《实验六 财务报表编制》指导文档格式.docx

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图1“报表模板”窗口图3“录入关键字”窗口

图2资产负债表报表模板

图4生成资产负债表报表

（3）会计报表的管理

①单击按钮“保存”，保存报表；

②调整模板到“数据”状态，执行“编辑→追加→表页”命令，追加下一个月份的表页；

③录入单位名称和年月日，重算表页。

（见图5）。

图5生成新一页的资产负债表报表

2、按照下面的报表格式编制并生成该报表

货币资金表

编制单位：

环球电脑公司年月日单位：

元

项目

行次

期初数

期末数

库存现金

1

银行存款

2

合计

3

制表人：

说明：

表头：

标题“货币资金表”设置为“黑体、14号、居中”。

编制单位行设置为“楷体、12号”。

年、月、日设为关键字。

表体：

表体中文字设置为“楷体、12号、加粗、居中”。

表尾：

“制表人：

”设置为“楷体、12号、右对齐”。

报表公式：

现金期初数：

C4=QC（“1001”,月）

现金期末数：

D4=QM（“1001”,月）

银行存款期初数：

C5=QC（“1002”,月）

银行存款期末数：

D5=QM（“1002”,月）

期初数合计：

C6=C4+C5

期末数合计：

D6=D4+D5

⑴自定义一张货币资金表

①报表定义：

单击空白报表底部左下角的“格式/数据”按钮，使当前状态为“格式”状态。

报表定义需要在“格式”状态下进行（见图6）。

图6

②报表格式定义

设置报表尺寸（如图7所示）

（1）执行“格式→表尺寸”命令，打开“表尺寸”对话框。

（2）输入行数“7”，列数“4”。

（3）单击“确认”按钮。

图7

定义组合单元（如图8所示）

（1）选择需合并的区域“A1：

D1”。

（2）执行“格式→组合单元”命令，打开“组合单元”对话框。

（3）选择组合方式“整体组合”或“按行组合”，该单元即合并成一个单元格。

（4）同理，定义“A2：

D2”单元为组合单元。

图8

画表格线（如图9所示）

（1）选中报表需要画线的区域“A3:

D6”。

（2）执行“格式→区域画线”命令，打开“区域画线”对话框。

（3）选择“网线”。

（4）单击“确认”按钮，将所选区域画上表格线。

图9

输入报表项目（如图10所示）

（1）选中A1组合单元。

（2）在该组合单元中输入“货币资金表”。

（3）根据实验资料，输入其他单元的文字内容。

图10

提示：

报表项目指报表的文字内容，主要包括表头内容、表体项目、表尾项目等。

不包括关键字。

编制单位、日期一般不作为文字内容输入，而是需要设置为关键字。

定义报表行高（如图11所示）

（1）选中需要调整的单元所在行“A1”。

（2）执行“格式→行高”命令，打开“行高”对话框。

（3）输入行高“7”。

（4）单击“确定”按钮。

图11

行高的单位为毫米。

定义报表列宽（如图12所示）

（1）选中A列到D列。

（2）执行“格式→列宽”命令，打开“列宽”对话框。

（3）输入列宽“7”。

图12

列宽的单位为毫米。

设置单元风格（如图13所示）

（1）选中标题所在组合单元“A1”。

（2）执行“格式→单元属性”命令，打开“单元格属性”对话框。

（3）单击“字体图案”选项卡，设置字体“黑体”，字号“14”。

（4）单击“对齐”选项卡，设置对齐方式，水平方向和垂直方向都选“居中”。

（5）单击“确定”按钮。

（6）同理，设置表体、表尾的单元属性。

图13

定义单元属性（如图14所示）

（1）选定单元格“D7”。

（3）单击“单元类型”选项卡。

（4）单击“字符”选项。

图14

格式状态下输入内容的单元均默认为表样单元，未输入数据的单元均默认为数值单元，在数据状态下可输入数值。

若希望在数据状态下输入字符，应将其定义为字符单元。

字符单元和数值单元输入后只对本表页有效，表样单元输入后对所有表页有效。

设置关键字（如图15所示）

（1）选中需要输入关键字的组合单元“A2”。

（2）执行“数据→关键字→设置”命令，打开“设置关键字”对话框。

（3）单击“年”单选按钮。

（5）同理，设置“月”、“日”关键字。

图15

每个报表可以同时定义多个关键字。

如果要取消关键字，须执行“数据→关键字→取消”命令。

调整关键字位置（如图16所示）

（1）执行“数据→关键字→偏移”命令，打开“定义关键字偏移”对话框。

（2）在需要调整位置的关键字后面输入偏移量。

年“-120”，月“-90”，日“-60”。

（3）单击“确定”按钮。

图16

关键字的位置可以用偏移量来表示，负数值表示向左移，正数值表示向右移。

在调整时，可以通过输入正或负的数值来调整。

关键字偏移量单位为象素。

报表公式定义

定义单元公式__直接输入公式（如图16所示）

（1）选定需要定义公式的单元“C4”，即“库存现金”的期初数。

（2）执行“数据→编辑公式→单元公式”命令，打开“定义公式”对话框。

（3）在定义公式对话框内直接输入总账期初函数公式：

QC（“1001”,月）。

（4）单击“确认”按钮。

图17

单元公式中涉及到的符号均为英文半角字符。

单击“fx”按钮或双击某公式单元或按“=”键，都可打开“定义公式”对话框。

定义单元公式__引导输入公式（如图18－1、图18－2、图18－3所示）

（1）选定被定义单元“D4”，即“库存现金”期末数。

（2）单击“fx”按钮，打开“定义公式”对话框。

（3）单击“函数向导”按钮，打开“函数向导”对话框。

图18-1

（4）在函数分类列表框中选择“用友账务函数”，在右边的函数名列表中选中“期末（QM）”。

（3）单击“下一步”按钮，打开“用友账务函数”对话框。

图18-2

（4）单击“参照”按钮，打开“账务函数”对话框。

（5）各项均采用系统默认值，单击“确定”按钮，返回“用友账务函数”对话框。

（6）单击“确定”按钮，返回“定义公式”对话框，单击“确认”按钮。

（7）根据实验资料，直接或引导输入其他单元公式。

图18-3

如果用户对公式使用不熟练，可以采用引导输入。

定义审核公式

审核公式用于审核报表内或报表之间勾稽关系是否正确。

例如：

资产负债表中的“资产合计=负债合计+所有者权益合计”，本实验的“货币资金表中不存在这种勾稽关系。

若要定义审核公式，执行“数据→编辑公式→审核公式”命令即可。

定义舍位平衡公式（如图19所示）

（1）执行“数据→编辑公式→舍位公式”命令，打开“舍位平衡公式”对话框。

（2）确定如下信息。

舍位表名“SW1”，舍位范围“C4：

D6”，舍位位数“3”，平衡公式“C6=C4+C5，D6=D4+D5”。

（3）单击“完成”按钮。

图19

舍位平衡公式是指用来重新调整报表数据进位后的小数位平衡关系的公式。

每个公式一行，各公式之间用逗号“,”（半角）隔开，最后一条公式不用写逗号，否则公式无法执行。

等号左边只能为一个单元（不带页号和表名）。

舍位公式中只能使用“+”、“-”符号，不能使用其他运算符及函数。

保存报表格式（如图20所示）

（1）执行“文件→保存”命令。

如果是第一次保存，则打开“另存为”对话框。

（2）选择要保存的文件夹；

输入报表文件名“货币资金表”；

选择保存类型“*.REP”。

（3）单击“另存为”按钮。

图20

报表格式设置完以后切记要及时将这张报表格式保存下来，以便以后随时调用。

如果没有保存就退出，系统会出现提示：

“是否保存报表？

”以防止误操作。

“.REP”为用友报表文件专用扩展名。

报表数据处理

打开报表（如图21所示）

（1）启动UFO系统，执行“文件→打开”命令。

（2）选择保存报表的文件夹，选择报表文件“货币资金表.REP”。

（3）单击“打开”按钮。

（4）单击报表底部左下角的“格式/数据”按钮，使当前状态为“数据”状态。

图21

报表数据处理必须在“数据”状态下进行。

增加表页（如图22所示）

（1）执行“编辑→追加→表页”命令，打开“追加表页”对话框。

（2）输入需要增加的表页数“2”。

追加表页是在最后一张表页后追加N张空表页，插入表页是在当前表页后面插入一张空表页。

一张报表最多只能管理99999张表页,演示版最多为4页。

输入关键字值（如图23所示）

（1）执行“数据→关键字→录入”命令，打开“录入关键字”对话框。

（2）输入单位名称“明达公司”，年“2008”，月“01”，日“31”。

（3）单击“确认”按钮，弹出“是否重算第1页？

”对话框。

（4）单击“是”按钮，系统会自动根据单元公式计算01月份数据；

单击“否”按钮，系统不计算01月份数据，以后可利用“表页重算”功能生成01月数据。

图23

每一张表页均对应不同的关键字值，输出时随同单元一起显示。

日期关键字可以确认报表数据取数的时间范围，即确定数据生成的具体日期。

生成报表（如图24所示）

（1）执行“数据→表页重算”命令，弹出“是否重算第1页？

”提示框。

（2）单击“是”按钮，系统会自动在初始的账套和会计年度范围内根据单元公式计算生成数据。

图24

报表舍位操作（如图25所示）

（1）执行“数据→舍位平衡”命令。

（2）系统会自动根据前面定义的舍位公式进行舍位操作，并将舍位后的报表保存在“SW1.REP”文件中。

图25

舍位操作以后，可以将SW1.REP打开查阅一下。

如果舍位公式有误，系统状态栏会提示“无效命令或错误参数！

”

表页管理及报表输出

表页管理

表页排序（如图26所示）

（1）执行“数据→排序→表页”命令，打开“表页排序”对话框。

选择第一关键值“年”，排序方向“递增”，第二关键字“月”，排序方向“递增”。

系统将自动把表页按年份递增顺序重新排列，如果年份相同则按月份递增顺序排序。

图26

表页查找（如图27所示）

（1）执行“编辑→查找”命令，打开“查找”对话框。

（2）确定查找内容“表页”，确定查找条件“月=1”。

（3）单击“查找”按钮，查找到符合条件的表页作为当前表页。

图27

图表功能

追加图表显示区域（如图28所示）

（1）在格式状态下，执行“编辑→追加→行”命令，打开“追加行”对话框。

（2）输入追加行数“10”。

图28

追加行或列须在格式状态下进行。

插入图表对象（如图29所示）

（1）在数据状态下，选取数据区域“A3：

（2）执行“工具→插入图表对象”命令，在追加的图表工作区，拖动鼠标左键至适当大小后，打开“区域作图”对话框。

（3）选择确定如下信息。

数据组“行”，数据范围“当前表页”。

（4）输入图表名称“资金分析图”，图表标题“资金对比”，X轴标题“期间”，Y轴标题“金额”。

（5）选择图表格式“普通直方图”。

（6）单击“确定”按钮。

（7）调整图中对象到适当位置。

图29

插入的图表对象实际上也属于报表的数据，因此有关图表对象的操作必须在数据状态下进行。

选择图表对象显示区域时，区域不能少于2行*2列，否则会提示出现错误。

编辑图表对象

编辑图表主标题（如图30所示）

（1）双击图表对象的任意位置，选中图表。

（2）执行“编辑→主标题”命令，打开“编辑标题”对话框。

（3）输入主标题“资金对比分析”。

图30

编辑图表主标题字样（如图31所示）

（1）单击选中主标“资金对比分析”。

（2）执行“编辑→标题字体”命令，打开“标题字体”对话框。

（3）选择字体“隶书”，字字型“粗体”，字号“12”；

效果“加下划线”。

图31

将生成图表的货币资金表再次保存。

3.按照下面的报表格式编制并生成该报表

管理费用明细表

单位名称：

环球电脑公司2010年2月28日单位：

办公费

差旅费

招待费

邮电费

折旧费

销售中心

行政中心

生产中心

可以参考货币资金表的编制方法完成。