用友U8综合练习题Word文档格式.docx
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部门名称
部门属性
1
管理中心
管理部门
101
总经理办公室
综合管理
102
财务部
财务管理
2
供销中心
供销管理
201
销售部
市场销售
202
采购部
采购供应
3
制造中心
生产部门
301
一车间
生产制造
302
二车间
2）人员类别
分类编码
分类名称
1001
企业管理人员
1002
经营人员
1003
车间管理人员
1004
生产人员
3）人员档案
职员编号
职员姓名
性别
所属部门
人员类别
是否业务员
是否操作员
对应操作员
编码
肖剑
男
是
陈明
001
103
王晶
女
002
104
马方
003
王丽
005
孙健
211
白雪
212
李平
004
4）地区分类
01
东北地区
02
华北地区
03
华东地区
04
华南地区
05
西北地区
06
西南地区
5）客户分类
批发
零售
代销
专柜
6）客户档案
客户
编号
客户名称/简称
所属分
类码
所属
地区
税号
开户银
行
账号
地址
邮编
扣
率
分管
部门
分管业
务员
华宏
公司
120009884732788
工行上
地分行
73853654
北京市海淀区上
地路1号
100077
5
销售部
昌新
贸易
120008456732310
工行华
苑分行
69325581
天津市南开区华
苑路1号
300310
售
部
销
精益
310106548765432
工行徐
36542234
上海市徐汇区天
200030
销售
汇分行
平路8号
利氏
108369856003251
中行平
房分行
43810548
哈尔滨市平房区
和平路116号
150008
10
7）供应商分类
原料供应商
成品供应商
8）供应商档案
供应
商名
称
兴华
110567453698462
中行
48723367
北京市朝阳区十
里堡8号
100045
采购
建昌
110479865267583
76473293
北京市海淀区开
拓路108号
100036
泛美
商行
320888465372657
工行
55561278
南京市湖北路
100号
230187
艾德
310103695431012
85115076
上海市浦东新区
东方路1号甲
200232
XX.3总账模块
1.账簿选项设置
选项卡
参数设置
凭证
制单序时控制
支票控制
赤字控制：
资金及往来科目赤字控制方式：
提示可以使用应收款、应付款、存货受控科目取消“现金流量科目必录现金流量项目”选项凭证编号方式采用系统编号
账簿
账簿打印位数按软件的标准设定
明细账打印按年排页
凭证打印
打印凭证页脚姓名
预算控制
超出预算允许保存
权限
出纳凭证必须经由出纳签字
允许修改、作废他人填制的凭证
可查询他人凭证
明细账查询权限控制到科目
会计日历
会计日历为1月1日——12月31日数量小数位和单价小数位设置为2位
其他
外币核算采用固定汇率
部门、个人、项目按编码方式排序
2.基础数据
（1）外币及汇率
币符：
USD；
币名：
美元；
固定汇率：
1:
8.275。
（2）2016年1月份会计科目及期初余额表
相关总账科目、明细科目及其余额
科目代码
科目名称
方向
辅助核算
币别计量
期初余额
库存现金
借
日记
6875.70
银行存款
银行日记
511057.16
100201
工行存款
100202
中行存款
美元
1122
应收账款
客户往来
157600.00
1123
预付账款
供应商往来
1221
其他应收款
3800.00
122101
应收单位款
122102
应收个人款
个人往来
1231
坏账准备
贷
10000.00
1401
材料采购
-80000.00
1402
在途物资
1403
原材料
1004000.00
140301
生产用原材料
数量核算
吨
1404
材料成本差异
1000.00
1405
库存商品
2554000.00
1411
周转材料
642.00
1601
固定资产
260860.00
1602
累计折旧
47120.91
1604
在建工程
项目核算
160401
人工费
160402
材料费
160403
1901
待处理财产损溢
190101
待处理流动资产损溢
190102
待处理固定资产损溢
1701
无形资产
58500.00
2001
短期借款
200000.00
2202
应付账款
276850.00
2203
预收账款
2211
应付职工薪酬
8200.00
221101
工资
221102
职工福利
221103
社会保险
221104
住房公积金
221105
工会经费
221106
职工教育经费
2221
应交税费
125621.70
222101
应交增值税
-16800.00
22210101
进项税额
-33800.00
22210102
已交税金
22210103
转出未交增值税
22210105
销项税额
17000.00
22210107
进项税额转出
22210109
转出多交增值税
2241
其他应付款
2100.00
4001
实收资本
2609052.00
4103
本年利润
1478000.00
4104
利润分配
-119022.31
410415
未分配利润
5001
生产成本
17165.74
500101
直接材料
500102
直接人工
4000.74
500103
制造费用
2000.00
500104
折旧费
1165.00
500105
5101
510101
510102
6001
主营业务收入
6051
其他业务收入
6401
主营业务成本
6402
其他业务成本
6403
营业税金及附加
6601
销售费用
6602
管理费用
660201
薪资
部门核算
660202
福利费
660203
办公费
660204
差旅费
660205
招待费
660206
660207
6603
财务费用
660301
利息支出
注：
本科目表是参照2007年开始实施的会计制度科目表。
辅助项期初余额表
会计科目：
122102其他应收款——应收个人款余额：
借3800元
日期
凭证号
个人
摘要
2015-12-26
付-118
出差借款
2015-12-27
付-156
1800.00
1122应收账款余额：
借157600元
余额
业务员
票号
票据日期
2015-11-25
转-118
华宏公司
销售商品
99600.00
P111
2015-12-10
转-15
昌新贸易公司
58000.00
Z111
2202应付账款余额：
借276850元
2015-10-20
转-45
兴华公司
购买原材料
C000
5001生产成本余额：
借17165.74元
普通打印纸-A4
凭证套打纸-8X
合计
直接材料（500101）
4000.00
6000.00
直接人工（500102）
1500.00
2500.74
制造费用（500103）
800.00
1200.00
折旧费（500104）
500.00
665.00
6800.00
10365.74
3）凭证类别
凭证类别
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001,100201,100202
付款凭证
贷方必有
转账凭证
凭证必无
4）结算方式
结算方式
票据管理
现金结算
支票结算
现金支票
选中
转账支票
9
5）项目目录
项目
名称
项目大类
项目分类
1.自行开发项目
2.委托开发项目
具体项目
核算科目
5001生产成本
500101直接材料
500102直接人工
500103制造费用
500104折旧费
500105其他
3.日常业务处理
2016年1月份企业发生的经济业务如下：
凭证管理
要求：
以003马方身份进行填制凭证操作。
（1）2日，销售部王丽购买了200元的办公用品，以现金支付，附单据一张。
（2）3日，财务部王晶从工行提取现金10000元，作为备用金，现金支票号XJ001。
（3）5日，收到兴华集团投资资金10000美元，汇率1:
8.275，转账支票号ZZW001。
（4）8日，采购部白雪采购原纸10吨，每吨5000元，材料直接入库，货款以银行存款支付，转账支票号ZZR001。
（5）12日，销售部王丽收到华宏公司转来一张转账支票，金额99600元，用以偿还前
欠货款，转账支票号ZZR002。
（6）14日，采购部白雪从兴华公司购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款
暂欠。
商品已验收入库，适用税率17%。
（7）16日，总经理办公室支付业务招待费1200元，转账支票号ZZR003。
（8）18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费2000元，交回现金200元。
（9）20日，一车间领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸-A4。
出纳管理银行对账
以002王晶身份进行银行对账操作。
（1）银行对账期初
阳光公司银行账的启用日期为2016-01-01，工行人民币户企业日记账调整前余额为511057.16元，银行对账单调整前余额为533829.16元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款
22772元。
2）银行对账单
借方金额
贷方金额
2016-01-03
XJ001
10000
2016-01-06
60000
2016-01-10
ZZR001
50000
2016-01-14
ZZR002
99600
4.期末处理
（1）自定义结转按短期借款期末余额的0.2%计提短期借款利息。
（2）期间损益结转要求：
以马方进行自动转账操作，以陈明进行审核、记账、对账、结账操作。
XX.4UFO报表
货币资金表
编制单位：
年月日单位：
元
行次
期初数
期末数
本表是固定表，固定表是指表的行数和列数是固定的，在这类表中，表的总单元数不变，也称为不含可变区的表。
表文件名：
hbzjb.rep；
标题：
货币资金表；
关键字：
编制单位和日期中的年、月、日设
置为关键字；
期初数和期末数下的项目设置为公式单元；
从总账系统取数，生成本月份的货
币资金表。
资产负债表
会企01表单位名称：
2016年01月31日单位：
资产部分
资产
年初数
流动资产：
货币资金
QC（"
1001"
全年,,,年,,）+QC（"
1002"
全年,,,年,,）+QC（"
1009"
全年,,,年,,）
QM（"
月,,,年,,）+QM（"
月,,,年,,）+QM（"
月,,,年,,）
交易性金融资产
1101"
全年,,,年,,）-QC（"
1102"
月,,,年,,）-QM（"
月,,,年,,）
应收票据
1121"
月,,,年,,）
4
1122"
1231"
1123"
应收利息
6
1132"
应收股利
7
1131"
8
1221"
存货
1401"
1402"
1403"
1405"
全年,,,年,,）+QC（"
1406"
全年,,,年,,）+QC（"
1408"
1411"
全年,,,年,,）+QC（"
5001"
全年,,,年,,）+QC（"
1404"
全年,,,年,,）
年,,,年,,）+QM（"
年,,,年,,）+QM（"
年,,,年,,）+QM（"
1408"
年,,,年,,）+QM（"
5001"
年,,,年,,）+QM（"
年,,,年,,）
一年内到期的非流动资
产
20
其他流动资产
21
流动资产合计
26
ptotal（?
C6:
?
C16）
D6:
D16）
非流动资产：
可供出售金融资产
28
1503"
持有至到期投资
29
1501"
长期应收款
30
1531"
长期股权投资
32
1511"
35
1601"
全年,,,年,,）-QC（"
1602"
全年,,,年,,）-QC（"
1603"
月,,,年,,）-QM（"
月,,,年,,）-QM（"
37
1604"
工程物资
38
1605"
固定资产清理
40
1606"
45
1701"
全年,,,年,,）-QC（"
1702"
全年,,,年,,）-
1703"
长期待摊费用
48
1801"
递延所得税资产
50
1811"
全年,"
借"
,年,,）
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