土木工程技术经济文档格式.docx
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设计任务书
1.工程背景材料
CGZB集团公司对已中标的Y工程项目,拟定了A、B两个施工组织设计方案,其技术经济指标参数如下:
A方案:
施工前需一次性投资5000万元,第一年末起需追加投资8000万元,从第二年末起,每年可从业主所支付的各项进度款项中获取收益(扣除各年所需费用),除第二年为4000万外,以后每年均为6000万元。
施工期为6年。
A方案中所选用的主要设备K1,已用了五年,现性能有所下降,估值为58万元,估计尚可使用四年。
其时无残值。
目前市场上有一种性能更好的设备K2,售价为180万元,寿命期为10年,其时的残值为1.5万元。
已知K1、K2的年经营使用费分别为21万元和35万元。
设基准折现率为i0=10%。
(B方案相同)
B方案:
施工前需一次性投资6000万元。
第一年末起需追加投资4000万,从第二年起,每年可从业主所支付的各项进度款项中获取收益(扣除各年所需费用)。
第二年为3000万,第三年为3500万,第四年为5000万,第五年为4500万,第六年为4000万。
B方案中所选用的升降机是由一年前购买的一台7354.99W(10马力)的发动机驱动。
本方案因施工强度的要求升降机的能力需要增加一倍,即需要14709.98W(20马力)的发动机。
14709.98W可由原来的发动机再加一台7354.99W的新发动机提供,也可由一台14709.98W的新发动机提供。
现在使用的7354.99W发动机的原值1.1万元,效率为85%;
如果新购一台7354.99W发动机,售价为1.3万元,效率为86%;
14709.98W的新发动机的效率为90%,售价为1.9万元。
7354.99W的旧发动机重估价为0.6万元。
施工用电电价为0.80元/w.h。
升降机每年平均工作2000h。
7354.99W(10马力)的发动机年运转成本0.1万元,14704.98W(20马力)的发动机年运转成本0.15万元,税费和保险费为购置费的1%,基准收益率为6%。
新、旧发动机的寿命分别为12年和10年,所有发动机的残值均为初始投资的20%。
2、设计内容
1、对A、B方案所拟定的施工设备更新方案进行经济分析计算,给出合适的方案。
2、对A、B施工组织设计方案分别进行绝对性检验,即分别计算其NPV、IRR、TP、TP*、B/C。
3、对A、B施工组织设计方案进行相对性检验,给出较优方案。
4、给出综合性的分析评价结论性的意见。
3、设计计算书一份:
(含如下内容)
1、绘制出各方案的现金流量图
2、列算各方案中各评价指标的计算过程(含公式、结果)
3、计算过程应有步骤
4、计算书撰写应分章、分节进行。
编写一律采用阿拉伯数字。
例如:
1.
1.1
2.
2.2
.......
5、要求计算正确,公式引用应有依据和出处,叙述清晰,具有选择性,无语法文字上的错误。
6、计算中如有需要,一律应附上计算简图或相应的计算表。
4、成果格式化要求
1、封面设计,按华立学院教管部门要求办理
2、装订顺序:
封面→目录→设计任务书→设计计算书
3、一律提交打印件(纸质版)
5、评分标准及要求
1、评分按优、良、中、及格、不及格五级制评定成绩。
2、按时提交成果,过期一律不予受理。
3、严禁抄袭,一经发现,取消当事人双方成绩。
4、答辩程序。
设计计算书
1、对A、B方案所拟定的施工设备更新方案进行经济分析计算
1.1、A方案设备更新分析
A方案设备现金流量表
设备
变现值(万元)
可用年限(年)
已使用年限
残值(万元)
年使用费(万元)
K1
58
4
5
21
K2
180
10
1.5
35
计算A方案设备K1、K2的费用年值
ACK1=[58+21(P/A,10%,4)]*(A/P,10%,4)
=[58+21*3.1699]*0.3155
=39.30(万元)
ACK2=[180+35(P/A,10%,10)-1.5*(P/F,10%,10)]*(A/P,10%,10)
=[180+35*6.1446-1.5*0.3855]*0.1627
=64.18(万元)
通过上述计算可知:
ACK1<
ACK2,使用设备K1的费用年值较低,所以先使用K1四年之后再购买K2设备较优
1.2、B方案设备更新分析
B方案现金流量表
原值
(万元)
变现
效率
运转成本(万元)
残值
已用年限
寿命(年)
10马力
旧
1.1
0.6
85%
0.1
0.22
1
新
1.3
86%
0.26
12
20马力
1.9
90%
0.15
0.38
(1)计算2台10马力的发动机的费用年值:
①10马力旧发动机的年用电费:
2000*(7354.99/1000)/0.85*0.8/1000=1.3845(万元)(旧)
10马力旧发动机的费用年值:
AC10旧=[0.6-1.1*1.01*0.2(P/F,0.6,10)]*(A/P,0.6,10)+0.1+1.3845
=(0.6-1.1*1.01*0.2*0.5584)*0.1359+0.1+1.3845
=1.55(万元)
②10马力新发动机的年用电费:
2000*(7354.99/1000)*0.86*0.8/1000=1.3684(万元)
10马力新发动机的费用年值:
AC10新=[1.3*1.01-1.3*1.01*0.2(P/F,0.6,12)]*(A/P,0.6,12)+0.1+1.3684
=(1.3*1.01-1.3*1.01*0.2*0.497)*0.1193+0.1+1.3684
=1.61(万元)
AC10=AC10新+AC10旧=1.55+1.61=3.16(万元)
(2)一台20马力的发动机的费用年值计算:
一台20马力的发动机的年用电费:
2000*(14709.98/1000)/0.9*0.8/1000=2.6151(万元)
AC20=[1.9*1.01-1.9*1.01*0.2(P/F,0.6,12)]*(A/P,0.6,12)+0.15+2.6151
=(1.9*1.01-1.9*1.01*0.2*0.497)*0.1193+0.15+2.6151=2.97(万元)
AC20<
AC10,使用新20马力的升降机的费用年值较低,所以选用一台20马力的发动机比较优。
2、对A、B施工组织设计方案分别进行绝对性检验
A方案现金流量图(万元)
B方案现金流量图(万元)
2.1、计算方案A、B的NPV
NPVA=-5000-8000(P/F,10%,1)+4000(P/F,10%,2)+6000(P/A,10%,4)(P/F,10%,2)
=-5000-8000*0.9091+4000*0.8264+6000*3.1699*0.8264
=6750.4(万元)
NPVB=-6000-4000*(P/F,10%,1)+3000*(P/F,0.1,2)+3500*(P/F,10%,3)+5000*
(P/F,10%,4)+4500*(P/F,10%,5)+4000*(P/F,0.1,6)
=-6000-4000*0.9091+3000*0.8264+3500*0.7513+5000*0.6830+4500*
0.6209+4000*0.5645
=3939.4(万元)
2.2、计算方案A、B的IRR
用插值法求方案A的IRR:
I1=20%,
NPV(I1)=-5000-8000*(P/F,20%,1)+4000*(P/F,20%,2)+6000*(P/A,20%,4)*
(P/F,20%,2)
=-5000-8000*0.8333+4000*0.6944+6000*2.5887*0.6944=1896.75(万元)>
I2=30%,
NPV(I2)=-5000-8000*(P/F,30%,1)+4000*(P/F,30%,2)+6000*(P/A,30%,4)*
(P/F,30%,2)
=-5000-8000*0.7692+4000*0.5917+6000*2.1662*0.5917
=-1096.35676(万元)<
可见IRR在20%~30%之间
IRRA=I1+[NPV1(I2-I1)/(NPV1+|NPV2|)
=20%+[1896.75*0.5/(1896.75+1096.35676)]
≈0.5169
用0.816法求B方案的IRR:
设|ε|=0.17(万元)
令X0=0.816
NPV0=-6000-4000X0+3000X02+3500X03+5000X04+4500X05+4000X06
=-339.0259262<
取X1=0.87865
NPV1=-6000-4000X1+3000X12+3500X13+5000X14+4500X15+4000X16
=2353.00549>
|ε|
取继值:
X2=X1-[(NPV1/(NPV1-NPV0))*(X1-X0)]
=0.87865-[(2353.00549/(2353.00549+339.025926))*(0.87865-0.816)]=0.82389
NPV2=-6000-4000X2+3000X22+3500X23+5000X24+4500X25+4000X26
=-38.65114664>
取继值:
X3=X2-[(NPV2/(NPV2-NPV1))*(X2-X1)]
=0.82389-[(-38.65114664/(-38.65114664-2353.00549))*(0.82389-0.87865)]
=0.82477
NPV3=-6000-4000X3+3000X32+3500X33+5000X34+4500X35+4000X36
=-4.49973705>
X4=X3-[(NPV3/(NPV3-NPV2))*(X3-X2)]
=0.82477-[(-4.49973705/(-4.49973705-38.65114664))*(0.82477-0.82389)=0.82488
NPV4=-6000-4000X4+3000X42+3500X43+5000X44+4500X45+4000X46
=-0.16928219<
|ε|
IRR=(1/X4)-1=(1/0.82489)-1=21.2%
2.3、计算方案A、B的TP、TP*
A方案现金流量表(万元)
年份
2
3
6
净现值流量
-5000
-8000
4000
6000
累计净现值流量
-13000
-9000
-3000
3000
9000
15000
折现系数
0.9091
0.8264
0.7513
0.683
0.621
0.5645
净现金折现
-72720.8
3305.6
4507.8
4098
3726
3387
累计净现折
-12272.8.
-8967.2
-4459.4
-361.4
3364.6
6751.6
TP=(4-1)+(|-3000|/6000)=3.5(年)
TP*=(5-1)+(|-361.4|/3726)=4.1(年)
B方案现金流量表(万元)
净现金流量
-6000
-4000
3500
5000
4500
累计净现金流量
-10000
-7000
-3500
1500
10000
-3636.4
2479.2
2629.55
3415
2794.5
2258
累计净现金折现
-9636.4
-7157.2
-4527.65
-112.65
1681.85
3939.85
TP=(4-1)+(|-3500|/5000)=3.7(年)
TP*=(5-1)+(|-112.65|/2794.65)=4.4(年)
2.4、计算方案A、B的B/C
(B/C)A=[4000(P/F,10%,2)+6000(P/A,10%,4)(P/F,10%,2)]/[5000+
8000(P/F,10%,1)]
=(4000*0.8264+6000*3.1699*0.8264)/(5000+8000*0.9091)
≈1.54>
(B/C)B=[3000(P/F,10%,2)+3500(P/F,10%,3)+5000(P/F,10%,4)+
4500(P/F,10%,5)+4000(P/F,10%,6)]/[(6000+4000(P/F,10%,1))
=(3000*0.8264+3500*0.7513+5000*0.6830+4500*0.6209+4000*
0.5645)/(6000+4000*0.9091)
≈1.42>
3、对A、B施工组织设计方案进行相对性检验
3.1A、B方案的净现值进行比较
∵NPVA=6750.4(万元)、NPVB=3939.4(万元)
NPVA>
NPVB
∴A方案较优。
3.2A、B方案的内部收益率进行比较
用差额投资内部收益率△IRR:
A、B及△的现金流量表:
年
A
B
△(A-B)
1000
2500
2000
令X0=0.816
NPV0=1000-4000X0+1000X02+2500X03+1000X04+1500X05+2000X06
=1336.677692﹥0
取X1=0.75335
NPV1=1000-4000X1+1000X12+2500X13+1000X14+1500X15+2000X16
=674.6990353
X2=X1-NPV1*(X1-X0)/(NPV1-NPV0)
=0.75335-674.69903*(0.75335-0.816)/(674.69903-1336.67769)
=0.6895
NPV2=1000-4000X2+1000X22+2500X23+1000X24+1500X25+2000X26
=211.5690963>
X3=X2-NPV2*(X2-X1)/(NPV2-NPV1)*(X2-X1)
=0.6895-211.56910*(0.6895-0.75335)/(211.56910-674.69903)
=0.66033
NPV3=1000-4000X2+1000X22+2500X23+1000X24+1500X25+2000X26
=58.64568>
X4=X3-NPV3*(X3-X2)/(NPV3-NPV2)
=0.6603-58.64568*(0.6603-0.6895)/(58.64568-211.56910)
=0.6490
NPV4=1000-4000X4+1000X42+2500X43+1000X44+1500X45+2000X46
=8.169583458>
X5=X4-NPV4*(X4-X3)/(NPV4-NPV3)
=0.6490-8.16958*(0.6490-0.6603)/(8.16958-58.64568)=0.6472
NPV5=1000-4000X5+1000X52+2500X53+1000X54+1500X55+2000X56
=0.55435>
X6=X5-NPV5*(X5-X4)/(NPV5-NPV4)
=0.6472-0.55435(0.6472-0.6490)/(8.16958-7.61523)
=0.64706
NPV6=1000-4000X6+1000X62+2500X63+1000X64+1500X65+2000X66
=-0.3313﹤|ε|
∵△IRR(A-B)=1/X6-1=1/0.64706-1=54.55%>
i0
∴A方案较优
3.3A、B方案的益本比进行比较
∴△B/△A=△NPVB/△NPVA
=(19023.2322-13575.8)/(12272.8-9336.4)
=5447.4332/2936.4=1.8551
∵△B/△A>
∴取投资方案大的较优,既方案A
3.4A、B方案的投资回收期进行比较
∵TPA=3.5(年)、TPB=3.7(年)
TPA﹤TPB
∵TP*A=4.1(年)、TP*B=4.4(年)
TP*A﹤TP*B
4、A,B方案的综合性分析
由以上分析,分别计算了方案A和方案B的NPV、IRR、TP、TP*、B/C并经过比较之后可知CGZB集团公司对已中标的Y工程项目选A方案为最佳方案。