会计电算化技能大赛练习题Word文件下载.docx
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存货分类编码为2-2-2
其他编码项目保持不变。
(6)数据精度均默认2位。
(7)启用日期为2009年1月1日。
(8)启用总账、应收、应付、固定资产、采购、销售、薪资管理
3、定义外币及汇率
币符:
USD,币名:
美元,汇率小数位:
2位,最大误差:
0.01,折算方式:
外币*汇率=本位币,固定汇率,1月份记账汇率为6.81
4、固定资产初始
主要折旧方法平均年限法一;
与总账系统进行对账科目1501固定资产1502累计折旧;
二、基础档案
1、定义结算方式
1现金结算
2支票结算
21现金支票结算
22转账支票结算
3电汇
2、部门档案
3、定义人员档案
4、定义客户档案
5、定义收发类别
收/发
类别
编码
类别名称
收
1
正常入库
11
采购入库
12
半成品入库
13
产成品入库
发
3
正常出库
31
销售出库
32
生产领用
6、定义仓库档案
学员考试
增值税率为17%
一、基础设置
1、操作员权限:
操作员002李峰:
拥有“公用目录设置”,“公共单据”,“应收”,“应付”,“采购管理”,“销售管理”中的所有权限。
操作员003王兵:
拥有“公用目录设置”,“公共单据”,“总账”、“薪资管理”、“固定资产”中的所有权限。
2、为了公司数据安全请设置“001重要数据备份”:
内容:
(1)每月对重要数据进行账套备份,发生天数为1天,从凌晨零点开始,有效触发时间为3小时,旧账套数据保留5天。
(2)对777账套进行备份,数据保存在“C:
\重要数据备份”路径下。
3、增加企业税号为3106656437294,有外币核算
4、应收账款设置为客户核算,受控系统为应收账款。
将应付账款设置为供应商核算,受控系统为应付账款。
其他应收款设置为个人往来核算。
5、设置会计科目:
设置指定科目,指定“现金总账科目1001”,“银行总账科目1002”。
6、定义凭证类别:
记账凭证
7、修改人员档案
删除生产部赵红
20001张雪的业务费用归集部门修改为“采购部”
30101雷磊修改为“是业务员”
30201何亮修改为“男”,“是业务员”
8、修改人员档案列表显示格式
说明:
“身份证号”与“业务或费用部门名称”显示列宽调整为2250,并锁定列宽不允许调整。
9、定义供应商档案
10、定义存货分类
11、定义计量单位
12、定义存货档案
13、定义采购类型、销售类型
01普通采购,入库类别为“采购入库”,默认值
11普通销售,出库类别为“销售出库”,默认值
14、定义收发类别
15、定义会计科目
16、固定资产初始设置:
修改固定资产编码方式为:
自动编号(类别编号+序号,序号长度4位);
业务发生后立即制单;
输入固定资产、累计折旧和减值准备缺省入账科目
对账不平不允许结账
17、录入部门及对应折旧科目:
生产部——制造费用
其他部门——管理费用
18、设置固定资产类别:
01.房屋建筑物使用年限70年总不计提折旧
02.生产专用设备使用年限10年正常计提平均年限法
(一)净残值率3%
03.交通设备使用年限8年正常计提平均年限法
(一)净残值率5%
04.办公设备使用年限3年正常计提平均年限法
(一)净残值率3%
19、录入固定资产原始卡片
在“卡片—>
录入原始卡片”菜单中录入下面的卡片资料:
注:
原始卡片增加方式,均为直接购入的方式,使用状况均为在用,各卡片均为“平均年限法
(一)”。
数控镗铣床10台生产一部占用5台,生产二部占用5台
电脑10台采购部使用1台,销售一部使用2台,人事部使用1台,财务部使用5台,生产一部使用1台
20、为了查阅方便,请将卡片管理显示界面修改为:
21、为了对生产部数控机床加强管理,增加“数控机床卡片”卡片样式,卡片样式同通用卡片样式。
22、薪资管理初始设置
使用两个工资类别进行管理,代扣个人所得税
1.管理人员类别,所属部门为财务部、人事部、采购部、销售一部、销售二部。
启用时期为“2009年1月1日”。
2.生产人员类别,所属部门为生产一部、生产二部。
23、设置工资项目
录入工资项目如下:
24、设置工资公式
1.管理人员工资类别
设置工资项目及公式定义如下:
工资项目:
选择所有工资项目
公式定义:
病假扣款=病假天数*50
事假扣款=事假天数*150
2.生产人员工资类别
病假扣款=病假天数*50
25、录入人员工资数据
个人所得税扣税基数按1800计算。
二、期初余额
1、录入期初余额
应收账款明细余额表
录入其他应收款-个人明细余额表
录入应付账款明细余额表
余额录入完成后,请试算平衡,对账。
三、日常业务处理
(1)1月2日,公司提取备用金,从工行提取现金20000元,现金支票票号1234
(2)1月5日采购部张雪报销差旅费4850.50元,交还现金149.50元
(3)1月5日人事部申请购入天禧电脑2台,价值10000元,工行转账支付,票号2245。
(4)1月5日收到华发公司2008年销售商品货款99600元,工行转账支票4456,财务进行核销处理。
(5)2009/01/05业务员雷磊向兴华公司询问键盘的价格(46.8元/只,含税单价),觉得价格合适,向公司上级主管提出请购要求,请购数量为300只,要求到货日期为1月8日。
业务员据此填制请购单。
2009/01/05审核通过后向兴华公司订购键盘300只,单价为46.8元。
2009/01/08收到所订购的键盘300只。
填制到货单。
2009/01/08将所收到的货物验收入外购品仓库。
填制采购入库单。
2009/01/08收到该笔货物的专用发票一张,发票号85010。
2009/01/08业务部门将采购发票交给财务部门,财务部门暂不支付货款,制单。
(6)2009/01/14昌运公司想购买10台电脑P3,向销售一部了解价格。
销售一部报价为6300元/台(含税单价)。
填制并审核报价单。
该客户了解情况后,要求订购10台,要求发货日期为2009/01/16。
填制并审核销售订单。
2009/01/16销售一部从产成品仓库向昌运公司发出其所订货物。
并据此开据发货单和专用销售发票一张。
2009/01/16业务部门将销售发票交给财务部门入账。
昌运公司信息:
税号41330589;
开户银行工行知春路分理处;
银行账号120089894456
本单位开户信息:
开户银行工行上地分理处;
银行账号120087997788
(7)2009/01/20销售二部委托利群公司代为销售P3电脑20台,含税单价为6500元,货物从成品仓库发出,填制委托发货单。
2009/01/25收到利群公司的委托代销清单一张,结算计算机10台,含税单价为6500元。
填制委托结算单后立即开据销售专用发票给利群公司。
当天业务部门将该业务所涉及到的出库单及销售发票交给财务部门,财务部门入账。
利群公司信息:
税号41330776;
开户银行建行上地分理处;
银行账号4223008876
(8)1月26日将奥迪A4轿车出售,卖了18万元,转账支票结算。