大学计划财务处职责Word格式文档下载.docx

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2、在处长的领导下，合理安排和落实本科室各项工作，确保工作正常进行，充分发挥会计的监督职能。

3、严格执行资金管理内部控制制度，严格按照各项制度监督和检查资金的使用和管理情况，在职责权限内对资金往来业务的合法性、合规性进行审查，确保学校资金安全、会计核算正确，在管理权限内负有直接责任。

4、正确运用会计科目，严格把握资金来源渠道和开支标准，对本科室所提供的会计资料的真实性、完整性负直接责任。

5、认真保管签发支票所需印鉴及个人名章。

6、贯彻会计电算化工作规范，指导本科室工作人员正确操作会计软件，确保财务数据的安全和完整。

7、监督各岗位工作人员依法履行职责，对工作中存在的问题和产生的新情况提出意见和建议。

8、认真完成领导交办的其他工作。

四、计划管理科科长岗位职责

1、认真贯彻国家财经法律、法规和学校各项财经制度，严格执行《北京科技大学财务管理制度》、《北京科技大学收费管理办法》等制度，依法履行职责。

2、在处长的领导下，合理安排和落实各项工作任务，确保工作正常进行，对本科室所涉及各项业务的合法性、合规性进行审查，在职责范围内负直接责任。

3、审查综合财务计划，对科目设置、指标的分解和计算、指标之间的衔接平衡、计划的可行性等进行分析，及时提出修改意见和建议，定期检查财务计划的执行情况。

4、定期和不定期抽查会计凭证和各报表间数据勾稽的准确性，发现问题及时纠正，对稽核后的会计凭证和会计账簿的正确性负责。

5、熟悉各类报表的编制方法，按照规定起草并上报学校财务预算以及财务月报、季报、年度决算报表，确保报表数据准确、真实，在职责范围内负直接责任。

6、负责管理学校“收费许可证”和“校内收费许可证”，对校内事业性收费及其他各项收费进行管理、监督和检查，确保收费票据的安全。

7、贯彻会计电算化工作规范，指导本科室工作人员正确操作财务软件，确保财务数据的安全和完整。

8、监督各岗位工作人员依法履行职责，对工作中存在的问题和产生的新情况提出意见和建议。

9、认真完成领导交办的其他任务。

十四、计划管理岗位职责

1、认真贯彻执行国家财经法律、法规和学校财经制度，熟练掌握财务预算和决算报表编制的具体要求，依法履行职责。

2、按照规定起草并上报学校年度预算方案，经审核批准后及时向各部门下达经费预算指标，制作并发放经费卡。

3、按照要求编制并上报学校财务月报、季报、年终决算及各种统计报表，做到报表清晰、内容完整、数据真实、计算准确、报送及时。

4、按照学校相关经济分配办法，办理各部门收入的分配结算。

5、负责办理中央财政补贴和学生毕业派遣的申报工作。

6、参与起草学校财务规章制度并监督其执行情况，对工作中发生的新情况新问题及时汇报，并提出意见和建议。

7、监督校内各独立核算单位或半独立承包核算单位的财务工作。

十六、辅助账岗位职责

1、认真贯彻国家财经法律、法规和学校财经制度，熟悉会计档案管理制度，依法履行职责。

2、负责学校世界银行贷款、“211工程”专项资金以及校董事会等各种辅助账的登记工作，根据要求编制并上报相关报表，做到报表清晰、内容完整、数据真实、计算准确、报送及时。

3、定期统计学校各单位的收入情况，编制各单位收入情况表。

4、负责各类会计档案（包括记账凭证、会计账簿、会计报表、软盘或光盘）的日常保管、归总、装订和定期移交存档工作。

5、负责接待和指导基层财务人员进行查账工作；

对基层单位提供档案查询服务。

6、对工作中发生的新情况新问题及时汇报，并提出意见和建议。

二十、纳税管理岗位职责

1、认真贯彻执行国家和地方税务法规、政策，严格按照规定办理税务登记和纳税申报，负责办理学校各类人员个人所得税的代扣代缴工作。

2、负责各种发票的购领、保管、发放和缴销，及时审核开票金额，确保资金及时、足额入账。

严格按照税法要求管理增值税专用发票，做到专人开票、专机专用；

认真审核进项税发票，防止利用增值税专用发票弄虚作假，偷逃税款。

3、负责学校增值税科研项目的设立、核算、结算和管理工作。

4、完整、妥善地保存学校的纳税申报资料、已开具的发票存根和发票登记簿等资料，按规定时间归档。

5、组织宣传税收法规政策，条件许可的情况下负责组织相关人员参加培训。

6、积极配合税务、稽查等部门完成临时性检查工作。

7、对经手业务的合法性、合规性负有直接审查责任。

8、对工作中发生的新情况新问题及时汇报，并提出意见和建议。

二十一、财务处秘书岗位职责

1、熟悉国家各项财经法律、法规以及学校财务制度，熟悉财务处各科室及各岗位的基本情况。

2、熟悉各类文件的收发制度，负责财务处各种上报文件的申请报批，各类下发文件和其他资料的登记、保管和归档。

3、负责处内会议的通知以及处务会的记录工作。

4、参与部分制度和文件的起草和修订工作，结合工作实际，及时进行分析研究，对工作中存在的问题提出意见和建议。

5、负责各科室之间的信息联系，财务处相关工作的对外咨询，各种文件的归档，以及办公室日常工作。

6、认真完成领导交办的其他工作。

十五、收费管理岗位职责

1、认真贯彻国家财经法律、法规和学校财务制度，严格执行《北京科技大学收费管理办法》和《北京科技大学收据管理办法》，依法履行职责。

2、每学年开学初，组织收取新生学杂费，委托银行划转在校老生学杂费。

收费后打印学杂费收据并下发到各学院，定期备份学生缴费数据并整理归档。

3、定期打印学生欠费名单，交学生处进行催交；

每学年末，打印正常毕业学生欠费名单交教务处，保证报表真实、完整。

4、负责保管学校“收费许可证”和“校内收费许可证”，办理校内各种收费项目的立项、变更、报批等业务，并对各收费单位的收缴情况实施监督、检查。

5、负责各种收费票据的领用和缴销，及时审核开票金额与资金收缴金额，确保收费资金足额、及时入账；

对校内有关单位使用的有价票据进行审批，按照相关规定统一进行印制、保管、领用和缴销；

负责办理票据查询工作。

6、对经手业务的合法性、合规性负有直接审查责任。

7、对工作中发生的新情况新问题及时汇报，并提出意见和建议。

八、结算中心科长岗位职责

1、贯彻国家财经和金融法律、法规，监督执行学校《结算中心结算办法》等财经制度，依法履行职责。

2、在处长的领导下，合理安排和落实各项工作任务，对本科室所涉及经济业务的合法性、合规性进行审查，在职责范围内负直接责任。

3、根据《高等学校会计制度》和相关法规，结合学校实际，合理设置会计核算科目、账簿和报表，对各开户单位实行分账管理。

4、严格执行资金管理内部控制制度，监督检查资金的使用和管理情况，确保开户单位的资金安全，真实反映各开户单位经济活动情况，充分发挥监督职能。

5、负责年末结账、复核科目对冲记账凭证，确保年终冲转数据的真实完整和各报表间数据

勾稽的准确性。

6、定期编制并上报资产负债表、收支情况表及损益表等会计报表，及时准确地反映结算中心的资产状况和经营成果，对所提供的会计资料的真实性、完整性负直接责任。

篇二：

大学财务会计机构设置

贵州大学财务会计机构设置﹑内部组织结构及工作

职责

发表日期：

20XX年8月9日【编辑录入：

jcc】

贵州大学财务会计机构设置﹑内部

组织结构及工作职责

一、财务会计机构设置

财务处是学校的一级财务会计机构，在校长和分管副校长的全面领导下，统一管理学校的财务会计工作。

后勤、产业经济实体根据经营需要设置的财务会计机构，是学校的二级财务会计机构，在业务上接受财务处的指导。

二、计划财务处管理系统

学校财务管理系统具有高度集成、项目管理、权限管理、适时控制、操作简单的特点，其主要功能有：

（一）项目管理功能：

根据各单位、各部门实际需要，设立项目，通过项目经费预算指标进行控制。

（二）会计核算功能：

包括科目管理、凭证处理、帐务处理、报表的自动生成及账簿、报表输出等功能。

（三）查询功能：

可通过项目代码查询预算的执行情况和执行结果，通过会计科目查询各类收入和支出的构成及结余情况，通过凭证查询每一笔业务的具体情况，通过账户查询某一类经济业务的收入、支出、结余以及整个财务收支和财务状况。

三、财务处主要工作职责

（一）贯彻执行《中华人民共和国会计法》及有关的国家财经法律、法规、制度、方针、政策，制定适合学校具体情况和实际需要的校内财务制度和管理办法，参与拟定校内财经政策，规范学校的经济行为。

（二）根据《中华人民共和国预算法》和学校各项事业发展计划，负责编制

学校综合财务收支预算和经费分配方案，努力做好收支平衡。

（三）根据《高等学校财务制度》和《高等学校会计制度》及上级主管部门的要求，按规定做好财务决算工作.

（四）依法多渠道筹措学校日常办学经费和基本建设经费，积极组织收入，监督各项收入及时足额上缴学校财务；

合理调度、运筹资金，保证学校各项工作的正常运行；

贯彻勤俭办事业的方针，严格控制各项支出，杜绝浪费，把学校有限的资金用到实处，提高资金的使用效益。

（五）加强学校各类资产的管理，健全资产清查制度，防止国有资产流失，保证资产的安全完整，确保国有资产的保值、增值。

（六）加强会计核算，提高会计核算质量，如实反映预算的执行情况，及时编制和报送各类报表，真实、完整、准确地提供各类会计信息。

（七）加强会计基础管理工作。

对所属二级财务会计机构进行业务指导，对其执行财经政策和有关规章制度的情况实行监督；

对全校财会人员进行业务指导，会同有关部门对财会人员的任用、职称（职务）评聘、继续教育、考核、奖惩等实施管理；

根据《会计档案管理办法》协同学校档案馆管好会计档案；

根据《中华人民共和国发票管理办法》的要求管理好收据、发票等各类票据。

（八）维护国家和学校的财经纪律，经常检查学校各单位、部门的财务收支和财经制度的执行情况，配合有关部门查处违反财经法纪问题，规范学校的经济秩序。

（九）完成省教育厅、省财政厅等有关部门安排的相关工作；

（十）完成学校交办的有关工作。

四、财务处内部科室职责

财务处内部设会计核算科﹑财务管理科﹑会计监督科﹑房建基金科﹑资金管理科﹑蔡家关校区财务科﹑花溪南校区财务科﹑太慈桥校区财务科和罗汉营校区财务科九个科室，以及两个直属独立学院（科技学院和明德学院）财务科。

各科室工作职责如下：

（一）会计核算科

1、做好预算控制工作。

2、严格按会计制度做好会计核算工作。

3、做好职工福利基金、工会经费及各种社会保障基金（经费）的提取、转帐工作。

4、做好各类帐本、凭证的打印、装订、归档等会计档案的管理工作。

5、做好暂付款、暂存款的清理工作。

6、负责学生公医费的报销工作。

7﹑指导各校区财务科的会计核算工作。

8﹑完成处领导交办的其他任务。

（二）财务管理科

1、据学校收支情况，提供预算编制资料，参与经费项目的投入论证，协助年度预算编制，按学校审定预算分期﹑分项目下达预算经费额度由会计核算科执行。

2、积极组织收入，监督各项收入及时、足额上缴学校，防止学校财源流失。

3、做好各类收费的立项、申报及管理。

做好收费许可证的办理、年审工作。

负责收费政策管理工作。

4、做好各类票据的购买、领用和核销工作。

5、负责财务处日常事务管理工作。

6、办理其它综合业务事宜。

7、组织﹑指导各校区财务科的收费工作。

（三）房建基金科

1、负责学校基建财务会计工作（含日元贷款项目）。

2、负责职工房改资金的核算和管理工作。

3﹑负责职工工资及离退休人员工资、补贴等数据录入﹑变更和复核工作。

4、做好个人所得税的代扣代缴工作。

5﹑负责职工公积金的缴存﹑兑付工作。

6﹑负责职工增量资金的拨﹑付工作。

7﹑完成处领导交办的其他任务。

（四）会计监督科

1、检查预算执行情况；

监督预算经费，特别是重大项目经费的使用情况（含招标等）；

根据预算执行情况，做好年度预算分析；

协调预算管理；

确保年度预算任务的完成。

2、负责财务处内部帐务稽核，对资金使用情况进行效益分析。

3、做好各种会计报表的编制、分析和上报工作。

4﹑负责政府职能部门和学校组织的各种监督检查。

5、管理审核全校独立核算单位和附属单位的财务计划和会计报表，指导这些单位的会计工作。

6、做好财务计算机管理系统的管理。

7、负责收费系统后台数据处理。

8、完成处领导交办的其他任务。

（五）资金管理科

1﹑做好现金的收支工作。

2﹑做好银行资金的收付﹑转账划拨和资金解缴工作。

3﹑做好银行贷款的申请﹑贷入﹑归还﹑付息﹑状态管理等工作。

4﹑做好日常零星收费工作，及时登记学生贷款、学费减免情况。

5﹑做好有关票据、银行账户、印章﹑支票﹑现金管理等工作。

6﹑严格审核付款凭证，坚持按制度、按政策办事，手续不完备的不付款。

7﹑定期编制资金流量分析报表。

8﹑做好人员经费的发放工作。

9﹑完成处领导安排的其他工作任务。

（六）各校区财务科（含独立学院）

2、严格按会计制度规定做好会计核算工作。

3、做好各类帐本、凭证的打印、装订、归档等会计档案的管理工作。

4﹑做好暂付款、暂存款的清理工作。

5、做好货币资金的管理工作。

现金要做到日清月结，要及时与银行对帐，编制《银行存款余额调节表》，妥善保管好支票、印鉴和有价证券等。

6、做好校区的收费工作。

计财处人员配置及岗位工作职责

一、计财处科室岗位人员设置

（一）计财处内部设五个科室和四个校区财务科，人员定编47人，除处级领导，人员岗位设置如下：

1﹑财务管理科：

定岗4人，包括：

预算编制﹑分配及目标管理2人，票据、物价和税收1人，固定资产﹑会计档案和文件收发1人。

篇三：

华南农业大学财务处资金管理科会计人员岗位职责

第一条为加强我校对会计工作的内部控制和管理，根据《中华人民共和国会计法》、《现金管理暂行条例》等法律、法规，结合我校会计工作实际，制定财务处会计人员岗位责任制。

第二条制定会计人员岗位责任制的原则：

事事有人管，人人有专责，办事有要求，工作有检查，保证会计工作有序地进行。

资金管理科工作岗位分为科长、副科长（副负责人）、银行出纳、现金出纳等岗位。

第三条科长（负责人）的岗位职责（李小兰）

一、负责本科所承担工作范围内的领导工作；

二、认真学习掌握财经方针、政策、法规、制度，熟悉学校的各项财务制度；

三、严格按照国家有关银行结算制度的规定，在指定的开户银行办理规定限额以内的收、付款业务和现金支取计划，并自觉接受银行的监督,认真做好每天的用款计划，及时存取现金，保证日常业务工作的正常进行；

四、认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》，严格按照会计程序和现金管理制度办理现金收付存取业务；

做好资金调配工作，确保资金保值、增值；

五、根据会计核算科复核签字手续齐全的记账凭证，办理款项收付和开具收据、发票,每日终了同会计核算科提供的日报表核对，做到日清月结，账款相符。

六、负责与现金出纳一道保管好库存现金和各种有价证券，保险柜内不准存放个人钱物。

每日业务结束后，应将库存现金、有价证券、保管的印章、空白现金支票一同放保险柜内保存；

七、负责每日到银行办理结算手续，办理存取单业务对托收承付、委托收款等结算业务，应及时跟有关单位联系，若有问题，应在付款期内向银行提出异议，办理相关拒付手续，防止学校资金的被骗或流失；

八、严格按照国家、省及学校有关票据管理办法的规定，开具各类票据（行政事业票据、税票、捐赠发票等），凡款项没到需提前开具发票的业务须经主管处长批准。

九、负责组织本科人员的政治及业务学习，每月至少两次，并将学习情况汇报处领导；

十、掌握本科人员的思想动态，以及工作、家庭、健康情况；

十一、负责起草会计核算方面制度。

十二、负责做好处领导交给的其他任务。

第四条副科长（副负责人）岗位职责（黄树立）

一、负责银行对账工作。

正确使用和严格审核各种银行结算凭证，对逐笔循序登记的银行存款日记账，应及时与银行对账单核对余额和发生额，保证账款相符、账账相符。

如银行存款日记账余额银行对账单的余额不符，要及时与银行核对清楚，查明原因。

调整未达账项；

二、负责与银行、财政厅、教育厅等部门联系，根据会计核算部门（会计科、基建财务科）提供的记账凭证，银行出纳开具的授权支付令等认真做好国库支付有关工作；

三、各项收入票据应及时转送银行，加强对用款的计划和控制，不得出现账户空头现象；

四、到银行存取现金，必须专车接送，办理大宗现金存取时，应由出纳、会计及学校保卫处人员一同到银行办理；

五、协助科长做好现金日结盘点及科室其他工作。

六、负责做好处领导交给的其他任务。

第五条现金出纳人员的岗位职责（黄彩莲）

一、认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》，严格按照会计程序和现金管理制度办理现金收付存取业务；

二、办理现金收、付款业务要对审核编报的记账凭单进行复核无误后再如数收、付现金，并按规定在凭证上加盖现金收付戳记。

对不合法，不合理的凭证有权一律拒绝现金收付；

三、每日终了，应对库存现金进行盘点，编制现金日结单并与现金日记账经行核对，发现账款不符应及时向科长汇报，查明原因；

四、要严格执行银行核定的库存现金限额，如库存现金额超出开户银行的核定限额，应于当日交存银行；

五、负责保管好库存现金和各种有价证券，保险柜内不准存放个人钱物。

六、不准超范围、超限额使用现金、不准用白条顶款，不准私自借款更不准私自挪用；

七、接受银行、学校、处内及有关部门人员的监督和检查。

八、负责做好处领导交给的其他任务。

第六条银行出纳人员的岗位职责（林洁莹、王晓灵）

一、严格按照国家有关银行结算制度的规定，在指定的开户银行办理规定限额以内的收、付款业务和现金支取计划，并自觉接受银行的监督；

二、必须严格遵守银行结算办法的规定，不准出租、出借合同或转让账户，要严格支票领用审批权限和使用登记手续，不准签发空头和远期支票，不准套取银行信用，不准将公款以个人名义转存银行储蓄，不准将个人存款以单位名义存入银行；

三、严格按照规定保管和使用印章、空白支票等，银行结算票据应妥善保管，支票遗失要及时声明，到银行办理挂失手续从而确保银行存款的安全；

四、根据国库支付有关规定及相关记账凭证，打印《财政授权支付凭证》、转账支票、现金支票等、银行电汇单等；

五、接受银行、学校、处内有关方面的监督和检查。

第七条工作纪律

一、全体工作人员必须坚持“廉洁奉公、规范管理、统一口径、严格把关、热情服务、团结协作”工作理念和工作态度。

二、坚持严格的考勤制度，不得迟到、早退，请假半天须经科长批准，超过半天的须经处领导批准。

三、上班期间不得无故窜岗、喧哗，工作期间原则上禁止闲聊与工作无关的事情，禁止上网聊天、玩游戏、流览与工作无关的网页。

第八条本岗位责任制自20XX年5月1日起实施。

财务处

20XX年4月30日