鹏博士6008042季度财务分析报告原点参数Word文件下载.docx
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非流动资产合计
1,898,836
81.90%
1,830,254
78.15%
1,661,046
69.76%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，鹏博士2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及其他流动资产，各项分别占比为59.09%，12.44%和10.28%。
2019年2季度鹏博士流动资产构成情况
货币资金
247,961
59.09%
291,428
56.94%
526,638
73.15%
交易性金融资产
0.00%
587
0.11%
应收票据及应收账款
52,225
12.44%
46,902
9.16%
37,886
5.26%
应收票据
9,895
2.36%
127
0.02%
114
应收账款
42,330
10.09%
46,775
9.14%
37,771
5.25%
预付款项
28,698
6.84%
73,119
14.29%
51,129
7.10%
其他应收款
41,973
10.00%
41,951
8.20%
38,997
5.42%
其中:
应收利息
26
0.01%
存货
5,642
1.34%
8,385
1.64%
8,851
1.23%
其他流动资产
43,156
10.28%
49,482
9.67%
56,428
7.84%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，鹏博士2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及商誉，各项分别占比为49.40%，14.11%和10.99%。
2019年2季度鹏博士非流动资产构成情况
长期股权投资
113,736
5.99%
44,622
2.44%
48,106
2.90%
其他权益工具投资
113,637
5.98%
174,997
9.56%
97,539
5.87%
固定资产
937,975
49.40%
1,063,099
58.08%
1,135,383
68.35%
在建工程
267,909
14.11%
214,765
11.73%
57,507
3.46%
无形资产
31,025
1.63%
29,419
1.61%
20,049
1.21%
开发支出
6,636
0.35%
6,652
0.36%
4,252
0.26%
商誉
208,695
10.99%
216,177
11.81%
219,407
13.21%
长期待摊费用
74,284
3.91%
52,632
2.88%
56,659
3.41%
递延所得税资产
32,648
1.72%
27,886
1.52%
22,126
1.33%
其他非流动资产
112,287
5.91%
1
12
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
鹏博士2019年年总负债金额为16,161,658,394.2元，所有者权益总额为7,023,294,972.54元，其中资本金为1,432,456,499.0元，资产负债率为69.71%，在负债中，流动负债为9,975,763,874.04元；
占负债和所有者权益总额的43.03%，非流动负债为6,185,894,520.16元，占负债和所有者权益总额的26.68%。
2019年2季度鹏博士负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益（或股东权益）总计
流动负债合计
997,576
43.03%
1,027,559
43.87%
1,214,894
51.03%
非流动负债合计
618,589
26.68%
566,951
24.21%
467,041
19.62%
所有者权益（或股东权益）合计
702,329
30.29%
747,600
31.92%
699,042
29.36%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，鹏博士2019年的流动负债主要包括预收款项、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为63.78%，15.82%和15.82%。
2019年2季度鹏博士流动负债构成情况
短期借款
101,178
10.14%
250
应付票据及应付账款
157,773
15.82%
210,316
20.47%
337,230
27.76%
应付账款
预收款项
636,221
63.78%
697,721
67.90%
726,938
59.84%
应付职工薪酬
18,238
1.83%
32,964
3.21%
37,184
3.06%
应交税费
3,508
2,974
0.29%
3,012
0.25%
其他应付款
48,584
4.87%
52,820
5.14%
82,885
6.82%
应付利息
2,937
1,675
0.14%
其他流动负债
32,071
30,512
2.97%
27,641
2.28%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，鹏博士2019年的非流动负债主要包括应付债券、长期借款以及长期应付款，各项分别占比为78.73%，8.07%和7.98%。
2019年2季度鹏博士非流动负债构成情况
长期借款
49,931
8.07%
249
0.04%
应付债券
487,019
78.73%
524,675
92.54%
430,354
92.14%
长期应付款
49,342
7.98%
3,676
0.65%
4,282
0.92%
递延所得税负债
32,095
5.19%
38,084
6.72%
32,157
6.89%
其他非流动负债
201
0.03%
265
0.05%
246
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度鹏博士的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本（或股本），各项分别占比为44.03%，34.48%和20.40%。
所有者权益构成情况
实收资本（或股本）
143,245
20.40%
19.16%
143,213
20.49%
资本公积
242,162
34.48%
32.39%
233,217
33.36%
库存股
-40,399
-5.75%
-32
-0.00%
-300
-0.04%
其他综合收益
2,082
0.30%
999
0.13%
2,492
盈余公积
39,068
5.56%
36,061
4.82%
27,055
3.87%
未分配利润
309,270
44.03%
317,605
42.48%
290,053
41.49%
少数股东权益
6,898
0.98%
7,558
1.01%
3,310
0.47%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度鹏博士的净利润为47,744,180.9元，与2018年的248,992,529.8元相比下降了80.83%。
2016-2019年2季度鹏博士净利润变动趋势
年份
同比增长率（%）
2016
40,194
2017
38,850
-3.35%
2018
24,899
-35.91%
2019
4,774
-80.83%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度鹏博士的营业利润为8,549,422.51元，与2018年的256,996,490.18元相比下降了96.67%。
2016-2019年2季度鹏博士营业利润变动趋势
45,654
44,374
-2.80%
25,699
-42.08%
854
-96.67%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度鹏博士的利润总额为24,250,106.64元，与2018年的289,692,428.47元相比下降了91.63%。
2016-2019年2季度鹏博士利润总额变动趋势
46,993
45,237
-3.74%
28,969
-35.96%
2,425
-91.63%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度鹏博士的成本费用总额为3,115,487,011.55元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为53.99%，24.41%和11.95%。
2019年2季度鹏博士成本费用构成
2019年
2017年
年
成本及费用总额
-311,548
-327,828
-379,208
营业成本
-168,210
53.99%
-166,883
50.91%
-205,206
54.11%
税金及附加
-909
-954
-851
0.22%
销售费用
-76,045
24.41%
-93,493
28.52%
-113,527
29.94%
管理费用
-37,244
11.95%
-57,993
17.69%
-56,188
14.82%
研发费用
-16,450
5.28%
财务费用
-12,687
4.07%
-8,503
2.59%
-3,434
0.91%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度鹏博士的经营现金流量净额为399,188,183.61元，与2018年的939,355,233.22元相比下降了57.50%；
投资活动现金流净额为-675,308,075.39元；
筹资活动现金流净额为448,033,128.07元。
2016-2019年2季度鹏博士经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
184,274
-159,854
-1,435
180,767
-214,175
297,977
93,935
-219,678
84,652
39,918
-67,530
44,803
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度鹏博士现金流入总金额为3,885,795,547.31元，其中经营活动现金流入为2,765,432,862.96元，占现金流入总额的71.17%；
投资活动现金流入为305,684,544.35元，占现金流入总额的7.87%；
筹资活动现金流入为814,678,140.0元，占现金流入总额的20.97%。
2019年2季度鹏博士现金流入构成
现金流入总额
388,579
495,629
918,811
经营活动现金流入小计
276,543
71.17%
371,353
74.93%
463,337
50.43%
投资活动现金流入小计
30,568
7.87%
25,475
2,761
筹资活动现金流入小计
81,467
20.97%
98,800
19.93%
452,711
49.27%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,700,741,758.99元,占经营活动现金流入小计的97.66%;
收到的税费返还为6,673,857.14元,占经营活动现金流入小计的0.24%;
收到其他与经营活动有关的现金为58,017,246.83元,占经营活动现金流入小计的2.1%。
2019年2季度鹏博士经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
270,074
97.66%
336,825
90.70%
444,470
95.93%
收到的税费返还
667
0.24%
138
145
收到其他与经营活动有关的现金
5,801
2.10%
34,389
9.26%
18,721
4.04%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为206,610,000.0元,占投资活动现金流入小计的67.59%;
取得投资收益收到的现金为26,181,087.06元,占投资活动现金流入小计的8.56%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,692,331.33元,占投资活动现金流入小计的0.55%;
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为71,201,125.96元,占投资活动现金流入小计的23.29%。
2019年2季度鹏博士投资活动现金流入构成
金额（元万）
收回投资收到的现金
20,661
67.59%
2,671
96.73%
取得投资收益收到的现金
2,618
8.56%
454
1.78%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
169
0.55%
21
0.08%
49
1.80%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
7,120
23.29%
收到其他与投资活动有关的现金
25,000
98.13%
40
1.47%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为814,678,140.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年2季度鹏博士筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
13,427
取得借款收到的现金
439,284
97.03%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度鹏博士现金流出总额为3,713,882,311.02元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,366,244,679.35元,占现金流出总额的63.71%;
投资活动现金流出小计为980,992,619.74元,占现金流出总额的26.41%;
筹资活动现金流出小计为366,645,011.93元,占现金流出总额的9.87%。
2019年2季度鹏博士现金流出构成
现金流出总额
-371,388
-536,719
-654,241
经营活动现金流出小计
-236,624
63.71%
-277,417
51.69%
-282,570
43.19%
投资活动现金流出小计
-98,099
26.41%
-245,154
45.68%
-216,937
33.16%
筹资活动现金流出小计
-36,664
9.87%
-14,147
2.64%
-154,733
23.65%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为970,891,041.87元,占经营活动现金流出小计的41.03%;
支付给职工以及为职工支付的现金为838,868,070.02元,占经营活动现金流出小计的35.45%;
支付的各项税费为141,676,071.92元,占经营活动现金流出小计的5.99%;
支付其他与经营活动有关的现金为414,809,495.54元,占经营活动现金流出小计的17.53%。
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