企业内控管理之我见征文九篇Word格式.docx

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对内要细化管理，包括生产管理、项目形象管理、成本管理、风险管理、人才管理……，作为区域经理要站在区域的高度，用系统论、控制论、信息论的方法考虑问题，管理工作要横向到边，纵向到底，并做到严谨细致；

区域管理更要按照公司董事长、总经理

“把公司矿山打造成‘安全、绿色、环保’矿山”的要求狠下功夫，保持独特的优势，提高公司在行业竞争力。

因为只有矿山项目区域化管理才能做到区域市场协同、资源高效利用。

区域业务做好的基础是把现有的每个项目做好。

千里之堤，毁于蚁穴。

在区域项目管理上实行规范化管理的同时，要充分调动全员的工作积极性，做到岗位落实，责任到己。

认真学习和执行国家、行业和公司各项规章制度，全面提高自身及员工的整体素质，从而提高区域管理工作的能力。

以业主为中心，做好服务工作；

区域管理要及时解决生产现场的各种技术、质量、进度、人员、协调等问题，才能对本区域高效、快捷的良性运行进行可控的优质管理。

同时，良好的沟通工作，是项目成功的一半。

在矿山项目中环境的好坏直接关系到采矿（施工）的成本。

采矿（施工）的环境管理主要有两个方面，一是内部环境，二是外部社会环境，每个环节对环境的要求也不一样，协调好内外部环境是工程（采矿）顺利进展的关键。

所以对项目的管理环境也是极其重要的一环，须通过制定相关规则和制度来加强。

同时，加大与业主及政府相关职能部门的沟通。

要继续以“干好一个项目、影响一片市场”为出发点。

一个好的项目就是一个好的实物广告，提高企业在当地和行业的知名度和影响力。

评价一个区域的好坏，并不是简单的个体数目相加，而是要求每个个体都要健康、强大，做到没有短板，再有机结合起来，才能形成一个完整且强大的区域集体。

企业管理同样也是这个道理，把公司比作一座大厦，那每个区域就是桩基，桩基不坚实、不稳固，大厦何以如山岳般屹立不倒。

在区域项目机械、物资配置方面一定要配置合理、提高功效。

矿山采矿（施工）项目，对施工机械的管理尤为重要，随着科技的不断进步，项目较多地利用大型机械来提高施工效率，起到了既安全高效又经济实惠的目的。

根据区域项目施工条件、结合外界环境来计划配置现场施工机具，要充分考虑和计划机具的数量和使用周期，做到合理布置、均衡使用，以减少起伏较大、利用效率低下。

遇到水泥市场不景气、冬季停产等因素，要及时把该项目的设备调整到就近需要的项目，适时调整方案和措施，既能保证生产的顺利进行，又能节约成本来管理和使用大型施工机具，坚决杜绝浪费。

材料采购方面更要下功夫，在有条件的地区，要利用区域这个平台实现物资管理的标准一体化、信息一体化和采购一体化，通过建立相应的平台实施火工材料、柴油及机械配件等大宗材料、配件的集中采购和区域配送，真正从源头和过程控制中大幅降低物资采购管理，提高企业经济效益。

在抓好内部管理的同时，努力开拓区域内新的市场。

面对愈来愈激烈的市场竞争与成本压力，区域要尽可能寻找新的业务，这样可以把区域业务做成良性发展、健康循环，在本地区作出规模效应。

同时，可以大大降低差旅、经营及管理成本。

要利用区域内的信息优势资源和良好形象，扩大影响力，争取更多的业务，同时也得把每一个新业务做好，做出品牌。

假如大理项目、富民项目没有给新业主留下较好的印象，可能就没有后来丽江项目、昆明项目的顺利签约。

当然，我们在争取新项目时，也不是不要质量，一定要经过筛选，必须要对新业主、新业务进行全面的评估与评价，找出重点，密切跟踪，为项目招投标营造良好的工作氛围。

严格合同管理，要全面研究合同的签署内容及签署背景，以便项目开工前的策划工作，做到心中有数。

在执行中要及时准确地把握合同履行情况，同业主保持经常沟通，出现问题及时解决，敢于承认自己的不足。

针对不同情况，项目要采取不同的措施，以免让业主产生不满，必要时要及时书面与业主进行交流，保留凭据，保障自身利益，避免出现和业主产生分歧，加强合作以保障合同的正确履约。

正在履约的现有合同，要经常研究合同文本，把本区域的合同条款相互对照，适时挖掘合同空间，争取经济效益、社会效益最大化。

从远古至今，不分国别，在影响一个国家、地区、行业或组织发展的因素当中，起决定性作用的是人力资源因素。

国与国之间、企业与企业之间的竞争，归根到底是人力资源的竞争。

由此可以看出，带好队伍、用好人对于一个管理者来说，多么重要。

作为一个管理者，要发挥自身影响力、以带动和凝聚团队战斗力，实现团队发展目标。

“如何抓班子、带团队”也是我们每个项目负责人必须要思考的问题。

作为我公司业务较为分散、人力资源紧张、员工素质参差不齐的情况，更要用好、管好、带好人。

带好团队、用好人重点要明确自己区域的目标、项目目标及区域每个成员的工作目标和职责，衡量每个成员的能力和潜能，知人善用，就如公司党委书记所说，要把合适的人用到合适的位置，把不放心的事交给放心的人去干。

不断引领、督促、检查，将每个成员的能力发挥到极致，以求每个人都能为本区域目标出力。

关心每个员工，尊重每个员工，每个人都有每个人的用处，要人尽其才，才尽其用，多鼓励，多表扬，以人为本，充分体现人文关怀，给每个项目员工一个和谐温馨的家。

对下属要有包容之心，充分调动每个员工的积极性。

兵不在于多，在于精。

区域管理模式就是精兵简政的一个典范，它可以避免相邻项目诸如管理、测量、电焊等岗位的重复设置。

有效精简了人员，大大降低了成本。

同时，人才是公司发展的核心竞争力，宝贵资源。

只有一批又一批行行业业的从“新手到师傅”的不断辈出，把人才接力棒传好，公司才能稳定持续发展。

当然，区域化管理模式在我公司还在起步阶段，还有很多工作要做，诸如是否需要设立专门的机构？

是否需要进一步明确区域经理的职责与权限等等。

但是，随着区域管理工作的不断推进与完善，这种管理模式将会有效促进我公司各项工作的顺利开展，极大促进公司各项经济指标的实现。

在区域经理的带领下把点（项目）、片（区域）工作做好，面（公司）的工作自然也就会越来越大，越来越优。

公司的发展才会立于不败之地，高高耸立于矿山行业之中。

鼓声点点，催人奋进，面对新的管理模式，我们充满信心与期待，前行的道路充满荆棘和挑战，唯有固本强基直面困难才是硬道理。

只有这样，才能让我们飞的更高、走的更远。

我们正在前行的路上……

篇二

一个企业是否具有强大的执行力，是衡量企业发展成功一个标志。

现在企业都有健全的管理制度，都有一个明晰的发展战略目标。

但是没有坚强的执行力做保证，这些规章制度、战略目标都是空中楼阁，纸上谈兵。

对于我们从事工程服务性行业的公司来讲，强大的执行力是我们能否在现有市场条件下继续昂首阔步前进的保证。

我们公司管理团队为我们的未来发展勾勒了良好的前景，规划了3至5年的长期发展计划，但是要想实现这些伟大的目标，笔者认为必须要有强有力的执行力做保障，才能实现这些目标。

而要实现这些远大的理想，离不开全体员工共同努力，奋发有为。

下面就企业执行力方面浅谈一下。

一、提高'

执行力'

对领导者来说非常重要"

。

美国ABB公司董事长巴尼维克曾说过：

"

一位经理人的成功，5%在战略，95%在执行“。

作为企业的领导者，首先要明确思想，树立领导班子执行能力建设的正确理念。

理念是行动的指南，正确的执行理念体现正确的方向。

当前我公司在各项工作中执行力不强的因素主要表现在：

少数干部表率作用差、作风不够深入，安排部署多、身体力行少，不愿面对矛盾，做事不够踏实;

个别部门、分公司在落实工作中本位主义思想时有显现，尤其是在工作职能的交叉部位，这样就使公司全局性工作的发展合力、执行力明显衰减，工作得不到扎实落实及最佳成效等。

各级领导干部尤其是公司领导必须带头解放思想，不断强化执行意识，匡正思想，提高认识，使执行理念不断得到提炼升华，抓大事、谋大局，不断提高总揽全局的领导能力。

二、怎样提高团队执行力。

现代企业讲的都是团队协作精神，而不是提倡个人英雄主义。

要提高团队执行力，必须先提高团队凝聚力，每一个员工都要有团队意识和集体荣誉感。

作为企业首先要培养忠诚度，要想员工对公司忠诚，公司必须对员工诚信，要履行对员工的每一个承诺，关心员工，增加员工对公司的信任感。

充分发挥公司的激励机制，对表现优秀的员工给予奖励，并根据实际情况提供一定平台让其发挥，使其热爱这份工作，全心全意为公司工作。

另外，公司在组织培训时要给员工经常灌输“坚决服从”意识，当然这个服从不是强迫的、抵制的，因为服从决策的内容是在决策前，就与员工沟通交流过，并且认可，觉得这些是自己应该做好的。

但一旦作出决策，就应坚决执行，对于不服从者，要给予严厉惩罚，否则执行力就是空谈。

团队的凝聚力肯定与组成这个团队的成员有关，还有一个最重要的因素是这个团队的核心组织，也就是团队负责人，他的组织能力及人格魅力都能影响他带领的团队，因此作为一个团队的负责人必须要有卓越远见，才能体现出团队的气质和灵魂，更好地促进团队的凝聚力。

三、如何提升个人执行力?

个人执行力是指每一单个的人把上级的命令和想法变成行动，把行动变成结果，没有任何借口保质保量完成任务的能力。

一个优秀的员工从不在遇到困难时寻找任何借口，而是努力寻求办法解决问题，从而出色完成任务。

要提升执行力，就必须学会在遇到阻碍时不找借口而是积极的寻求解决问题的方法。

执行需要培养自己的自觉习惯，摒弃惰性。

观念决定行为，行为形成习惯，而习惯左右着我们的成败。

在工作中常有的状况就是：

面对某项工作，反正也不着急要，我先拖着再说，等到了非做不可甚至是领导追要的地步才去做。

一旦习惯成了自然就变成了一种拖拉办事的工作风格，这其实是一种执行力差的表现。

执行力的提升需要我们改变心态，形成习惯，把等待被动的心态转变为主动的心态，面对任何工作把执行变为自发自觉的行动。

四、执行需要加强过程控制，要跟进、跟进、再跟进。

有时一个任务的完成会出现前松后紧或前紧后松的情况，这主要是工作过程没有及时实施管控所造成的。

而行之有效的方法就是每项工作都制定进度安排，明确到哪天需要完成什么工作，在什么时间会有阶段性或突破性的工作成果，同时要自己检查计划实施的进度，久而久之，执行力也就会得到有效的提升。

随着时代的进步，科学技术的日新月异，我们作为西安公司的一份子。

只有公司发展了，我们才能拥有一个坚实的舞台，来展示我们自身的才能。

我们只有在这个大家庭的关怀和培养下，才能茁壮成长。

篇三

办公室做公司的综合部门，它发挥着参谋助手、督促检查，综合协调等重要职能作用，具有综合性、辅助性、服务性三重属性。

办公室工作面广量大，任务繁琐，要充分发挥其职能作用，高效为领导服务、为公司各部门服务、为员工服务，同时还要做好和政府及外单位的沟通，所以必须提高办公室管理水平。

一、提高工作意识

首先办公室工作人员要有全局意识，做事要考虑周全，心中要装着大局，单项工作服务整体部署，局部利益服从全局利益。

在日常的工作日，要做好各部门与领导之间、部门之间的协调工作，以促进企业内部团结合作。

其次要有效率意识，由于办公室的工作繁琐、量大，所以要提高工作效率。

在工作时要制定事情完成情况表，完成一件事情，就沟掉一个，做到事事俱细。

最后要有好的创新意识，办公室作为企业对外的一个窗口，要当好企业的眼睛和耳朵，要有敏锐的眼光，要了解国际国内各个领域，探知政府政策及对企业发展有利的政策和信息。

二、提高服务意识

办公室是一个为全企业服务的部门，所以办公室工作人员要有服务意识，由被动转向主动的服务意识。

要善于发现部门、员工的问题，积极解决问题。

要经常到部门中去、到基层去，了解部门、基层的需求，主动协助解决部门、基层问题。

做好部门之间，上下级之间的协调关系，做好公司各部门之间沟通的纽带和润滑剂作用。

办公室做为领导的参谋助手，要吃透领导的意思，掌握基层的情况，做好上情下达和下情上达。

三、强化工作能力

因办公室工作繁琐，所以办公室工作人员要有扎实的工作能力。

首先部门应定期对工作人员进行考核。

督促员工自我学习，自我提高。

其次，定期组织员工培训，提高员工的应变能力和工作处理能力。

最后，制定工作计划，帮助其提高执行力。

办公室作为公司对外的窗口，工作人员的形象和态度代表着企业形象，所以办公室工作人员要有很高的素质，很好的自控能力和处理事务能力，在为客户、员工服务时，不参杂个人的情感，把企业和自己最好的一面展现出来。

篇四

税收，对于企业来说，和其它各种费用一样，都是企业的一种支出，在法律允许的情况下，当然是可以抵缴税的。

公司在实际工作中由于对税法理解不深刻、财务管理不符合规定的要求，对于税法赋予的权利也没能很好的利用，以至于糊里糊涂的多缴税款、少缴被罚等。

其实要想不缴冤枉税、不被处罚，首先要加强财务管理，只有这样，才能充分理解税法的内涵，用足用好税法规定的各项权利。

这是每个公司加强内控管理必备基本功。

《中华人民共和国企业所得企业所得税条例》及细则规定：

纳税人每一纳税年度的收入总额减去准予扣除项目后的余额为应纳税所得额。

即：

应纳税所得额=收入总额-准予扣除项目金额。

这里所说的准予扣除的项目，是指与纳税人取得收入有关的成本、费用和损失。

这里要特别注意，在计算应纳税所得额时，可以从收入总额中扣除的内容是准予扣除项目的金额，而不是实际发生的金额。

《中华人民共和国企业所得企业所得税条例》还规定：

纳税人在计算应纳税所得额时，其财务会计处理办法同国家有关税收法律的规定有抵触的，应当依照国家有关税收法律的规定计算纳税。

比如有些费用虽然是企业的实际支出，但并不能在企业所得税前进行扣除，像违法经营的罚款支出，企业支付给投资者的分红等是不充许税前扣除的。

还有目前有扣除限额的项目，如工资、广告费、业务宣传费、业务招待费，只能在规定标准内扣除。

另外，像固定资产、无形资产等支出，要按法定的使用期限以折旧、摊销的方式扣除，而不能在投入使用时一次扣除。

这些都是需要企业在财务管理中加以注意的。

一、企业无法享受应有税收优惠的原因

在这里重点要说的是，由于企业对税法的不准确理解或财务制度不健全，使企业本该享有的权利而因种种原因没有享受到。

这主要有以下几个方面：

1、发生商品购销行为没有取得符合要求的发票

比如，企业发生购入商品行为，而没有取得发票，只是以白条或其它无效的凭证入帐。

或者企业是增值税一般纳税人，而在购进原材料等商品时，没有取得增值税专用发票，或只取得了普通发票。

在没有取得发票的情况下，那么你所发生的此项支出，就不能在企业所得税前扣除。

如果你是增值税一般纳税人，即使取得了普通发票，你也无法按规定可以抵扣的进项税额。

因为按规定只有取得了注明增值税税额的增值税专用发票才能计算抵扣进项税额。

2、费用支出没有取得凭证或没有取得符合规定的凭证

如企业发生业务招待支出，而没有索取发票。

企业发生运费支出，而没有向运输业主索要运费发票。

这些都是企业经常发生的，尤其是一些财务知识严重缺乏的管理人员，总认为费用发生了，怎么处理是财务人员的事情。

其不知，只因为不要发票，就失去了在所得税前扣除的条件。

要杜绝这种现象发生，只能是各层级的管理人员除具备必要的财务常识，更要严格执行公司管理体系文件中相关的规定，及时、准确取得合法、有效的凭据。

还有，公益性捐赠是企业可能发生的行为，企业的公益性捐赠，如果按照规定的程序、渠道进行捐赠，并取得相关的凭证是可以按不同捐助对象按1.5%、3%、10%、30%或全部税前扣除的了。

这就是要符合如下规定：

1、要通过中国境内的非营利的社会团体、国家机关向受赠单位进行捐赠。

而不是企业直接向受赠单位进行捐赠。

2、要取得接受捐赠或办理转赠的非营利的社团和国家机关，按照隶属关系分别使用由中央或省级财政部门统一负责（监）制的捐赠票据，并加盖接受捐赠或转赠单位的财务专用印章。

税务机关才能据此对捐赠单位和个人的捐赠进行税前扣除。

3、应该扣除而没有及时扣除的费用

很多的费用扣除都有一些规定，有一条原则是配比原则，即纳税人发生的费用应在费用应配比或应分配的当期申报扣除。

纳税人某一纳税年度应申报的可扣除费用不得提前或滞后申报扣除。

比如，现行的企业的固定资产大多数都实行直线法扣除，即在规定的时限内平均扣除。

如果在应申报扣除的年限内，而不申报扣除，那么在以后年度是不充许补扣的。

类似的还有无形资产摊销，开办费摊销的等。

4、应该提取而没有提取的费用

税前扣除的确认还有一条重要原则，权责发生制原则。

即纳税人应在费用发生时而不是在实际支付时确认扣除。

像企业因经济情况等原因，实际发生的费用，当期可能支付不了，但以后是必需要支付的。

比如职工工资、借款利息等，都应在费用发生时确认扣除。

如果不按规定提取扣除，那么到实际支付时按规定就不能再扣除了。

二、合格的财务管理是享受税收优惠的必要条件

很多的税收优惠政策都对企业的财务核算有比较严格的要求。

《税收减免管理办法》规定：

纳税人同时从事减免项目与非减免项目的，应分别核算，独立计算减免项目的计税依据以及减免税额度。

不能分别核算的，不能享受减免税；

核算不清的，由税务机关按合理方法核定。

《核定征收企业所得税暂行办法》（国税发[2000]38号）规定，纳税人具有下列情形之一的，应采取核定征收方式征收企业所得税：

1、依照税收法律法规规定可以不设账簿的或按照税收法律法规规定应设置但未设置账簿的；

2、只能准确核算收入总额，或收入总额能够查实，但其成本费用支出不能准确核算的；

3、只能准确核算成本费用支出，或成本费用支出能够查实，但其收入总额不能准确核算的；

4、收入总额及成本费用支出均不能正确核算，不能向主管税务机关提供真实、准确、完整纳税资料，难以查实的；

5、账目设置和核算虽然符合规定，但并未按规定保存有关账簿、凭证及有关纳税资料的；

6、发生纳税义务，未按照税收法律法规规定的期限办理纳税申报，经税务机关责令限期申报，逾期仍不申报的。

关键是纳税人实行核定征收方式的，不得享受企业所得税各项优惠政策。

纳税人按规定在享受企业所得税优惠政策期间或优惠政策到期后3年内，如出现第二条规定情形之一的，一经查实，应追回因享受优惠政策而减免的税款，其中，按规定执行优惠政策尚未到期的，还应按核定征收的方式恢复征税。

其实，企业如果符合规定，享受税收优惠政策是最好的节税方法。

但即使你符合规定的享受税收优惠政策的条件，也可能因为你的财务不符合要求而不能享受本可以享受的税收优惠。

增值税对企业财务管理状况也有很高的要求，《财政部国家税务总局关于增值税若干政策的通知》（财税[2005]165号）规定：

纳税人一经认定为正式一般纳税人，不得再转为小规模纳税人；

虽然纳税人一经认定为正式一般纳税人，不得再转为小规模纳税人，好象纳税人的身份有了保障。

但其实会计核算不健全对增值税一般纳税人的损害更严重。

《国家税务总局关于加强增值税征收管理工作的通知》（国税发[1995]15号）规定：

对年销售额在规定标准以上，会计核算不健全，或者不能够向税务机关提供准确税务资料的一般纳税人，经县级以上国家税务局批准，停止其抵扣进项税额，按销售额依照增值税税率计算应纳税额。

同时取消其专用发票使用权，并收缴结存的专用发票。

待纳税人完善会计核算，能保证向税务机关提供准确的税务资料后，方可准许抵扣进项税额，重新批准其专用发票的使用权。

纳税人在停止抵扣进项税额期间所购进货物或应税劳务的进项税额，以及按规定抵扣的期初存货的已征税款，不得结转到经批准准许抵扣进项税额时抵扣。

以上是财务核算状况直接的影响企业利益的情况，其实更多的对企业进行的节税筹划的前提都是企业要有符合规定的财务核算。

所以，我们说加强企业的财务核算实在是企业节税的基本前提。

企业要想节税，就必需从加强财务核算入手。

加强内控管理财务人员必须做好的七件事

一个制度健全的公司，财务人员必须要做好的7件事，现罗列出来，望能有所益处。

一、算好账

会计核算是企业财务管理的技撑，是企业财务最基础最重要职能之一。

会计的基本职能无论是二职能论（反映与监督）、三职能论（反映、监督及参与决策）还是五职能论（反映、监督、预算、控制与决策），其第一项职能都是反映，反映职能通过什么来实现，那就是会计核算。

会计核算作为一门管理科学，而且是一门硬科学，它有一套严格的确认、记量、记录与报告程序与方法，会计是用价值的方式来记录企业经营过程、反映经营得失、报告经营成果，会计的审核和计算只有在业务发生后才能进行，因此会计核算都是事后反映，其依据国家的统一会计制度，会计政策、会计估计，也按大家所熟知的

“会计法”、“会计准则”、“财务通则”等进行分类整理。

作为管理科学一个分支，它有一整套的国际通行的方法和制度，包括记账方法、会计科目、会计假设及国家制定的会计准则、制度、法规、条例等，这些东西为整个会计核算提供了较全面的规范，目的是要得出一本“真账”，结论具有合法性、公允性，一贯性，相对来讲结论是“死的”，不同的人对相同的会计业务进行核算，在所有重大方面不应存在大的出入。

在财务的七件事中，此职能最能得到大家的认可，也是目前企业财务中运用较好的职能之一，当然除有意做假账外。

二、管好钱

除会计核算外，会计最重要的职能就是监督了，会计监督是全方位的，包含企业运营过程中的各个结点，其中对企业资金的监督是各个公司都非常重视的事。

对任何公司来说，资金的运用与管理都是一个非常重要的事，资金于企公司而言优如人们身上血液，没有、多了、少了、流动快了、流动慢了、不动了、感染了细菌，都有可能使公司终结，作为公司价值管理的财务部门，其重要职能包含资金的筹集、调度与监管，简单地说就是把企业的“钱”管好。

资金的运用与管理有别于会计核算，没有一套严格的管理方法，企业间差别较大，资金计划、筹融资、各项业务结算与控制，都属于资金运用与管理范围，企业性质、资金流量、会计政策、信用政策、行业特点、主要决策者偏好、甚至资金调度人员的经验都可能给公司资金运用与管理带来偏差，通过建立公司资金管理制度可在一定程度上防止资金的使用