XX区麻黄梁工业集中区1#2#污水处理站运营管理项目绩效评价报告书模板Word格式文档下载.docx
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摘要
被评价单位负责人
焦虎雄
联系电话
********
单位地址
邮编
支出类型
其他-服务类
支出项目起止日期
2017年12月1日---2019年8月11日
投资总额
392万元
财政专项资金
实际到位金额
项目实际支出金额
343万元
支出项目概况
**区麻黄梁工业集中区1#、2#污水处理站运营管理项目，2017年12月1日~2018年12月1日支付XX公司196万元运营管理服务费（2018年度）；
2018年12月1日至2019年10月1日支付XX公司147万元运营管理服务费（2019年度）。
支出项目绩效目标
**区麻黄梁工业集中区1#2#污水处理站运营管理项目实施后为工业集中区创造良好的自然环境和投资环境，保护园区及其支流水域的水资源，提高居民生活质量和健康水平。
绩效评价结论
项目评价指标得分为65.60分。
根据《《**区财政支出专项资金绩效评价管理办法》榆区政财发【2018】104号文件结果划分标准，评定结果为：
中。
评价中发现的问题：
（一）项目决策阶段，生产及生活污水日排放量急剧减少，项目实施单位未及时调整发展规划和部门年度工作计划、制定中长期实施规划。
（二）项目前期阶段不规范。
1#污水处理站未取得环境影响评价批复，不具备办理排污许可证条件，因此1#污水处理站未取得排污许可证，2#污水处理站2019年5月7日取得排污许可证。
（三）工业园区企业环保意识不强，项目效益尚未充分发挥。
建议：
落实项目，调整计划，缩减资金；
加强项目检查监督；
加强后续宣传工作，提高企业及居民环保意识；
加强设备维护管理，及时维修整改。
评价人员
姓名
职称/职务
工作单位
签字
雷安明
高级工程师
（项目负责人）
王瑞宏
中级工程师
徐晓
助理工程师
评价工作组组长（签字）：
年月日
前言
为贯彻落实**市**区全面推进预算绩效管理工作的要求，根据**市**区财政局印发《**区部门预算绩效目标管理办法》榆区政财发[2018]103号文件,《**区财政支出专项资金绩效评价管理办法》榆区政财发[2018]104号文件,《**区财政支出绩效评价专项资金指标体系》和《**区财政支出绩效评价个性指标体系》榆区政财发[2018]106号文件精神，受**市**区财政资金评审评价中心的委托，XX公司以第三方社会评价机构身份，由**区麻黄梁工业集中区管理委员会监管，陕西蔚蓝环境节能科技集团有限公司负责实施的“**区麻黄梁工业集中区1#2#污水处理站运营管理项目”的绩效评价工作。
评价组根据完善的工作方案开展本次评价工作，经过合规性检查、数据采集、访谈、社会调查等必要的评价程序，采用绩效分析和统计方法，在梳理、分析评价数据资料的基础上，形成本评价报告。
一、项目背景
**市**区麻黄梁工业集中区管理委员会位于**市**区东北部，地处毛乌素沙漠和黄土高原的交接地，距市区26.5公里，面积约488平方公里，人口1.26万人，周边24个村庄。
2006年11月23日**区区政府成立麻黄梁工业集中区筹建办公室，全面启动麻黄梁工业集中区的筹建工作，工业区毗邻煤炭储存量丰富的榆神矿区、水源充沛的石峁水库、十八墩水库。
工业园区总体布局了轻工业区、重工业区、综合管理区、居住区等四个功能区，是**市高载能工业循环示范区和节能绿化环保的工业区。
麻黄梁工业集中区原有污水处理站处理能力为10000m³
/d，主要处理对象为园区内的工业污水及少量生活污水，工业集中区内实际污水排放量为400m³
/d，由于污水处理量与实际污水量排放量不匹配，工业园区入园企业类型多为洁净型生产企业。
在此背景下在原有污水处理站内，建设一座500m³
/d的一体化污水处理站。
污水处理站建设完成后，污水处理能力详见水质水量情况表。
（备注：
依据陕西蔚蓝环境节能科技集团有限公司2019年11月提供水质水量统计表）
**市**区麻黄梁工业集中区1#污水处理站运行水质水量情况表
序号
名称
设计进、出水量
（m³
/d）
实际进水量
实际出水量
进水量/设计规模
出水量/设计规模
备注
1
2018年度污水处理量
500
135.50
153.63
27.10%
30.73%
2
2019年度污水处理量
91.33
109.86
18.27%
21.97%
2018年度1#污水处理站污水进水量135.50m³
/d，出水量153.63m³
/d；
2019年度1#污水处理站污水进水量91.33m³
/d，出水量109.86m³
/d。
**市**区麻黄梁工业集中区2#污水处理站运行水质水量情况表
1000
84.06
79.80
8.41%
7.98%
126.49
126.68
12.65%
12.67%
2018年度2#污水处理站污水进水量84.06m³
/d，出水量79.80m³
2019年度2#污水处理站污水进水量126.49m³
/d，出水量126.86m³
二、评价项目情况
（一）评价对象
本次评价对象为“**区麻黄梁工业集中区1#、2#污水处理站运营管理项目”新建1#污水处理站污水处理规模为500m³
/d，2#污水处理站污水处理规模为1000m³
/d，运营管理资金投入为196万元/年，资金来源为财政资金。
（二）实施目的
**区麻黄梁工业集中区1#2#污水处理站运营管理项目绩效评价本着节约、集约、高效原则，为加强**市**区财政支出管理，发挥财政资金对改善麻黄梁工业集中区域水环境、生态环境的支持作用，进一步创造园区良好的自然环境和投资环境，保护园区及其支流水域水资源，提高居民生活质量和健康水平。
通过对**区麻黄梁工业集中区1#2#污水处理站运营管理项目运营情况、资金使用情况、相关制度执行情况和项目预期结果的实现程度，总结经验，发现问题，为**区麻黄梁工业集中区1#2#污水处理站运营管理项目提出改进的意见和建议。
（三）项目建设情况
1、1#污水处理站
麻黄梁工业集中区1#污水处理站位于**市**区麻黄梁工业园区南环西路北侧，设计处理规模为500m³
/d，该工程建设单位为**区麻黄梁工业集中区管委会，由陕西华清环保工程有限公司设计，陕西晟远生态科技工程有限公司建设完成。
工程于2015年10月开工建设，2016年6月竣工完成。
2、2#污水处理站
麻黄梁工业集中区2#污水处理站位于**市**区麻黄梁工业园区墩梁沟，设计处理规模为1000m³
/d，该工程建设单位为**区麻黄梁工业集中区管委会，**市吉昌岩土工程有限公司负责勘察设计，由陕西绿德润诚环保工程有限公司设计，**市环境保护工程公司建设完成。
工程于2016年4月开工建设，2017年8月竣工完成。
（四）运营管理情况
依据《**市**区区长办公室会议纪要》（第8次）2017年6月2日关于麻黄梁工业集中区污水处理站运营管理等问题的会议纪要文件，**区麻黄梁工业集中区1#2#污水处理站运营管理项目（采购编号YYZFCG（2017）118号）于2017年10月11日通过公开招标方式确定XX公司对污水处理站进行运营管理。
2017年12月1日签订合同，约定运营期限为期3年，于2017年12月1日至2020年12月1日，运营期间年服务费为:
196.00万元/年。
依据**区麻黄梁工业集中区管理委员会提供“麻黄梁工业园入园企业项目建设及运营情况表”，污水处理站运营初期，入园企业项目共计37个，建成投产运行项目10个、建成未投产运行项目4个、破产企业项目4个、在建项目1个、停工项目8个、未开工项目9个。
截止至2019年10月，1#污水处理站企业用户3家、事业单位用户3家，2#污水处理站企业用户6家。
经实地查看、访谈1#、2#污水处理站9家用户排放污水为生活污水及生产污水,3家事业单位用户排放为生活污水。
三、评价依据
1、《**区部门预算绩效目标管理办法》榆区政财发[2018]103号文件；
2、《**区财政支出专项资金绩效评价管理办法》榆区政财发[2018]104号文件；
3、《**区财政支出绩效评价专项资金指标体系》和《**区财政支出绩效评价个性指标体系》榆区政财发[2018]106号文件；
4、《**市**区财政局关于对2019年度“麻黄梁工业园区污水站运营费”项目进行政府购买服务第三方绩效评价的通知》榆区财政发[2019]82号文；
5、《**市**区区长办公室会议纪要》（第8次）2017年6月2日；
9、与项目相关的招标、投标资料；
10、与项目相关的财务会计资料；
11、与项目相关的水质监测报告、水质水量统计表等其他资料。
四、评价原则、评价方法等
1、评价原则
本报告的评价原则是依据绩效评价基本原理，按照《**区财政支出专项资金绩效评价管理办法》榆区政财发[2018]104号文件，按照全面系统原则、目标管理原则、科学规范原则、结果导向原则等制定。
对于反映财政收支合法性、合规性的指标、立项合理性指标、财务管理类、项目实施类指标，根据项目对相关法律、法规、制度的符合度进行打分。
对于反映财政支出情况及项目产出情况的指标，一般以100%为满分，按照区间赋值计算，如项目绩效类产出数量和经济效益类指标。
对于描述状态的定性类指标，如公众满意度指标，一般通过问卷及访谈采集相关数据，在实施过程中根据项目的符合度进行打分。
对于结果导向，一般依法公开，要求项目实施单位改进资金管理、完善相关制度并接受监督。
2、评价方法
（1）实地查看
评价组到项目监管单位**区麻黄梁工业园区，了解项目相关内容，收集项目业务资料；
查看财务明细账和会计凭证，了解资金到账、资金使用、会计信息等情况。
深入1#污水处理站、2#污水处理站项目所在地，会同运营单位实施现场开展现场查看，查看生产、生活污水处理运营现状，并与项目监管单位、运营管理单位以座谈会的形式进行项目访谈，了解污水处理站实际运营的情况和遇到的问题、困难，以及各利益相关方对本运营服务的意见和建议。
（2）问卷及抽样调查
根据评价指标需要，在考虑调查对象的覆盖面和调查对象代表性基础上，针对性地设计了问卷调查，采用简单随机抽样法抽取调查对象，对污水处理站涉及的10家企业及事业单位抽取一定比例发放问卷，了解他们对污水处理站运营管理服务的评价及满意程度情况。
（3）统计资料分析
统计和分析的对象是污水站监管单位及污水站运营单位提供的污水处理运营服务客户及水质水量统计的相关数据资料，受益群体的调查问卷等。
评价组对数据资料进行汇总、统计和分析，并根据实施方案设定的评价指标体系和评分标准对分析结果进行打分。
（4）逻辑分析
逻辑分析法是指通过逻辑推理，将设定条件与各种可能产生的结果相关性分析来寻求各指标之间内在的联系，并借以找出财政资金投入与产出数量及经济效益、环境效益、可持续影响之间内在联系的一种方法。
3、数据采集方法及过程
评价组在前期调研的基础上，按照工作方案，收集法规文件、会议记录、财务凭证等资料，并通过调研访谈、发放调查问卷等方式收集证据，全面考察项目运营情况。
本次绩效评价的证据收集途径主要有：
1.由项目项目监管单位自行提供基础数据资料；
2.通过与1#、2#污水处理站相关负责人访谈，获取信息；
3.现场查看污水处理站情况了解项目的成效；
4.对选取的项目的受益群体进行问卷调查，获取基本情况和满意度等数据；
5.通过调查，对相关数据进行核实、验证。
评价组对评价指标中涉及的财务数据，进行了抽查，通过检查会计凭证、发票、合同、请款单、招投标等相关资料，未发现违规使用资金的情况。
对于基础数据资料中由被评价方提供的部分数据，我们通过抽查、实地走访调查、咨询行业专家对其进行分析等方式进行合理保证。
4、绩效评价实施过程
自2019年10月XX公司接受委托以来，公司专门成立了绩效评价组。
评价组在前期调研的基础上，完成了绩效评价工作方案。
经过了数据收集、问卷调查、访谈、数据分析和报告撰写，完成了绩效评价报告。
4.1、数据填报和汇总
2019年10月25-2019年10月30日，由**区麻黄梁工业园区管委会提供污水处理工程项目的基础数据资料，并经评价组核对汇总。
4.2、访谈
2019年10月25-2019年10月30日，评价组对**区麻黄梁工业园区管委会项目主管人员、XX公司1#、2#污水处理站运营管理中心领导及技术负责人进行访谈。
访谈内容主要包括项目预算安排的整体情况、项目资金使用与管理情况、污水处理站的运营情况。
污水处理站运营情况主要包含：
水质水量、用户签约、污水排放、污泥排放情况。
4.3、问卷调查
2019年10月25-2019年10月30日评价组对麻黄梁工业园区污水处理站项目的受益群体进行了问卷调查。
评价组共选择了10个企业及个人进行现场问卷发放，共发放10份问卷，实际收回10份,有效问卷10份，问卷回收率为100%，有效率为100%。
绩效评价组根据问卷调查数据分析，撰写了社会满意度分析。
用户对生活污水处理工程项目的整体满意度为100%。
具体问卷调查分析见附件二。
五、评价指标、总体评价与绩效分析
（一）评价指标体系、分值确定和计算原则
根据《**区财政支出绩效评价专项资金指标体系》和《**区财政支出绩效评价个性指标体系》通知（榆区政财发【2018】106号）指标体系基本框架，针对“**区麻黄梁工业集中区1#2#污水处理站运营管理项目”的特点和内容，将结合项目类别及管理模式分类设置3大类项目评价指标体系。
指标总分为100分，其中：
项目决策类20分、项目管理类20分、项目绩效类60分
评价指标具体内容、权重划分、评分标准、指标解释详见附表：
附件1：
“**区麻黄梁工业集中区1#2#污水处理站运营管理项目”绩效评价指标体系表
评价计分按照该项目的评价指标、分值逐项打分，以各项的计分合计确定**区麻黄梁工业集中区1#2#污水处理站运营管理项目的整体得分。
依据绩效评价指标综合得分，项目绩效评价结果分为“优”（≥85分）、“良”（≥75分，＜80分）、“中”（≥60分，＜75分）、差（＜60分）四个级别。
评价结果
优
良
中
差
综合得分（a）
a≥85分
80＞a≥75分
75＞a≥60分
a＜60分
（二）总体评价
按照《**区财政支出绩效评价专项资金指标体系》和《**区财政支出绩效评价个性指标体系》通知（榆区政财发【2018】106号）指标体系基本框架和本项目工作方案的绩效评价指标和评分标准，根据**区麻黄梁工业集中区管理委员会提供的项目的资料，通过数据采集、问卷调查及访谈，运用由评价组设计的评价指标体系及评分标准，对“**区麻黄梁工业集中区1#2#污水处理站运营管理项目”绩效进行客观评价，最终评分结果为65.60分，绩效评级为“中”。
表5-1**区麻黄梁工业集中区1#2#污水处理站运营管理项目评分结果
指标
项目决策
项目管理
项目绩效
合计分值
权重
20
60
100
分值
16
33.6
65.6
得分率
80%
56%
65.6%
（三）绩效分析
1、项目决策
项目决策类指标主要核查项目与部门职能的关联度、是否能够支持部门职能的实现；
与项目相关的国家、市、区政府文件依据，并关注这些文件与这一项目的关联度的高低；
主要考核项目目标是否明确、细化、量化、决策过程的合法性、资金分配的合理性等内容。
项目决策类指标包括3个二级指标、5个三级指标，权重分16分，实际得分13分。
各指标业绩值和绩效分值如表5-2所示。
表5-2项目决策指标得分表
一级指标
二级指标
三级指标
得分
业绩值
A项目决策
A1项目目标
4
A11目标内容
目标明确、细化
A2决策过程
6
A21决策依据
50%
A22决策程序
A3资金分配
A31分配办法
规范、合理
A32分配结果
符合
A类指标小计
（1）项目目标
“A11目标内容”指标，指标权重得分4分，得分为4分。
本指标考察绩效目标是否为促进麻黄梁工业集中区发展所必须；
项目预期产出效益和效果是否符合正常业绩水平；
绩效目标与相应预算关联性是否较高。
本项目通过污水处理站运营服务，收集处理工业园区生产、生活污水，以改善工业园区、周边农村水环境质量，改善生态环境，促进经济和社会的可持续发展。
项目预期产出效益和效果符合项目实施必要性，绩效目标与预算关联性较高，因此，本指标得满分4分。
（2）决策过程
“A21决策依据”指标，指标权重得分4分，得分为2分。
经实地查看、与陕西蔚蓝环境节能科技集团有限公司座谈了解到，1#、2#污水处理站9家用户排放污水为生活污水及生产污水，3家事业单位用户排放为生活污水。
麻黄梁集中工业园区入园企业数量减少的情况下未及时调整发展规划、调整部门年度工作计划、调整中长期实施规划。
因此此项得2分。
“A22决策程序”指标，指标权重得分4分，得分为2分。
污水处理站运行至今，1#污水处理站未取得环境影响评价批复，不具备办理排污许可证条件，因此1#污水处理站未取得排污许可证，2#污水处理站2019年5月7日取得排污许可证，项目批复、申报程序不符合相关规定，因此此项得2分。
（3）资金分配
“A31分配办法”指标，指标权重得分4分，得分为4分。
本指标评价项目前期招标费用的分配是否规范、合理，项目组成员通过查阅资料、调研同类型项目，该项目前期阶段针对污水处理站运营服务费资金分配从生产电费、工人工资及福利、生产药剂费、在线监测仪器维护及药剂费、维护保养费、生产生活再来水费、化验室药剂及耗材、办公费用、第三方污泥外运费等明细，费用组成详细、规范、合理，因此，此项得满分4分。
“A32分配结果”指标，指标权重得分4分，得分为4分。
本指标做符合性评价，本项目资金分配符合污水处理站运营服务项目特点，因此，此项得满分4分。
2、项目管理
评价项目单位制定财务管理文件及项目资金使用的正确性；
评价项目单位制定的资金管理制度的健全情况及监督管理的执行情况等。
项目管理类指标包括3个二级指标、6个三级指标，权重分24分，实际得分18分。
各指标业绩值和绩效分值如表5-3所示。
表5-3项目管理指标得分表
B项目管理
24
B1资金到位
5
B11到位率
3
100%
B12到位时效
及时
B2资金管理
B21资金使用
合规
B22财务管理
健全、合规
B3组织实施
14
B31组织机构
机构健全
分工明确
B32管理制度
8
50.00%
B类指标小计
（1）资金到位
“B11到位率”指标，指标权重得分3分，得分为3分。
评价小组到项目单位**区麻黄梁工业园区，通过谈话方式了解到，**区麻黄梁工业集中区1#2#污水处理站运营管理项目2018年度、2019年度财政补助资金392万元，实际到位资金392万元，资金到位率100%。
因此，本指标得满分3分。
“B12到位时效”指标，指标权重得分2分，得分为2分。
评价小组到项目单位**区麻黄梁工业园区，通过谈话方式了解到，**区麻黄梁工业集中区1#2#污水处理站运营管理项目资金为财政资金，每年上报资金计划，**区财政局统一拨付，项目资金能够及时到位。
因此，本指标得满分2分。
（2）资金管理
“B21资金使用”指标，指标权重得分3分，得分为3分。
评价组通过对项目实施单位**区麻黄梁工业集中区管理委员会污水处理站运营服务项目，项目资金明细账的查阅，并抽取了项目款的支付凭证，发现资金使用符合财务管理制度和相关资金管理制度的规定；
资金的拨付有完整的审批程序和手续；
符合项目预算批复或合同规定的用途；
并无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
“B22财务管理”指标，指标权重得分2分，得分为2分。
项目实施单位**区麻黄梁工业集中区管理委员会向评价组提供了财务核算制度和资金管理制度，其中对资金拨付流程项目资金的管理、项目资金计划的审批程序、项目资金使用的审批程序等做了相关规定。
财务管理制度健全，因此，本指标得满分2分。
（3）组织实施
“B31组织机构”指标，指标权重得分2分，得分为2分。
评价组通过对1#、2#污水处理实地查看，运营管理单位XX公司向评价组提供了项目机构方案、人员配置表等资料，评价组参观了管理人员办公室、资料室、实验室、操控室，项目机构健全、人员配置满足项目需求，因此，本指标得满分2分。
“B32管理制度”指标，指标权重得分8分，得分为4分。
本指标评价管理制度的执行情况，依据**区麻黄梁工业集中区1#2#污水处理站运营管理项目运营移交范围及标准，移交时场内构筑物、设备设施使用功能完善。
评价组通过对1#、2#污水处理实地查看，发现设施设备维护保养不规范、污水处理站构筑物的维护不规范，服务范围内无安全标识、站内环境较差、部分设备及管道已产生锈斑，因此，本指标得4分。
附图1：
3、项目绩效
项目效益主要评价产出数量、产出质
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