新邵苗圃防火经费绩效评价报告Word文件下载.docx
《新邵苗圃防火经费绩效评价报告Word文件下载.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《新邵苗圃防火经费绩效评价报告Word文件下载.docx（18页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
（二）项目预算安排及实际执行情况
1、2017的4月财政预算内森林防火专项指标8万元，当年实际支付8万元。
序号
费用名称
使用金额（元）
1
修建防火带
（12公里）
45000.00
2
喷打除草剂（3次）
32000.00
3
张贴防火标语
（宣传单、禁火令等）
共计100余张
3000.00
小计
80000.00
2、资金使用情况如下表：
三、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
本次绩效评价目的是为了了解新邵县苗圃2017年防火经费使用情况及取得的效果，进一步规范和加强财政资金管理，强化防火工作管理部门财政支出管理意识，提高财政资金使用效益，为防火工作顺利进行提供可靠的保障和支撑。
（2）绩效评价实施情况
为完成此次评价工作，我们制定了相应的工作方案，整个过程分为前期准备、具体实施和工作总结三个阶段：
前期准备阶段：
主要是方案设计、指标体系制定、组织等工作。
具体实施阶段：
（1）项目实施单位对专项资金使用情况进行自查，收集相关资料；
（2）对新邵县苗圃2017年防火经费的投入、使用情况，财务记录及相关项目资料进行核实；
（3）以到村组走访农户等方式，发放问卷调查了解防火工作产生的社会效益和农户满意度；
（4）根据审核资料和调查走访情况对评价指标进行打分；
（5）对照打分情况对项目的决策、管理和绩效情况进行分析，对项目实施存在的问题及改进建议形成共识。
工作总结阶段：
对评价工作组织实施的过程进行总结，完成绩效评价工作报告。
（三）本次绩效评价的局限性
1、该项目绩效评价指标设定时，一些效果指标难以量化，如社会效益指标、可持续影响指标，这对全面反映项目绩效可能存在一定的局限性。
2、部分评价数据来自于访谈结果，其真实性、准确性依赖被访谈人员的诚信及对相关事项的熟悉程度。
四、评价结论及评价指标分析
（一）综合评价结论
经评价，新邵县苗圃2017年防火经费的使用和管理基本执行了相关文件、规范的要求，没有发现项目单位在资金拨付、使用和结算过程中截留、挤占、挪用等问题。
但在合同管理、项目执行等方面仍有较大提升空间。
2017年共修建防火带12公里，组织外请职工在场内喷打除草剂3次，张贴防火宣传标语、禁火令等标语共计100余张。
新邵县苗圃2017年防火经费绩效评价得分为91分，绩效级别评定为“优”。
（2）评价指标分析
1、项目决策情况分析
新邵县苗圃2017年防火经费使用计划编制依据充分，使用目标明确，目标设置客观、合理，符合国家法律法规、国民经济发展规划和县委政府决策，与项目实施单位职责密切相关。
新邵县2017年防火经费财政预算指标额为8万元，实际收到下拨金额8万元，资金到位率、资金到位及时率均为100%。
2、项目管理情况分析
我场对林道林界维修、防火道路养护等生产项目严格实行计划管理，2017年森林防火专项经费财政资金到位率、使用率均为100%。
3、项目绩效情况分析
项目实施单位已完成项目计划，基本达到绩效评价质量目标。
通过对村民的防火意识的宣传，随机问卷调查，社会公众对“防火”项目的满意度为“满意”或“基本满意”，社会评价良好。
五、存在的主要问题
我场林道林界维修、防火道路维护、护林点、瞭望塔等设施建设财政预算不足，资金缺口大，不利于苗圃生产发展。
六、改进意见及建议
（一）后续工作计划。
加大森林防火宣传，改善护林防火基础设施条件，积极向有关部门争取，进一步落实改革政策，将林场公路、电力、安全饮水、通讯等基础设施建设纳入地方发展规划，利用部门项目实施进行基础设施建设。
（二）主要经验做法、存在的问题和建议。
在上级主管部门的精心指导下，扎实开展财政预算绩效监督考核工作，健全工作机制、规范会计核算、严格资金管理，按计划使用资金，按时、按质、按量完成各项建设任务。
项目实施无浪费行为，无挤占挪用或套取资金现象，运行成本大幅降低，取得良好的经济、生态、社会效益。
由于我场人员多，收入来源少，经济条件差，护林点急需重建和维修，防火道路、瞭望塔、通讯等基础设施条件落后，请求财政加大对护林防火和基础设施建设的投入，推进生态、秀美苗圃建设。
二0一八年七月十八日
附件1
新邵县2017年防火经费绩效评价表
填报日期：
2018年7月18日
项目基本情况
项目名称
新邵县2017年防火经费
项目内容
新邵县2017年防火经费财政绩效评价
项目单位
新邵县苗圃
项目属性
□经常性□一次性□新增√延续
本次评价
工作的目的
为了了解新邵县苗圃2017年防火经费使用情况及取得的效果，进一步规范和加强财政资金管理，切实提高财政资金使用效益。
资金总额
及构成
2017年共收到防火经费8万元。
2017年防火经费支出合计8万元。
项目背景
县财政预算计划
评价指标
评价情况
评价
计分
一级
二级
项目立项
绩效目标规范性
（6分）
项目按照规定的程序申请设立所提交的文件、材料符合相关要求，事前经过集体决策，计6分。
6
绩效目标合理性
（4分）
项目符合国家法律法规、国民经济发展规划和县委政府决策，与项目实施单位职责密切相关，计4分。
4
绩效指标明确性
（8分）
项目按年度分解了具体的绩效指标，计2分；
绩效指标进行了量化，计2分；
项目实际完成任务数与计划数基本一致，计2分；
项目支出与预计确定的项目预算匹配，记2分。
8
资金落实
资金到位率（6分）
项目实际到位资金27万元，计划投入资金27万元，到位率100%，计6分。
到位及时率（6分）
已到位的资金27万元，应到位资金27万元，到位及时率100%，计6分。
业务管理
管理制度健全性
项目实施单位制定了《实施方案》，但相关制度不够健全与完善，计1分。
制度执行有效性
项目的实施遵守相关法律法规和业务管理规定，计2分；
达到预期设定目标，计4分；
项目实施过程中的人员条件、场地设备，信息支撑等落实到位，计1分。
项目质量可控性
未制定质量要求或标准，计2分；
未采取相应的质量检查、验收等必需的控制措施或实施手续，计2分。
财务管理
实施单位的财务制度健全，计6分。
资金使用合规性
符合国家财经法规和财务管理制度以及专项资金管理办法的支出，计2分；
项目的重大开支经过集体决策，计2分；
符合专项资金规定用途的情况，计2分；
现场检查未发现截留、挤占、挪用、虚列专项资金的情况，计2分。
财务监督有效性
制定了相应的监督措施，计3分；
进行了相应的财务检查等监督措施，计3分。
预算额控制
投资控制
已付的项目资金未超预算，计6分。
完成进度及质量
进度管理
项目阶段性目标明确且按时提交任务完成情况，计4分。
质量管理
达到预期质量要求，计6分；
可持续发展
后续管理（4分）
有后续管理措施，计4分。
社会效益
企业社会责任
根据项目问卷调查，社会公众对项目实施政策满意，计6分。
社会公众满意度
合格问卷调查样本量中，对防火政策满意的样本量为100%，计4分。
总分
91
评价等次
□优（90分以上）■良（80分-90分）□中（70分-80分）
□低（60分-70分）□差（60分以下）
防火经费绩效评价指标评分表
指标
三级指标
指标解释
分值
评价内容与计分
单位
自评
得分
项目
决策
30分
目标
设定
18分
绩效
规范性
6分
申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核绩效目标的规范情况。
按照规定的程序申请设立，计2分，否则计0分。
所提交的文件、材料符合相关要求，计2分，否则计0分。
事前经过必要性和可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等的，计2分，每缺一项扣0.5分；
扣完为止。
合理性
4分
所设定的绩效目标是否依椐充分，是否符合客观实际，用以反映和考核绩效目标与实施的相符情况。
符合国家法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策的计2分，否则计0分。
与目标实施单位或委托单位职责密切相关的计2分，否则计0分。
明确性
8分
依椐绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核绩效目标的明细化情况。
将绩效目标细化分解为具体的绩效指标的计2分，否则计0分。
绩效指标进行了量化的计2分，否则计0分。
与年度任务数或计划数相对应的计2分，否则计0分。
与预计确定的投资额或资金量相匹配的计2分，否则计0分。
资金
落实
12分
资金到位率
实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对目标实施的总体保障程度。
资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×
100%；
到位资金率得分=到位及时率在75%以上得*5分
到位及时率
及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核资金落实的及时性程度。
到位及时率＝（及时到位资金/应到位资金）×
到位资金及时率得分=到位及时率80%以上得*5分
管理
40分
业务
20分
管理制度
健全性
实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管评制度对目标顺利实施的保障情况。
已按相关要求制定业务管理制度，且制度完善的，计3分；
不完善的计1分；
未制定的计0分。
业务管理制度是否合理、完整。
制度完善3分，不完善0分
制度执行
有效性
目标实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。
遵守相关法律法规和业务管理规定的计2分，否则计0分。
达到预期设定目标4分，达到预期设定数量85％以上3分，85％以下2分
目标实施的人员条件、场地设备，信息支撑等落实到位的，计2分；
否则计0分。
质量
可控性
目标实施是否为达到质量要求而采取了必需的措施，用以反映和考核实施单位对目标质量的控制情况。
已制定质量要求或标准的计3分，否则计0分。
采取了相应的质量检查、验收等必需的控制措施或实施手续的，计3分；
财务
实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范安全运行的保障情况。
已制定或具有相应的专项资金管理办法的计3分，否则计0。
专项资金管理办法规范的计3分，否则计0分。
资金使用
合规性
资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核资金的规范运行情况。
符合国家财经法规和财务管理制度以及专项资金管理办法的计2分，否则计0分。
重大开支经过评估认证的计2分，否则计0分。
符合专项资金规定用途的计2分，否则计0分。
出现任何一例截留、挤占、挪用、虚列专项资金的，计0分；
没有以上情况的，计2分。
财务监督
实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监督措施，用以反映和考核实施单位对资金运行的控制情况。
制定了相应的监督机制的计3分，未制定的计0分。
是否进行相应的财务检查等必要的监督措施或检查工作；
有检查3分，无检查0分
预算（成本）控制
反映成本（预算）控制、节约情况
不超预算6分；
虽超预算，但经审批，且超出值≥5%计4分；
虽超预算，但经审批，超出值≥10%计2分；
超过预算，且超出值＞10%计0分。
反映实施进度情况
阶段性目标明确且按时提交任务完成情况（2分）；
虽有延误，但经审批获准延期（2分）。
反映目标质量情况
达到预期质量要求为6分,大部分达到预期要求为4分,基本达到预期要求为2分，未达到预期质量要求为0分。
后续管理
反映实施后管理情况
有后续管理措施（4分）。
社会责任
社会公众或服务对象对目标实施政策的满意程度，问卷调查。
严格履行国家劳保制度（2分）；
有施工安全制度和员工安全防护措施（2分）；
施工单位无拖欠、克扣农民工工资现象（2分）。
社会公众
满意度
反映服务对象对项目实施效果的满意程度。
根据当地村民对该项目满意程度问卷调查结论：
≥90%（4分）；
80%-90%（3分）；
70%-80%（2分）；
60%-70%（1分）；
60%以下（0分）。
合计得分
100
86
升级会员 