福建省证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试题.docx

福建省证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试题.docx

《福建省证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试题.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《福建省证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试题.docx（7页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

2017年福建省证券从业资格考试：

证券公司的治理结构和内部控制结构考试题

一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）

1、根据我国证券交易所交易规则的规定，如果同一账户在交易时同时有可转债的买卖申报和转股申报，则二者的关系是__。

A．买卖申报优先于转股申报

B．转股申报优先于买卖申报

C．二者没有固定的优先次序

D．随机进行

2、董事会秘书空缺期间超过__个月之后，董事长应当代行董事会秘书职责，直至公司正式聘任董事会秘书。

A．1

B．2

C．3

D．6

3、技术分析的分析基础是（）。

A．宏观经济运行指标

B．公司的财务指标

C．市场历史交易数据

D．行业基本数据

4、在决定优先股的内在价值时，__相当有用。

A．零增长模型

B．不变增长模型

C．二元增长模型

D．可变增长模型

5、对于追求收益且厌恶风险的投资者，其无差异曲线的特征包括__。

A．无差异曲线向左上方倾斜

B．无差异曲线之间可能相交

C．无差异曲线的位置越高，其上的投资组合带来的满意程度就越高

D．无差异曲线位置与该曲线上的组合给投资者带来的满意程度无关

6、我国的国际储备主要是外汇储备和__。

A．黄金储备

B．特别提款权

C．在IMP的储备头寸

D．美元

7、上市公司的下列行为中，不适用于《上市公司重大资产重组管理办法》的是__。

A．按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的募集资金用途，使用募集资金购买资产、对外投资的行为

B．与他人新设企业、对已设立的企业增资或者减资的行为

C．受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营、租赁的行为

D．接受附义务的资产赠与或者对外捐赠资产的行为

8、公司型基金依据__营运基金。

A．基金公司信誉

B．基金契约

C．法律法规

D．基金公司章程

9、某A股的股权登记日收盘价为30元/股，送配股方案每10股送5股，每10股配5股，配股价为10元/股，则该股除权价为__。

A．16.25元/股

B．17.50元/股

C．23.33元/股

D．25.00元/股

10、上海证券交易所资金的清算、交收以结算参与人在该所取得的__为明细核算单位。

A．清算编号

B．资金账户

C．交易席位

D．证券账户

11、我国《上市公司证券发行管理办法》规定，非公开发行股票，发行对象均属于原前__名股东的，可以由上市公司自行销售。

A．10

B．15

C．20

D．25

12、股票发行溢价倍率二__。

A．国有股股本/发行前国有净资产

B．股票发行价格/股票面值

C．发行前国有净资产/国有股股本

D．股票面值/股票发行价格

13、专项复核报告最迟应在发行人申报财务资料有效期截止前__送至证监会。

A．1个月

B．7个工作日

C．10个工作日

D．15个工作日

14、2005年对《公司法》进行了修订，有限责任公司的最低注册资本额降低至人民币__万元。

A．3

B．5

C．10

D．15

15、某结算参与人3月份买入证券总金额为200万元，3月份交易天数为22天，中国结算公司为其确定的最低结算备付金比例为20%，则4月份该结算参与人结算账户中的最低结算备付金应为__万元。

A．1.7568

B．1.8182

C．1.8926

D．1.9866

16、买入并持有策略是__的长期再平衡方式，适用于长期计划水平并满足于战略性资产配置的投资者。

A．稳健型

B．激进型

C．消极型

D．积极型

17、证券公司设立非限定性集合资产管理计划，应当报经__批准。

A．股东大会

B．证券交易所

C．证券登记结算机构

D．中国证监会

18、发行人应当遵循（），按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。

A．公平性原则

B．完整性原则

C．重要性原则

D．及时性原则

19、首次公开发行股票，采用上网竞价方式发行的，当有效申购量等于或小于发行量时，（）。

A．应重新申购

B．发行底价即最终的发行价格

C．主承销商可以采用比例配售方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量

D．主承销商可以采用抽签的方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量

20、根据我国《证券法》第五十条规定，股份有限公司股本总额超过人民币4亿元的，若拟申请其股票在证券交易所上市交易，其向社会公开发行股份的比例为（）以上。

A．10%

B．15%

C．20%

D．25%

21、2005年10月9日，（）在全国银行间债券市场发行人民币债券11.3亿元，是中国债券市场首次引入外资机构发行主体之一。

A．国际金融公司

B．亚洲开发银行

C．亚洲商业银行

D．亚洲银行

22、根据我国《公司法》规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的（）列入公司的法定公积金。

A．5%

B．l0%

C．5%～l0%

D．15%

23、证券自营业务原始凭证以及有关业务文件、资料、账册、报表和其他必要的材料应至少妥善保存__年。

A．7

B．10

C．15

D．20

24、在外国成熟的证券市场上，__是市场的主要参与者，具有举足轻重的作用，也被视为市场成熟的一个标志。

A．个人投资者

B．机构投资者

C．政府投资者

D．国际投资者

25、投资目标是指投资者在承担一定风险的前提下，期望获得的投资收益率，因此确定投资目标__。

A．只需考虑风险

B．只需考虑收益

C．只需考虑收益最大化

D．既要考虑收益，也要考虑风险

二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。

错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0.5分）

1、公司解散的原因有__。

A．公司章程规定的解散事由出现

B．依法吊销营业执照

C．股东大会决议解散

D．因公司合并或者分立需要解散

2、关于发行规模，下列说法正确的有__。

A．可转换公司债券的发行规模由发行人根据其投资计划和财务状况确定

B．可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过最近1期末净资产额的40%

C．对于分离交易的可转换公司债券，发行后累计公司债券余额不得高于最近1期末公司净资产额的40%

D．预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额

3、关于股票投资价值的估值，下面叙述正确的是__。

A．最常使用的估值方法有市盈率、市净率、现金流折现。

以及经济价值对利息，税收、折旧摊销前利润

B．对特定的价值型股票，每股盈余成长率是最常用的辅助估值工具

C．成长型的股票也能采用股息率的方法

D．在股票估值中，公司治理结构和管理层素质等非定量指标不如财务指标来得重要

4、下列说法中，不正确的是__。

A．市场增加值（MVA）是公司为债权人创造或毁坏了多少财富在资本市场上的体现

B．MVA是市场对公司未来获取经济增加值能力的预期反映

C．MVA是从基本面分析得出的企业在特定一段时间内创造的价值

D．MVA是企业内在价值与市场价值的差额

5、股票内在价值的计算方法模型中，假定股票永远支付固定股利的模型是__。

A．现金流贴现模型

B．零增长模型

C．不变增长模型

D．市盈率估价模型

6、下列不属于证券交易内幕信息知情人的是__。

A．发行人的员工

B．发行人的经理

C．公司的实际控制人

D．持有公司10%股份的股东

7、证券市场监管的原则是__。

A．依法管理原则

B．保护投资者利益原则

C．“三公”原则

D．监督与自律相结合的原则

8、普通股票的功能有__。

A．筹资功能

B．投资功能

C．投机功能

D．保值功能

9、下面可以作为金融债券的发行主体的是__。

A．中央政府

B．生产企业

C．国际公益组织

D．银行

10、有关基金资产的估值，下列叙述不正确的是__。

A．估值的目的是客观、准确地反映基金资产的价值。

经基金资产估值后确定的基金资产净值而计算出的基金份额净值，是计算基金份额转让价格，尤其是计算开放式基金申购与赎回价格的基础

B．估值的对象为基金依法拥有的各类资产

C．在每一个营业日或每周两次或至少每月三次对基金资产进行估值

D．对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允值。

估值日无市价的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化，应采用最近交易市价确定公允值

11、根据我国法律法规的要求基金资产托管业务包括__。

A．资产保管，即基金托管人应为基金资产设立独立的账户，保证基金全部资产的安全完整

B．资金清算，即执行基金管理人的投资指令，办理基金名下的资金往来

C．资产核算，即建立基金账册并进行会计核算，复核审查管理人计算的基金资产净值和份额净值

D．投资运作监督，监督基金管理人的行为是否符合基金合同的规定

12、证券公司申请从事代办股份转让服务业务，应当符合__条件。

A．有20家以上营业部，并且布局合理

B．登记托管的股份比例不低于可代办转让股份的50%

C．最近2年内在证券市场没有重大违法违规行为

D．具备符合代办股份转让系统技术规范和标准的技术系统

13、关于股票、债券、基金风险收益的描述正确的是__。

A．普通股的收益要小于基金

B．股票的收益是不确定的

C．证券投资基金的收益要高于债券

D．基金投资的风险大于债券

14、有权对存放在本机构的客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券的动用情况进行监督的机构有__

A．指定商业银行

B．证券登记结算机构

C．资产托管机构

D．证券交易所

15、按投资标的划分，基金可分为__。

A．国债基金

B．股票基金

C．指数基金

D．货币市场基金

16、标的证券除息的，行权价格公式为__。

A．新行权价格=原行权价格×（标的证券除息日参考价÷除息前一日标的证券开盘价）

B．新行权价格=行权价格×（标的证券除息日参考价÷除息前一日标的证券收盘价）

C．新行权价格=原行权价格×（标的证券除权日参考价÷除权前一日标的证券收盘价）

D．新行权价格=原行权价格×（标的证券除息日参考价÷除息前一日标的证券收盘价）

17、向不特定对象公开募集股份，发行价格应（）。

A．不低于公告招股意向书前15个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价

B．不高于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价

C．不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价

D．不高于公告招股意向书前15个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价

18、__是股票发行人就其发行的股票的承销事宜与股票承销商签订的具有法律效力的文件。

A．合同书

B．保证书

C．责任书

D．承销协议

19、《证券法》关于信息披露文件的责任主体，主要包括__。

A．发行人、上市公司或者其他信息披露义务人

B．发行人、上市公司或者其他信息披露义务人的控股股东、实际控制人

C．证券服务机构

D．证券公司、保荐人

20、基金的托管费用通常__计算并累计。

A．逐日

B．逐周

C．逐月

D．逐年

21、关于证券发行市场论述正确的是__。

A．证券发行市场是发行人向投资者出售证券的市场

B．证券发行市场是发行人以发行证券的方式筹集资金的场所

C．证券发行市场通常无固定场所，是一个无形的市场

D．证券发行市场是交易市场的基础和前提

22、下列情形中，取得从业资格的人员可以获得执业证书的是__。

A．未被机构聘用

B．曾在证券公司工作，后因严重违纪行为被开除

C．被中国证监会认定为证券市场禁入者

D．5年前曾受过轻微的刑事处罚

23、关于公司设立的子公司，