个人理财期末测试二及复习资料Word格式文档下载.docx

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三、简答题（每小题5分，共20分）

1．请简要叙述个人理财规划的原则。

2．请简要叙述个人风险偏好可以划分为哪几种类型。

3．请简要叙述特色储蓄业务。

4．请简要将租房与购房进行比较。

四、论述题（每小题10分，共20分）

1．请详细阐述个人理财规划的基本流程。

2．请详细阐述储蓄规划的技巧。

五、案例分析题（每小题25分，共25分）

家庭财务信息的分析

2010年，赵先生在一家私企上班，月工资收入7000元，爱人是中学教师，每月工资收入3000元，目前有银行定期存款10万元，活期存款2万元。

并有住房一套，市场价值为40万元。

购房时从银行贷款30万元，支出内容主要有：

日常生活费用每月2000元，交通费用每月500元，交际应酬费用每月1000元，每月偿还贷款2000元，每年的旅游费用约5000元。

请您为该家庭编制资产负债表和收入支出表，并进行简要的分析。

期末测试二答案

1．财务安全财务自由投资收入各项支出

2.消费支出、理财支出、其他支出

3．活期储蓄定活两便储蓄整存整取

1．理财规划：

是根据客户财务与非财务状况，运用规范的方法并遵循一定程序为客户制定切合实际、可操作的某一方面或一系列相互协调的规划方案，包括储蓄规划、消费支出规划、教育规划、保险规划、证券投资规划、税收规划、退休规划、财产分配与传承规划等。

2．财务信息：

是指个人目前的收支状况、资产负债表状况和其他财务安排以及这些信息的未来变化情况，了解和掌握这些信息是进行个人财务规划的重要基础内容。

3．信用卡：

是商业银行向个人和单位发行的，凭以向特约单位购物、消费和向银行存取现金，具有消费信用的特制载体卡片。

4.等额本息还款法：

是指在贷款期限内每月以相等的金额平均偿还贷款本金和利息的还款方法。

每月等额偿还贷款本息是个人住房抵押贷款中最常见的一种还款方式。

5．教育储蓄：

是一种零存整取的定期储蓄存款，是为接受非义务教育积蓄的储蓄资金。

（1）整体规划

（2）提早规划

（3）现金保障优先

（4）风险管理优于追求收益

（5）消费、投资与收入相匹配

（6）家庭类型与理财策略相匹配

2.个人风险偏好可以划分为五种类型：

保守型、轻度保守型、中立型、轻度进取型、进取型。

这种分类是根据购买金融资产的种类以及组合进行确定的。

由于不同类型的人，承受风险的能力不同，所以在进行投资时，需要慎重选择投资产品以及投资比重等。

（1）定额定期双定存单；

（2）定活通；

（3）绿色存款；

（4）礼仪存单；

（5）喜庆存单

4．对于租房人来讲，负担较轻，只是每月付出租金，相对于每月偿还的购房贷款来讲，金额要小得多。

而且从长期来看，以后期间的压力比较轻。

生活上灵活方便，自由性强。

由于租房可以距离工作单位比较近，所以节省交通费用。

可以将平时的积累资金存入银行，获得时间价值。

但租房人没有保障，地点较不稳定。

有时会由于房东的原因而临时搬迁。

对于购房者来讲，因为房子有增值能力，所以可以将购房作为一种投资。

由于住房的所有权是自己，所以有归属感、安全感。

一旦遇到意外的巨额支出，可以将房子卖出，即靠房子的增值。

但偿还贷款的负担较重，购房的压力使生活质量降低。

定期支付的物业管理费等也会是一笔不小的支出。

同时，由于没有了积蓄，所以减少了投资金额，没有了投资收益。

1.请详细阐述个人理财规划的基本流程。

在个人家庭理财规划实务中，理财规划的一般流程可以分为五步：

收集个人家庭信息、分析个人家庭财务状况、制定理财方案、执行理财方案、持续关注。

（1）收集个人家庭信息

理财方案是否适合个人家庭的实际情况，关键取决于是否详细了解个人家庭的财务信息、与理财相关的非财务信息和个人家庭的期望目标。

收集、整理和分析个人家庭的财务信息和与理财有关的非财务信息，是制定理财方案的关键一步。

（2）分析个人家庭财务状况

个人家庭现行的财务状况是达到未来财务目标的基础，在提出具体的理财计划之前必须客观地分析个人家庭现行财务状况并对未来的财务状况进行预测。

对个人家庭现行财务状况的分析主要包括个人家庭资产负债表分析、个人家庭现金流量表分析以及财务比率分析等。

其中，个人家庭资产负债表分析主要是分析个人家庭资产和负债在某一时点上的基本情况；

个人家庭现金流量表分析是对个人家庭在某一时期的收入和支出进行归纳汇总，为进一步的财务现状分析与理财目标设计提供基础资料；

需要分析的基本的财务比率包括结余比率、投资与净资产比率、清偿比率、负债比率、负债收入比率和流动性比率等。

（3）制定理财方案

在进行理财规划时，要综合考虑每一具体项目的规划，运用掌握的专业知识，结合个人家庭的实际情况，最后形成整体理财方案。

因此，要确保已经掌握个人家庭的所有相关信息，弄清个人家庭的理财目标和要求，保证个人家庭当前的财务安全。

在此基础上，才能针对具体的理财目标提出理财方案。

（4）执行理财方案

一份书面的个人家庭理财方案本身是没有意义的，只有通过执行理财方案才能让个人家庭的财务目标成为现实。

理财计划要真正得到顺利执行还需要制定一个详细的实施计划。

在这个实施计划中，首先要确定理财计划的实施步骤，然后根据理财计划的要求确定匹配资金的来源，最后还需要列出理财计划实施的时间表。

（5）持续关注

理财服务并不是一次性完成的。

未来的预估不可能完全准确，客观环境会不断发生变化，个人家庭的经济条件、理财目标也可能发生变动，如果理财方案不相应变化，会导致方案的最终效果与预定目标产生较大的差异。

因此，在完成方案后很长时期内，仍需要根据新情况来不断地调整方案，使个人家庭更好地适应环境，达到预定的理财目标。

持续关注包括定期对理财方案进行评估以及不定期的信息服务和方案调整。

2.请详细阐述储蓄规划的技巧。

（1）储蓄起到了投资的蓄水池的作用

首先，家庭除去日常开支的现金外（实际上现在家庭的许多开支都可以通过活期存折或其他银行卡支付），尽可能及时存入银行，因为手上的现金是没有任何收益的。

当“池水”中的资金积累到一定的程度，应将它们转移到收益更高的投资项目上。

在其他投资收益兑现后，又可转回来，等待下一个机会。

由此可见，储蓄是一个资金的中转站，它既是投资理财的先导，又是投资理财的后盾，往往是通向致富之路的第一站。

（2）储蓄存款组合

储蓄存款组合的原则是兼顾收益和日常开支的需要。

根据家庭预算表可以估算出以后每个月需要的现金支出和收支节余，这样，就可以选择适合的储蓄种类来处理节余资金。

如采用零存整取的方式处理每月的节余，到一定时期就转化为整存整取（假设其他投资项目还没有启动），这样，可获得更多的利息收入。

（3）根据利率走势调整储蓄组合

如果国家的经济形势开始好转，利率有进一步提升的可能，则存期不宜过长；

如果经济发展到一个较高的水平，利率水平也较高，则可存入长期的定期。

如果利率下降到低谷时，则选择短期存款或转向其他投资品种。

（4）提前支取有技巧

由于特殊原因需要提前支取，则支取部分按活期计息，可有什么好办法减少损失?

一是只支取需用部分的金额。

例如，如果急需5000元，现手头有1万元的定期存单，则从其中只取5000元即可，不要全部取完，因为剩余的5000元还是按原利率计息；

二是办理存单抵押贷款。

对已存时间较长的存单，采用以此存单抵押申请贷款来解决急用资金问题，可相应减少损失。

资产负债表

2010年12月31日单位：

万元

资产

负债和净资产

金融资产

负债

定期存款10

银行贷款30

活期存款2

实物资产

自住房40

净资产22

资产合计52

负债与净资产合计52

收入支出表

2010年单位：

收入

支出

工薪收入12

日常生活费用2.4

日常交通费用0.6

交际应酬费用1.2

偿还贷款2.4

旅游费用0.6

结余4.8

1.结余比率

结余比率=结余/税后收入=4.8/12=40%

这意味着该家庭在满足支出后留存了40%的税后收入，这部分资金可用于投资或者进行积累，均可增加家庭的净资产规模，说明该家庭的积累能力比较强。

这一比率是通过衡量每个月的现金流状况而细致反映家庭的财务情况。

月结余比率的参考值一般为0.3左右。

由于不同家庭的财务状况不同，结余比率在不同城市、家庭差别比较明显，但一般认为保持在0.3较为适宜。

2.投资与净资产比率

投资与净资产比率=投资资产/净资产

该家庭中没有投资资产，所以该指标为零。

投资与净资产比率必须保持在一个合理水平，既不能过高也不能偏低。

一般认为，投资与净资产比率保持在0.5或者稍高是比较适宜的水平，既可以保持合适的增长率，又不至于面临过多的风险。

就年轻人而言，其投资规模受制于自身较低的投资能力，因此，其投资与净资产的比率也相对较低，一般在0.2左右就属于正常情况。

3.清偿比率

清偿比率=净资产/总资产=22/52=42%

该家庭的清偿比率比较低。

一般来说，家庭的清偿比率应该高于0.5，保持在0.6～0.7之间较为适宜。

如果清偿比率太低，就说明对外债务是其拥有资产的主体，甚至日常开支也依靠借债来解决。

就该家庭而言，一旦出现债务到期或收入水平下降的情况，就很容易面临损失资产甚至资不抵债的困境，严重时便会迅速破产。

从另一方面来看，清偿比率也不宜过高，过高的清偿比率意味着家庭负债很少或者没有负债，这说明该家庭没有合理利用负债提高个人资产规模，其财务结构需要进一步优化。

4.负债比率

负债比率=负债总额/总资产=58%

该家庭的负债比率比较高。

由清偿比率相关分析可以得知，家庭应该将负债比率控制在0.5以下，但也不应低于至接近于0的程度。

5.负债收入比率

负债收入比率=负债/税后收入=0.2*12/4.8=50%

该家庭的负债收入比率稍高。

有专家认为，0.4是负债收入比率的临界点，如果该指标太高，则容易产生财务危机。

6流动性比率

流动性比率=流动资产/每月支出=12/（7.2/12）=20

该家庭的流动性比率太高。

应根据个人的具体情况，兼顾资产的流动性和收益性。

对于工作比较稳定、收入有保障的家庭来说，资产的流动性并非首要考虑的因素，所以可以保持较低的资产流动性，而是将更多的流动性资产用于扩大，以便获得更高的收益。

而对于那些工作不稳定、收入没有保障的家庭来说，资产的收益性则不能放在首位，而应保持资产较高的流动性。

通常情况下，流动性的比率应保持在0.3左右。