初级经济师《初级金融专业》复习题集第4960篇Word文件下载.docx

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第9章>

第5节>

国际结算方式

根据是否附有商业单据，信用证分为跟单信用证和光票信用证。

5.期权购买者预测某股票的价格将要上涨而与他人订立合同，并支付期权费购买在一定时期内按合同规定的价格和数量买入该股票给对方的权利，这种交易称为（）。

A、卖出期权

B、看跌期权

C、双向期权

D、看涨期权

第4章>

第4节>

金融期权

D

看涨期权又称买进期权，是期权购买者预测未来标的证券价格上涨，而与他人订立买进合约，并支付期权费购买在一定时期内按合约规定的价格和数量买进该证券的权利。

6.（）的成立，标志着适应资本主义生产方式的现代银行制度的确立。

A、德意志银行

B、法兰西银行

C、英格兰银行

D、日本银行

第3章>

第2节>

商业银行概述

1694年，在英国政府的支持下，以股份制形式成立了英格兰银行，它的贴现率开始规定为4.5%-6%，大大低于早期银行业的贷款利率，这标志着适应资本主义生产方式的现代银行制度的确立。

7.交易对象无力履约的风险指的是（）。

A、市场风险

B、信用风险

C、利率风险

D、流动性风险

第8章>

第1节>

金融风险的分类

信用风险是指交易对象无力履约的风险。

8.为了减免印花税负担，跨国公司内部以及相互信任的公司之间采用的托收方式是（）。

A、附有商业单据的金融单据的托收

B、不附有金融单据的商业单据的托收

C、光票托收

D、信用托收

为了减免印花税负担，跨国公司内部以及相互信任的公司之间采用不附有金融单据的商业单据的托收。

9.（）金融监管体制是指由中央的一家监管机构集中行使金融监管权。

A、集权式

B、跨国式

C、一元多头式

D、二元多头式

发达国家的金融监管体制

A

集权式金融监管体制是指由中央的一家监管机构集中行使金融监管权，代表国家有德国（2002年后）、日本（1998年后）等。

10.具有法人资格的金融机构或经过法人授权的金融分支机构之间进行短期资金头寸调节、融通的市场是（）。

A、票据贴现市场

B、证券回购市场

C、同业拆借市场

D、证券投资市场

同业拆借市场

同业拆借市场是指具有法人资格的金融机构或经过法人授权的金融分支机构之间进行短期资金头寸调节、融通的市场。

11.存款人与商业银行事先不约定存期，一次性存入，随时一次性支取的储蓄存款是（）。

A、活期储蓄存款

B、定活两便储蓄存款

C、定期储蓄存款

D、通知存款

商业银行存款的种类

定活两便储蓄存款是指存款人与商业银行事先不约定存期，一次性存入，随时一次性支取的储蓄存款。

12.关于商业银行的单位定期存款说法正确的是（）。

A、到期一次性支取利息但不可以提前部分支取

B、遇利率调整，不分段计息

C、由于此类存款利息较高故需缴纳利息收入所得税

D、存款人可以将此定期存款用于结算

单位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次。

故A项说法错误

定期存款的利息收入不需要缴纳利息收入所得税。

故C项说法错误

存款人支取定期存款只能以转账方式将存款转入其基本存款账户，不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金。

故D项说法错误

13.剑桥方程式是（）。

A、Md=n´

+P´

+υ´

B、Md=kPY

C、

D、Md=L（y，r）

剑桥学派的货币需求理论——剑桥方程式

剑桥学派提出如下方程式：

Md=kPY，其中，Md为名义货币总需求；

k为以货币形式保存的财富占名义总收入的比例，即名义所得与货币量的比例；

P代表价格水平；

Y代表实际国民总收入。

14.关于商业银行资本需要量，下列说法错误的是（）。

A、宏观经济处于上升周期，银行资本的需要量相对较高

B、经营规模越大，资本需要量也越大

C、资产质量较高，资本需要量较少

D、信誉较高的商业银行，资本保持量可相对较低

我国商业银行资本管理

宏观经济处于上升周期，银行资本的需要量相对较低。

15.下列关于企业短期融资券的说法中错误的是（）。

A、企业发行短期融资券应在中国银行间市场交易商协会注册，在中央国债登记结算有限责任公司登记、托管、结算

B、企业发行短期融资券应由在中国境内注册且具备债券评级资质的评级机构进行信用评级

C、短期融资券的发行利率、发行价格和所涉费率不以市场化方式确定

D、为了控制风险，企业发行短期融资券时实行余额管理，短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的40%

企业短期融资券市场

企业发行短期融资券应在中国银行间市场交易商协会注册，在中央国债登记结算有限责任公司登记、托管、结算。

企业发行短期融资券应由在中国境内注册且具备债券评级资质的评级机构进行信用评级。

为了控制风险，企业发行短期融资券时实行余额管理，短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的40%。

企业发行短期融资券所募集的资金应用于企业生产经营活动，并在发行文件中明确披露资金的具体用途，如果企业在短期融资券存续期内变更募集资金用途，则应提前披露。

短期融资券的发行利率、发行价格和所涉及的费率以市场化方式确定，投资者应自行判断和承担

16.我国政策性银行由国务院直接领导，业务上受（）的指导和监督。

A、证券交易所

B、中国银保监会

C、中国证监会

D、中国人民银行

政策性金融机构

我国政策性银行由国务院直接领导，业务上受中国银行保险监督管理委员会指导和监督。

17.由于信贷产品的价格变动、市场利率和汇率变化等不确定性因素给银行造成损失的可能性的风险是（）。

A、信用风险

B、操作风险

C、声誉风险

D、市场风险

第6章>

贷款风险及其控制

商业银行贷款的市场风险是指由于信贷产品的价格变动、市场利率和汇率变化等不确定性因素给银行造成损失的可能性。

18.某企业的2012年的营业利润为100万，营业外支出为10万，营业外收入为30万，那么该企业2012年的利润总额为（）万。

A、130

B、140

C、90

D、120

商业银行会计核算的要素和基本方法

利润总额＝营业利润+营业外收入-营业外支出，本题中为100+30-10=120（万元）。

19.根据我国现行规定，基金采用的交割方式为（）。

A、T+1日交割

B、T+3日交割

C、选择交割

D、例行交割

证券交易程序

根据我国现行规定，A股与基金采用T+1交割方式，B股采用T+3交割方式。

20.中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、从已发行的来看，期限最短的为3个月，最长的只有3年的中短期债券是（）。

A、中期票据

B、短期融资券

C、中央银行票据

D、政府债券

商业银行证券投资的工具

中央银行票据是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的中短期债券。

从已发行的中央银行票据来看，期限最短的为3个月，最长的只有3年。

21.长期资本流动中直接投资的根本目的是（）。

A、转移资源

B、追逐高利润

C、调剂资金余缺

D、扩大公司控制权

国际资本流动的概念和类型

扩大公司控制权是直接投资的根本目的。

22.其他条件一定时，财政结余使货币供应量（）。

A、增加

B、不变

C、减少

D、不确定

决定货币供给的因素

财政结余即财政收入大于财政支出。

在财政结余的情况下，如果银行信贷规模不变，必然导致市场购买力需求不足。

23.不定期信用工具主要指（）。

A、股票

B、国债

C、公司债券

D、银行券

第2章>

信用工具

不定期信用工具主要指银行券。

24.按照担保方式的不同，担保贷款不包括（）。

A、信用贷款

B、保证贷款

C、抵押贷款

D、质押贷款

贷款种类

担保贷款按照担保方式的不同，分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款三种。

25.我国国家外汇管理局公布的外汇牌价，采用（）。

A、直接标价法

B、间接标价法

C、美元标价法

D、人民币标价法

汇率及其标价法

目前世界上绝大多数国家都采用直接标价法。

我国国家外汇管理局公布的外汇牌价，就是采用直接标价法。

26.我国金融监管体制面临的新挑战是（）。

A、外资金融机构的涌入对我国现行金融监管体制的挑战

B、分业经营对我国现行金融监管体制的挑战

C、生产力发展水平对我国现行金融监管体制的挑战

D、经济全球化对我国现行金融监管体制的挑战

我国的金融监管体制

我国金融监管体制面临的新挑战有：

（1）混业经营对我国现行金融监管体制的挑战；

（2）外资金融机构的涌入对我国现行金融监管体制的挑战。

27.下列关于商业信用局限性，说法错误的是（）。

A、商业信用期限上存在局限性

B、商业信用的最高限度是工商企业现有资本的利用，数量有限

C、商业信用的供求有严格的方向性

D、商业信用既适用于短期借贷，也适用于长期借贷

现代信用的主要形式

商业信用的局限性有：

①规模和数量上的局限性。

商业信用的最高限度是工商企业现有资本的利用，数量有限。

②方向性上的局限性。

商品信用只能向商品直接需求者提供信用，或者需求者向供给者预付货款，但不能反向操作。

③信用能力上的局限性。

企业之间在发生商业信用时需要了解对方的信用能力。

④期限上的局限性。

商业信用只适用于短期借贷。

故D项说法错误。

28.（）是商业银行现金资产管理的首要目标。

A、现金存量的种类

B、现金存量的规模

C、现金存量的结构

D、现金存量的期限

商业银行现金资产的管理原则

将现金存量控制在适度的规模上是商业银行现金资产管理的首要目标。

29.信用合作社的盈利主要用于（）。

A、分红

B、积累

C、投资

D、投机

信用合作社

股份制企业利润主要用于分红，合作组织盈利主要用于积累。

30.在（）的情况下，如果银行信贷规模不变，必然导致市场购买力需求不足。

A、财政平衡

B、财政结余

C、财政赤字

D、财政亏空

31.中央银行再贴现实付金额按贴现汇票票面金额扣除贴现日至汇票（）的利息计算。

A、到期日

B、到期日后一日

C、到期日前一日

D、到期日前五日

中央银行

中央银行再贴现实付金额按贴现汇票票面金额扣除贴现日至汇票到期日前一日的利息计算。

32.下列证券市场的参与者中，为证券的发行与交易提供服务，连接证券筹资者和投资者的桥梁的是（）。

A、证券市场的主体

B、证券中介机构

C、自律性组织

D、监管机构

证券市场概述

证券中介机构是指为证券的发行与交易提供服务的各类机构，它是连接证券筹资者和投资者的桥梁，主要包括证券经营机构和证券服务机构。

33.金融监管的首要目标是（）。

A、安全性目标

B、效率性目标

C、公平性目标

D、效益性目标

金融监管的目标与原则

安全性目标是金融监管的首要目标。

34.在固定利率的前提下因银行资产、负债和表外头寸到期日不同重新定价，以及在浮动利率的前提下重新定价的时间不同而面临的风险是（）。

A、基准风险

B、重新定价风险

C、期权性风险

D、利率变动风险

利率风险是指金融企业的财务状况在利率出现不利波动时面临的风险。

其主要形式有：

①重新定价风险。

该风险是在固定利率的前提下因银行资产、负债和表外头寸到期日不同重新定价，以及在浮动利率的前提下重新定价的时间不同而面临的风险。

②利率变动风险。

利率变动造成金融企业存贷款利差缩小或者发生负利差，使金融企业造成损失。

③基准风险。

两类利率的变动之间存在不完全的相关性，因而产生了利率基准风险。

④期权性风险。

该风险是指产生于银行资产、负债和表外业务中的各种期权风险。

35.资产负债表日计提应收利息时，银行会做相应的会计分录，下列说法正确的是（）。

A、借：

应收利息

B、借：

应付利息

C、贷：

D、借：

利息收入

贷款业务的会计处理

资产负债表日，计提应收利息时，会计分录为：

借：

贷：

利息收入。

36.中央银行发行货币、集中存款准备金、经理国库的业务属于其（）业务。

A、资产

B、负债

C、表外

D、特别

根据中央银行金融业务活动性质不同可分为负债业务和资产业务。

负债业务主要有集中存款准备金、货币发行和经理国库；

资产业务主要有贷款、再贴现、国债买卖与储备占款等。

37.下列有关“巴塞尔协议Ⅲ”的基本规定，说法正确的是（）。

A、到2019年1月1日，全球各商业银行必须将资本留存缓冲提高到2％

B、协议要求资本充足率保持在10％

C、最低普通股比例加资本留存缓冲比例在2019年以前由目前的3.5％逐步升至7％

D、该协议定义的一级资本只包括普通股

巴塞尔协议及其发展

到2019年1月1日，全球各商业银行必须将资本留存缓冲提高到2．5％，故A项说法错误。

另外，协议维持目前资本充足率8％不变，但是对资本充足率加资本缓冲要求在2019年以前从现在的8％逐步升至10．5％，故B项说法错误。

最低普通股比例加资本留存缓冲比例在2019年以前由目前的3．5％逐步升至7％，故C项说法正确。

此次协议对一级资本提出了新的限制性定义，只包括普通股和永久优先股，故D项说法错误。

38.贷款关系人不包括（）。

A、贷款人

B、担保人

C、借款人

D、委托人

贷款人关系及其权利义务

贷款关系人是指贷款关系的参与者包括贷款人、借款人和担保人。

39.按支付的地域不同，支付结算可分为（）。

A、本票结算和支票结算

B、现金结算和转账结算

C、同城结算和异地结算

D、票据结算和非票据结算

支付结算业务概述

按支付的地域不同，支付结算可分为同城结算和异地结算。

40.证券竞价交易按（）的原则撮合成交。

A、价格优先、时间优先

B、时间优先、价格优先

C、时间优先、客户优先

D、客户优先、时间优先

证券竞价交易按价格优先、时间优先的原则撮合成交。

二、多选题

1.按照金融风险存在或替代的程度不同，可将金融风险分为（）。

A、轻度风险

B、一般风险

C、中度风险

D、严重风险

E、金融危机

A,D,E

按照金融风险存在或替代的程度不同，又可将金融风险分为轻度风险、严重风险和金融危机三个级次。

2.征信活动主要的形式包括（）。

A、个人信用调查

B、企业资信调查

C、资信评级

D、商业市场调查

E、金融市场调查

社会信用体系与社会征信体系建设

A,B,C,D

征信活动主要有四种形式：

个人信用调查、企业资信调查、资信评级和商业市场调查。

3.银行作为承兑人必须具备的条件有（）。

A、与出票人具有真实的委托付款关系

B、具有支付汇票金额的可靠资金

C、内部管理完善，经其法人授权的银行审定

D、信贷部门按照有关规定和审批程序对出票人进行审查

E、符合规定和承兑条件的，与出票人签订承兑协议

商业汇票结算

A,B,C

作为承兑人的银行必须具备三个条件：

①与出票人具有真实的委托付款关系；

②具有支付汇票金额的可靠资金；

③内部管理完善，经其法人授权的银行审定。

4.影响银行可用头寸增加的因素有（）。

A、客户取现

B、向中央银行借款

C、客户交存现金

D、存放同业存款增加

E、调增法定存款准备金

商业银行的头寸匡算与预测

B,C,D

基础头寸是指商业银行的库存现金和在中央银行的超额存款准备金。

用公式表示：

基础头寸=库存现金+超额存款准备金

可用头寸是指商业银行某一时点可以运用的资金，包括基础头寸和存放同业存款。

用公式表示如下：

可用头寸=基础头寸+存放同业存款

A项，库存现金减少导致基础头寸减少，最终使得可用头寸减少。

E项，超额存款准备金减少导致基础头寸减少，最终使得可用头寸减少。

5.商业银行从外部筹集资本主要采用（）等方式实现。

A、租赁设备

B、购买国债

C、发行中长期债券

D、发行普通股

E、发行优先股

A,C,D,E

银行外部筹集资本的主要方式有出售资产、租赁设备、发行普通股、发行优先股、发行中长期债券等。

6.国内外金融监管的最新发展表现在（）。

A、确立国际银行业监管新标准

B、强化金融宏观审慎监管

C、强化对系统重要性金融机构的监管

D、缩小金融监管范围

E、加强金融监管的国际协调合作

国内外金融监管的最新发展

A,B,C,E

国内外金融监管的最新发展表现在：

（1）确立国际银行业监管新标准。

（2）强化金融宏观审慎监管。

（3）强化对系统重要性金融机构的监管。

（4）扩大金融监管范围。

（5）加强金融监管的国际协调合作。

7.下列金融工具中，属于金融衍生工具的有（）。

A、债券

B、股票

C、股指期货

D、股票期权

E、利率互换

金融衍生工具概述

C,D,E

从交易机制上看，金融衍生工具主要有远期、期货、期权、互换等品种。

8.影响单个银行存款量变动的因素有（）。

A、商业银行存款的种类与方式

B、商业银行服务项目与服务质量

C、商业银行资产质量与规模

D、商业银行资本充足率

E、通货膨胀率水平

影响商业银行存款量的因素

影响单个银行存款量变动的因素包括：

（1）商业银行资本充足率。

（2）商业银行资产质量与规模。

（3）商业银行服务项目与服务质量。

（4）商业银行存款的种类与方式。

9.与商业性贷款相比，政策性贷款的特点包括（）。

A、期限长