定对逾期应收账款处理的方案，并组织有效追账，将追账成本降至最低。

9、积极配合销售部门工作，帮助销售部门使销售变现。

同时，利用征信数据库的资源，帮助销售部门开拓市场。

10、随时监视企业库存量，积极掌握信用政策的松紧程度。

11、保持与专业信用管理咨询机构的联系，利用外部专业力量为企业资信调查和管理系统的建设做不同程度的支持。

并选择最合适的征信机构列出，随时备用，并随时了解新信用管理手段、工具、征信产品和服务的发展动态。

12、随时掌握客人来访信息，有选择性的了解其中潜客户和重要公关对象的资信情况，提供企业部的信用信息服务。

（10） 企业为什么要设置信用管理部门来实现信用管理功能？

答：

对企业的信用销售和授信工作进行科学管理，是信用管理部门的职责所在。

信用管理的日常工作在于保证客户档案管理、客户授信、应收账款管理、上涨追授和利用征信数据库开拓市场等信用管理功能的正常发挥。

（11） 信用管理经理的职责是什么？

他（她）应该具备什么样的个人素质？

答：

信用经理负责信用管理部门的日常管理工作，是企业信用管理工作的核心。

信用经理应当具备以下个人素质：

1、掌握独立建立企业信用管理5项基本功的技术，包括随时对企业信用管理状况进行监控和诊断的能力。

2、有能力做信用管理部门的预算。

3、聘用合格的信用管理人员组成一个工作效率高的团队，并领导这个团队实现企业信用管理的各项主要功能，实现包括高成功率信用销售在的企业信用管理的最高目标。

4、要有比较强的公关能力，对协调好与销售部门、财会部门、采购部门等多个部门的关系，提供优质的服务，对外熟练使用各征信机构的产品和服务，掌握主要竞争对手的情况，处理好客户关系。

5、抓好员工的业务培训工作，正确评价本部门员工的工作业绩，执行奖惩制度。

6、主持起草企业信用政策文本，并负责适时调整政策的松紧。

7、依据企业信用政策设计一套工作程序，以及实现各项工作程序操作规程。

8、参与本企业信用管理软件的设计，特别是对本部门各项主要工作的监督管理程序。

9、定期向主管副总经理或董事会汇报企业的信用管理工作，包括应收账款控制情况、账龄和DSO分析报告、应收账款发生预测，应收账款收款预测、有争议货款处理意见、月度收款报告、与会计帐对比的应收账款报告等。

（12） 信用管理部门要处理好与哪些部门的关系？

答：

销售部门、财会部门、采购部门、生产部门、高层经理、企业外部机构。

第四章 企业信用政策

 思考问题 

（1） 企业为什么要制定信用政策？

信用政策的主要容包括什么？

答：

企业决策层根据企业实际情况和发展目标，针对特定经济环境条件所做出的信用控制方向的选择。

一个机构的信用政策的选择，主观上是决策者意愿和风格的体现，客观上是企业如何应对客户环境的集中反映。

信用政策包括的主要容有：

企业信用销售的信用标准、信用额度、信用条件、收账政策。

（2） 在赊销合同中出现“3/10，N30”条款，代表什么意思？

答：

表明如果客户能够在10天付清货款，便可享受3%的折扣优惠。

“N30”表示客户必须在30天付清全部货款。

（3） 企业为什么要对客户设置信用标准？

有什么意义？

答：

在很大程度上，信用哦准决定了企业的客户群规模。

另外，信用标准业余企业的应收账款持有水平间接相关，他同时影响着企业的应收账款持有规模和成本。

（4） 什么是应收账款的最佳持有规模？

答：

（5） 怎样对应收账款进行日常监督？

答：

1.合同期的应收账款监控

2.预警期的应收账款管理措施

3.应收账款余额管理 

（6） 持有应收账款会产生哪些成本？

短缺成本是什么样的成本？

答：

会产生降低投资的机会成本、还账损失与管理成本。

短缺成本是指在现金持有量不足而又无法及时通过有价证券变现加以补充而给企业造成的损失,包括直接损失和间接损失. 

（7） 为什么要进行账龄分析？

企业应收账款应该保持怎样的账龄结构才算合理？

答：

因为通过对各笔应收账款的账龄加权平均可以得出企业所有应收账款的平均账龄。

通过对企业平均账龄的定期监督，企业可以随时掌握应收账款的平均账龄，以及每笔应收账款的质量。

将平均账龄用户赊销合同的平均信用期限和DSO进行比较，可以发现信用管理工作的问题所在，找出当前信用管理工作的重点和方向。

更重要的是，通过行业分析报告，将平均账龄指标与行业平均数和主要竞争对手的相应指标进行比较，了解自己企业在市场竞争中的地位。

另外，信用管理部门通过对账龄分析，还可以评价本企业应收展馆的质量。

（8） 产生逾期应收账款的原因是什么？

答：

1、合同存在漏洞

2、有关交易人员与客户相互勾结，故意造成应收账款的逾期

3、客户经营出现暂时性困难

4、客户经营出现困难，行将破产

5、客户欺诈

（9） 怎样处理企业的逾期应收账款？

答：

1、对逾期应收账款进行诊断

2、逾期账款的延展付款处理

3、计提坏账核销准备金，使用风险转移手段，执行收账政策。

（10） 影响追账成功的主要因素是什么？

答：

第5章 客户管理

思考问题 

（1） 如何选择资信调查的时机？

答：

1.第一次接触

2.定期调查

3.客户要求扩大交易额度或改变交易方式

4.出现订单异常

5.客户状态异常

a）不良债权增加

b）企业改组、经营者易人

c）经营者健康欠佳

（2） 可供企业资信调查的方法有哪些？

答：

1）直接向受信者索取

2）向行业协会等机构索取