工作报告关于上半年财政预算执行情况的报告Word文档下载推荐.docx

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地方财政收入完成35756万元，为年预算的57.4%，同比增长4.38%；

上划中央税收完成11163万元，为年预算的42.66%，下降9.48%；

上划省级税收完成2737万元，为年预算的41.59%，同比下降10.33%。

总税收完成34299万元，为年预算的44.76%，同比下降1.88%，其中地方税收完成20399万元，为年预算的46.48%，增长4.23%。

总税比和地方税比分别为69.07%、57.05%，同比回落1.35、0.08个百分点；

非税收入完成15357万元，为年预算的83.44%，同比增长4.58%（见附表1）。

地方财政收入主要科目完成情况：

增值税5522万元，为年预算的40.63%，下降9.45%（主要是增值税减税政策和受市场经济波动的影响）；

企业所得税1355万元，为年预算的61.31%，增长7.63%（主要是房地产行业贡献较大，增长54%。

市发展投资有限公司增收180万元、扬生房地产公司增收152万元）；

个人所得税414万元，为年预算的29.93%，下降26.47%（主要因提高起征点和“六项专项扣除”等减税政策的影响）；

城市维护建设税878万元，为年预算的35.65%，下降14.76%（主要是增值税降率和普惠性政策减免的影响）；

房产税253万元，为年预算的34.99%，下降15.95%；

印花税207万元，为年预算的45.7%，下降0.48%；

城镇土地使用税214万元，为年预算的38.35%，下降3.6%；

土地增值税1592万元，为年预算的38.29%，下降6.02%（主要因上年同期部分房地产企业存在预缴现象）；

车船使用和牌照税464万元，为年预算的43.98%，下降3.93%；

专项收入1559万元，为年预算的41.18%，增长81.91%（主要是省级森林植被恢复费返还增加490万元）；

行政事业性收费719万元，为年预算的36.57%，下降35.17%（受“两院”上收和降费政策影响）；

罚没收入1412万元，为年预算的130.14%，增长212.39%（主要是区纪委、森林公安查处了几宗大案要案）；

政府住房基金189万元，为年预算的17.98%，下降49.47%（主要是暂停从土地出让金中计提廉租房建设基金）；

国有资产（资源）有偿使用收入10233万元（其中盘活处置×

林语和机关事业单位闲置资产收入8464万元），为年预算的219.69%，增长23.45%；

其他收入1245万元，为年预算的21.25%，下降65.45%（主要是一次性是收入减少）。

截止6月底，共收到上级补助收入79710万元，其中：

一般性转移支付收入50638万元，为年初预算的51.7%，专项转移支付收入29072万元。

2、支出预算执行情况。

上半年，全区一般公共预算支出完成111975万元，为年预算的52.4%。

一般公共预算支出分功能科目情况为：

一般公共服务支出15038万元，为年预算的56.1%；

国防支出201万元，为年预算的69.6%；

公共安全支出1055万元，为年预算的50.8%；

教育支出34596万元，为年预算的61.2%；

科学技术支出1529万元，为年预算的50.4%；

文化体育与传媒支出567万元，为年预算的50%；

社会保障和就业支出18546万元，为年预算的52.9%；

卫生健康支出12603万元，为年预算的58.2%；

节能环保支出750万元，为年预算的52.8%；

城乡社区事务支出3148万元，为年预算的51.7%；

农林水支出8910万元，为年预算的50.5%；

交通运输支出4675万元，为年预算的50.8%；

资源勘探电力信息等支出1361万元，为年度预算的55.9%；

商业服务业等支出254万元，为年预算的52.6%；

自然资源海洋气象等支出146万元，为年预算的50.3%；

住房保障支出3416万元，为年预算的50%；

粮油物资储备支出68万元，为年预算的60.7%；

灾害防治及应急管理支出552万元，为年预算的50%；

债务利息支出4560万元，为年预算的26.8%。

（详见附表2）

（二）政府性基金预算收支执行情况

上半年，本级政府性基金收入完成13793万元，为年预算的30.48%，增长209.26%，其中：

土地出让价款收入13753万元、城市基础设施配套费收入40万元；

政府性基金支出完成10065万元，为年初预算的36.5%，增长55.9%。

文化旅游体育与传媒支出195万元、社会保障和就业支出1252万元，城乡社区支出7364万元，农林水支出174万元，其他支出203万元，债务利息877万元。

（详见附表3）

（三）社会保障基金预算收支执行情况

上半年，社会保险基金收入16525万元（包括企业职工基本养老保险基金、城乡居民基本养老保险基金、机关事业单位基本养老保险基金、失业保险基金，下同），为年预算的31.35%、下降29%（主要因落实社保缴费降率等）。

社会保险基金支出24453万元，为年预算的46.85%、增长10.3%（主要因离退休金提标）。

（详见附表4）

（四）国有资本经营收支执行情况。

上半年，国有资本经营收入3057万元，为年预算的12.23%。

国有资本经营预算支出3090万元，其中：

电站库区淹没区补偿款33万元、其他国有资本经营预算支出3057万元。

（详见附表5）

（五）政府债务情况。

上半年，全区政府债务利息支出5437万元，其中一般债务利息支出4560万元、专项债务利息支出877万元。

截止6月30日，省财政下达我区地方政府债务限额为540729万元，其中：

一般债务493581万元、专项债务47148万元。

政府债务余额为540729万元，其中：

一般债务493581万元，专项债务47148万元，均控制在省财政核定的债务限额内。

（六）预备费安排和使用情况。

年，预算安排预备费1000万元，1－6月拨付年初未预计的支出573万元，其中：

一般公共服务支出130万元（主要用于政府投资项目决算审计、消防安全网格化建设、创文等）；

国防支出45万元（主要用于新兵役前训练、民兵集训演练等）；

科学技术支出4万元；

文化旅游体育与传媒支出35万元（主要用于城市广场电影放映、直播卫星“户户通”工程建设配套资金等）；

社会保障和就业支出10万元；

城乡社区支出40万元（查违专项经费）；

农林水支出110万元（主要用于×

镇易地扶贫搬迁、农机化培训场地租金等）；

交通运输支出10万元；

自然资源海洋气象等支出3万元；

灾害防治及应急管理支出185万元（抢险救援消防车采购费）。

二、上半年主要工作。

上半年财政工作立足区情实际，以“增收节支、开源节流”为工作重心，竭力组织财政收入，优化支出结构，科学调度资金，全力保障涉及民生的重点支出。

（一）精心组织财政收入。

一是围绕年初预期收入目标，严格落实收入责任。

实行收入网格化管理，将财政收入细化到类别、行业和部门，全部纳入目标管理，并加强跟踪分析。

1-6月，全区一般公共预算收入完成49656万元，为年初预算的52.3%，其中：

地方财政收入完成35756万元，为年初预算的57.4%，实现了“双过半”。

二是认真研究财税政策和财政资金投向，加大向上争资力度，截至6月底，我区共收到中、省、市转移支付资金7.97亿元。

三是强力推进土地资源和存量资产盘活工作，加快土地出让和资产处置，确保债务还本付息资金来源。

截至6月底，土地出让收入完成13753万元、增长211.36%，资产处置收入8464万元、增长168%。

四是积极组织征缴各项社会保险基金和筹集专项资金。

截至6月底完成社会保险基金收入16970万元（含被征地农民社保基金收入445万元）。

五是主动做好全区招商争资的服务工作，充分发挥财政资金杠杆引导作用，截至6月底安排拨付招商引资和争资立项工作经费517万元。

（二）全力保障重点支出。

半年来，面对可用财力小、收支矛盾突出，民生保障、强农惠民等支出持续刚性增长，保“三保”、防风险压力大等困难以及减税降费的影响，通过争取上级财政支持、加大财政资金统筹整合力度、压减一般性支出和“三公经费”规模、收回财政对外借款、盘活土地资源和存量资产等措施，科学调度资金，较好地保障了工资按时发放、单位日常运转、基本民生政策落实到位、防范债务风险和重点项目资金需求。

1—6月，全区一般公共预算支出完成111975万元，其中：

支持脱贫攻坚落实重点贫困村组基础设施和产业发展等1774万元；

支持落实教育政策性保障经费3539万元、薄弱学校改造217万元、化解大班额459万元、标准化学校建设689万元、发展职业教育359万元、助学金和家庭经济困难寄宿生生活补助409万元；

健全社会救助制度，发放低保、特困户生活救助和临时补助1661万元、残疾人两项补贴167万元；

支持卫生健康落实基本药物制度1021万元、基本公共服务1034万元、医疗救助2650万元、城乡居民基本医疗保险区级配套2204万元、贫困人口医疗保险政府代缴和健康扶贫304万元；

支持生态环保1780万元；

落实村社组织运转经费3495万元；

支持扫黑除恶专项斗争、社会治安等平安×

建设投入2198万元。

（三）全面推进落实减税降费政策。

上半年，贯彻落实《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》、《×

省降低社会保险费率实施方案》等减税降费政策，认真组织实施新《个人所得税法》，累计为企业和个人减负11601万元。

企业减税9078万元（×

年新出台政策减税4007万元，2018年出台减税政策在×

年翘尾新增减税5071万元），个人所得税起征点提高及六项专项扣除减少2027万元，社保缴费降率为企业减负496万元（社保缴费率降至16%减少165万元，失业保险缴费率由1.5%降至1%和稳岗返还减负126万元，通过实行费率浮动制度、为企业代缴补充工伤保险部分、落实过渡期内缴费基数调整和阶段性降低工伤保险费率等方式减少205万元）。

同时开展减税降费对企业、市场及经济发展的综合效应分析，围绕12户制造业减税降费监测点企业，加强动态跟踪管理服务，算好“减税降费账”、“收益明细账”、“改革效益账”，为企业发展提供参考性建议，促进企业发展。

（四）强化财政管理。

一是贯彻落实过“紧日子”的相关规定，从严从紧控制一般性支出和“三公”经费。

年，一般性支出预算同比压减2176万元，减幅达10.2%，“三公”经费预算压减306万元，减幅为46.6%，压减的支出全部用于“三保”和“三大攻坚战”等重点领域。

二是深化政府采购制度改革，强化采购人主体责任，构建权责对等的管理机制。

上半年，区政府完成采购总规模5440万元，其中货物1399万元，工程2279万元，服务1762万元，节约资金870万元。

三是充分发挥财政投资评审职能，不断提升财政投资评审质量和效率。

1-6月完成政府投资预算评审项目62个，核减金额5691万元，核减率16.4%；

完成政府投资结算评审项目133个，核减金额782万元，核减率17.7%。

四是加强财政往来资金管理，一方面规范财政借款，严禁违规对非预算单位及未纳入年度预算的项目借款和垫付财政资金。

另一方面加强借出款项清理清收，上半年累计收回财政借款13329万元。

五是清理存量资金，收回结转两年以上结余资金7018万元，将按照相关规定统筹用于急需资金支持的重点领域。

六是及时公开预算信息，全区财政收支预算信息、107个部门预算和“三公”经费预算在区政府门户网站按时按质集中公开。

三、存在的主要问题和困难

（一）收入组织难，完成预期目标任务艰巨。

1-6月，全区税收完成34299万元，为年预算的44.75%，同比下降2%，剔除“两税”和贸易企业税收，实际下降13.12%。

税务自征税收实际完成24926万元，为年预算的41.45%，同口径下降19.27%，下半年还需自征35203万元，意味着税务部门需月均组织税收5867万元，换算成全口径征收数1.83亿元。

主体税种除企业所得税增长外，其他税种均不同程度下降（增值税下降9.45%、个人所得税下降26.44%、城建税下降14.76%、房产税下降15.95%）。

在我区目前现有税源的情况下，随着落实新一轮减税降费政策，将进一步拉大收入缺口，收入组织愈发困难。

按照省财政厅关于“减税降费政策落实到位，地方财政收入增长4%目标不变，做实财政收入，非税收入占比不超过30%”的要求，完成预期目标任务艰巨。

（二）收支矛盾突出，资金调度困难。

目前，每月预计资金来源约12000万元，其中：

本级收入4000万元，上级资金调度8000万元。

而每月刚性支出达16000亿元，其中：

保工资7800万元，保运转和基本民生6700万元，债务利息1500万元，每月资金缺口达4000万元。

省财政厅要求各级财政月末库款余额与月均库款流出额的比不低于0.3，我区月末国库存款需保留8000-10000万元。

由于资金调度困难，每月的库款余额3000万元左右，库款保障系数仅0.1，除去“保工资、保运转、保基本民生”后，历年累积的应付未付款项203626.91万元（截止×

年底）难以安排财力消化。