sowWord下载.docx

sowWord下载.docx

《sowWord下载.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《sowWord下载.docx（15页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

更改控制14

变更历史

版本

时间

页码

描述

更改原因

1.0

2003-01-10

全部

本说明书

新建

签字

中集集团汉得公司

（签字）（签字）

（日期）（日期）

目的

此份说明书目的是界定对产品、服务的要求，产出及条件。

作为汉得信息技术有限公司（以下简称汉得公司或乙方）和中国国际集装箱（集团）有限公司（以下简称中集集团或甲方）执行中集集团成本核算项目实施的依据。

中集集团成本核算项目分成二个阶段：

第一个阶段实现多利润中心分部门的成本核算，即在不改变中集集团MAS应用流程、模式的前提下，通过小范围的调整MAS的成本核算程序，快速实现多利润中心分部门核算成本。

目前，迫切需要解决的是标准集装箱和托盘箱分开核算成本的问题。

第二个阶段是在实现第一阶段的基础上，彻底解决研发中心、通用产品（如半挂车、托盘箱等非客户定制产品）的固定资产、库存、销售、运输/运费、成本核算、帐务、盈利能力分析等业务的独立核算和分析问题。

此说明书仅包含中集集团成本核算项目的第一个阶段。

此份说明书从属于汉得公司和中集集团专业服务协议合同，作为合同的参考。

本说明书将需要汉得公司和中集集团双方签字方能生效。

本说明书定义了汉得公司和中集集团在本项目中约定的具体的实施范围、任务、预计的资源配置和预计的实施计划。

这些文件将代替和超越所有先前的口头或书面交流协议。

需汉得公司和中集集团所完成的任务，预计的计划将在下面详细描述。

此说明书声明旨在控制此方案的实施范围、基本假定和中集集团成本核算项目第一阶段实施中将提交给中集集团得程序、文档和其它产出物。

而且，此文件将作为项目执行控制管理的基础方针。

背景

中集集团企业发展的目标是：

为现代化交通运输提供装备和服务，立志成为所进入行业的世界级企业。

经济全球化使市场竞争更直接、更快捷、更残酷。

中集集团的产品主要面向国际市场，中集集团参与的是国际性的竞争，要按照国际惯例参与市场竞争，敢于与强手竞争，善于和强手合作，学习经验，提升自我。

要以世界一流企业为标杆，构筑中集集团在战略、人才、技术、产品、质量、资金、成本等方面全方位的竞争优势。

中集集团未来的战略目标是：

为现代化交通运输提供装备和服务，以推动中国乃至世界的交通运输业发展。

并且已经制定了可持续发展的战略实施计划，从全球视野的角度，建立和并行发展三个层面的业务。

第一层面为现有核心业务—集装箱业务，继续利用中国的低成本制造优势，发挥中集的核心竞争能力优势，扩大市场；

第二层面为箱式半挂车业务，是近期必须扩展的新业务；

第三层面为以更广泛的形式介入现代化交通运输装备及服务行业中有生命力的业务。

中集集团托盘箱中心包括大连中集和天津北洋两个企业的相关业务部门。

两个地点有不同的产品线及不同的业务模式，均属于集团第三层面的业务。

目前的MAS系统能很好地解决第一层面业务的成本核算问题，但对于多层面业务共存的成本核算问题，由于费用发生的相对独立性及不同业务的生产效率的差异性，目前的MAS系统还不能很好地解决。

鉴于此，中集集团决定实施成本核算项目，目的是为了解决多层面业务共存的成本分开核算的问题。

规范各下属公司的成本核算的方法和流程，提升成本核算的标准化程度，提高准确性、及时性、合理性。

解决方案（总帐部分）

一、定义多个利润中心（GLD104）

按要求定义总帐中要使用的多个利润中心。

如00-公用利润中心，01-东部分厂，02-西部分厂，03-研发中心等。

二、成本计算使用的部门定义（SYS109）

定义成本计算所使用的部门代码及描述。

如00-公用部门，01-标箱部门，02-托盘箱部门等。

三、分析代码定义（SYS108）

由于科目下要标识部门等属性，因此，定义分析代码（如部门分析代码、供应商分析代码等），供科目使用。

四、科目分析代码定义（GLD102）

给需要标识部门等属性的科目，设置对应的分析代码。

五、利润中心科目设置（GLD105）

给要使用的利润中心，设置可以使用的科目范围。

六、凭证登录

凭证登录时，每笔分录必须输入利润中心，如果该科目设置有分析代码，应要求用户输入相应的分析代码对应的具体内容。

如部门代码01等。

七、月末结转设置（GLD108）

不同的科目之间需要进行月末结转，如人工费用-辅助，转制造费用-人工费，在此进行预先的设置，结转时要考虑分析代码，如部门分析代码。

八、月末转帐凭证实现（GLD203）

在月末计算成本前，应按照上述月末结转设置，生成相应的转帐凭证。

九、月末科目分配关系定义（功能类似GLD108）

相同的科目之间，需要按照不同的比例，分配到不同的利润中心或部门中，在此预先定义其分配关系[仅考虑本位币，如中集使用的US]。

一十、科目分配实现（功能类似GLD203）

在月末计算成本前，应按照上述月末科目分配关系，生成相应的分配结果，保存方式类似凭证，但不放在凭证表中，应单独存放[表结构类似TJOURH/TJOURD]。

功能变更：

一十一、科目分配查询/修改（功能类似GLD550）

查询/修改上述的计算结果。

一十二、年结（GLD200）

年结时，要考虑分析代码。

如在制品、产成品科目应该有按分析代码（如部门）的年末余额（下年年初数）。

一十三、统计表

由于增加了利润中心和部门分析代码，可能需要提供相应的查询/报表。

需要调研。

前提：

在不同的利润中心、不同的部门下，表述相同的业务必须使用相同的科目，如在制品、产成品、销售成本、人工、制造费用等。

解决方案（成本部分）

一、基础数据定义

1、CST706产品成本项目定义

定义构成产品成本的各种成本项目。

2、CST109物品分类及成本要素定义

定义物品类别与成本项目（要素）的关系，即某类物品所涉及的成本项

目（要素）。

3、CST704产品类科目与工序定义

定义系统在成本核算的三类结转成本的对象“在产品”，“产成品”，“销

售成本”等科目编码。

4、CST705库存材料科目定义

定义系统成本核算的材料科目结转成本的目标科目代码。

5、CST708费用项目定义

定义成本核算中人工费、制造费的分摊对象。

其中最低层的费用项目必

须指定在成本归集对象的成本项目上，以达到与总帐接口的目的。

6、CST707工号定义

定义成本核算的对象，即料、工、费归集的目标。

中集集团使用的成本

核算对象为工作令。

7、CST709工号修改与关闭

成本结算完成，关闭该工作令。

二、期初余额初始化

1、CST700产成品期初余额初始化

此应用建立所有工作令产成品的期初数量、成本信息。

产成品期初成本

由材料、人工、制造三部分组成。

2、CST701在产品材料成本期初余额初始化

此应用建立所有工作令在产品的材料期初数量、成本信息。

3、CST702在产品人工费用期初余额初始化

此应用建立所有工作令在产品的人工费用期初成本信息。

4、CST703在产品人工费用期初余额初始化

此应用建立所有工作令在产品的制造费用期初成本信息。

三、月度数据维护

1、CST715月度在产品数据维护

此应用建立所有工作令当月在产品数据信息。

2、CST718月度销售产品数据维护

此应用建立所有工作令当月产品销售数据信息。

3、CST711月度发料数据维护

此应用建立所有工作令当月材料成本信息。

可直接在此维护，也可按装入按钮，系统自动将库存中的材料消耗数据装入。

4、CST712月度人工费用数据维护

此应用建立所有工作令当月人工成本信息。

可直接在此维护，也可按装

入按钮，系统自动将总帐中的数据装入。

5、CST713月度制造费用数据维护

此应用建立所有工作令当月制造成本信息。

四、月度成本核算

1、CST719费用分摊预处理

此应用按照费用项目定义（CST708）中设置的费用项目之间的关系，将

有转入关系的费用项目汇总到最终有定义成本项目的费用项目中，并显

示最终汇总结果。

2、CST720成本计算预处理（约当产量计算）

此应用供用户在每月进行实际成本计算处理前，进行当月工作令的在产

品约当产量计算。

3、CST721计算材料成本

此应用用于进行当月工作令的材料成本计算。

4、CST722计算人工费用

此应用用于进行当月工作令的人工费用计算。

5、CST723计算制造费用

此应用用于进行当月工作令的制造费用计算。

五、凭证准备

1、CST751会计凭证准备

在当月成本计算完成后，此应用根据基础数据定义的科目体系，自动生

成一组预分配、材料费、人工费、制造费用等10张机制转帐会计凭证，

提供审核过帐。

六、成本月结、年结

1、CST759成本月结

在当月成本计算完成后，可进行成本月结。

在月结前可先预览欲过到总

帐的成本转帐凭证，确认后，再进行成本月结。

月结后，会将当月的期

末数据转入下月的期初数据。

2、CST760成本年结

在本年度成本计算完成后，可进行成本年结。

年结处理会将本年的年末

数据转到下一年的年初数据。

年结完成后，才可进行下一年度的成本核

算。

七、查询及报表

沿用以前的报表，不新增其他报表。

八、凭证打印

由于成本凭证分录极多，致使打印凭证极其繁琐，因此，凭证打印时应增加汇总打印的功能，即：

在打印凭证时，可输入汇总条件，科目的前几位，凭证打印前，先按科目的前几位汇总后，再打印。

实施任务

●需求调研、分析

业务需求调研、分析将形成系统和功能需求，明确应用能满足的需求和不能满足的需求，所涉及的工作包括：

•确定形成需求分析所涉及的主要中集公司领导，经理和最终用户。

•完成调研上述人员的时间表和内容表。

•准备调研纲领及需要的信息，用以指导对用户的调研。

•调研需明确：

o当前系统的局限

o项目要达到的目标

o其他相关业务处理的要求

•建立业务模型

分析应用能或不能满足的需求

本阶段的交付：

本说明书。

●系统分析设计

该阶段是在上阶段的基础上，形成切实可行的解决方案，包括的工作如下：

•双方确定最终、可行的设计方案

该阶段应给出的交付（负责方）：

•详细的系统方案设计文档

●系统实现

在这一阶段将完成应用的开发、测试，具体的工作为：

•系统分析定义的应用开发

•系统测试

•准备培训资料和培训工作

该阶段应给出的交付：

•应用系统

•测试文档

•培训手册

•操作手册

●系统实施

在本阶段中，系统需要按双方指定得实施计划进行系统实现工作。

本阶段的主要工作包括：

•系统更新

•系统调试、优化

•查询/报表补充调研

•补充的查询/报表实现

•IT/最终用户培训

•上线

•查询/报表补充调研文档

•补充的查询/报表程序清单

●系统验收

在本阶段，双方根据项目的进度，进行系统的分阶段验收和最终验收，具体工作包括：

•大连实施完成后的阶段验收

•北洋实施完成后的阶段验收

•项目完成后的最终验收

•阶段验收报告（二份）

•最终验收报告

●后期支持

汉得公司根据软件定单和许可协议中定义的条款，作为软件保质期的一部分提供例行的服务。

如果中集集团另外要求汉得提供现场或其他一些服务，那必须签订一份单独的SOW。

根据提供服务的内容，会产生额外的费用。

资源配置及职责

中集集团成本核算项目组

中集集团项目经理

汉得公司项目经理

开发/测试组

顾问组

技术组

业务组

用户应指定一项目经理作为关于项目事宜的联系人，用户项目经理具有如下责任:

•管理用户的交付

•检查/批准项目交付及相关的付费事宜

•在项目验收阶段组织相关人员进行验收

•将任何相关的问题和情况升级到乙方

•确保关于项目问题和提议的决议被批准

•检查及批准项目相关文档

•与乙方联系以确保有效的信息沟通和及时的项目决策

•按照乙方的要求完成所有的系统环境准备

•确认所有相关项目文档的需求，如内容，格式等

•报告软件的错误及与无法接受的与设计规范的差异

•当交付受到影响时，提交相关的问题报告

•当变化出现时提交变化要求

•提交交付的反馈/批准

•完成所有在此工作计划书中指定的其它任务

中集公司项目组的工作

•项目发起/准备

•项目目标的制定

•组成项目指导委员会

•用户规范确认

•用户项目管理

•需求说明书

•协调需求变更

•签署交付证明

•最终用户操作培训

汉得指定一个项目经理，作为关于项目事宜的主要联系人。

项目经理负责所有项目承诺的管理与交付，乙方项目经理及项目组成员的主要职责是:

•准备项目计划

•确定及组织项目和支持组成员

•项目管理及流程控制

•准备项目报告

•确保乙方解决方案满足定义，完整及用户可接受

•确保交付符合定义的解决方案

•确保项目组按照项目计划工作

•确保项目在计划的时间内完成并满足计划的质量

•管理变化控制流程

•及时向用户通报有关的项目问题和情况

•与用户和乙方联系以确保有效的信息沟通和及时的项目决策

•提交相关的实施文档

•方案设计

•应用开发

•系统安装

•培训及技术移交

•性能调优

•实施后现场支持

阶段计划

起始日期

结束日期

资源配置

备注

2002-11-01

2002-11-05

需求调研、分析

顾问一名

孙放协助

2002-11-06

2002-11-19

系统分析设计

2002-11-20

2002-11-30

讨论报告及需求

2002-12-01

2000-12-20

更改设计

2002-12-21

2003-02-18

开发

开发2人测试2人

2003-02-19

2003-03-18

系统实施

顾问一名/开发一名

2003-03-19

验收、支持

提交文档

中集集团成本核算项目中，汉得公司将向中集集团公司提交以下文档：

编号

文档名称

文件类型

CIMC-CST-01

工作计划书

Word文件

CIMC-CST-02

解决方案说明书

CIMC-CST-03

应用系统程序清单、程序代码

CIMC-CST-04

测试文档

CIMC-CST-05

培训手册

CIMC-CST-06

操作手册

CIMC-CST-07

查询/报表补充调研文档

CIMC-CST-08

补充的查询报表清单、程序代码

CIMC-CST-09

阶段验收报告

CIMC-CST-10

最终验收报告

系统目标

实现分部门的成本核算，主要任务是将不同部门发生的费用在各自的部门所属的工作令间进行分配，共同发生的费用，先按比例分摊到各部门后，再在各自的部门所属的工作令间进行分配；

改变以前所有费用在所有工作令之间进行分配的模式，使成本核算更合理。

实施范围

●天津北洋：

标箱与托盘箱分部门核算。

●大连中集：

更改控制

所有对项目范围的更改都将采用下面描述的更改控制流程来进行管理：

当确定需要进行一个更改时，乙方的项目经理将填写一份项目更改控制表。

在项目开始阶段由客户和乙方一起确定表格的格式、内容。

表格要描述乙方对更改需求的理解，对项目执行的影响以及预计完成所需的资源和时间。

乙方的项目经理提交完成的表格给客户的项目经理评估和批准。

提交给客户的预计自提交之日起只保留5个工作天的有效期。

如果在5个工作天内客户没有批复，并且乙方也没有书面的延长有效期，则更改预计将自动失效。

在收到客户书面的批复之后，乙方将根据双方同意的时间表开始执行所需的更改。

由于一些项目更改请求的复杂性，客户可能会被要求负担评估更改的工作费用。

乙方的项目经理将通知客户费用的多少。