工作报告之稽核检查整改报告Word下载.docx

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1、贷款占用形态反映不准，催收保全不力。

检查该社贷款科目xx个，正常贷款科目中不良贷款占比较大，xx社1231科目余额xx万元，其中xx%属不良贷款。

检查该社xxxx年x月以后发放的贷款，由于催收保全不力，已有xx笔，金额xx万元丧失诉讼时效，其中xx分社xx笔，金额xx万元；

xx社xx笔，金额xx万元;

……。

近几年贷款营销力度不断加大，部分信贷员重放轻收，仅满足于当年考核任务的完成，而大社对其考核的重点是利息收入和表内不良贷款，正常贷款未按期收回不影响个人收益，因此导致不良贷款前清后增，加大了资产风险，严重制约业

务经营可持续发展。

2、大额贷款管理不力，到期未收回额度大。

检查该社xxxx年度x月x日以后发放的万元以上贷款，尚有xx笔，金额xx万元已到期而不能按期收回，风险显而易见。

xx分社尚有xx笔，金额xx万元已到期不能收回，其中有xx笔，金额xx万元已经不能正常结息，xxxx年无收息记录。

如xxxx年x月x日贷户xxx在该社申请贷款xx万元，用途进摩托车配件及开婴幼儿用品专卖店，此款于xxxx年x月x日到期，抵押品系xxx〔贷户〕在来龙路的私房，贷款后，贷户xxx（贷户）离家出走至今未归，导致该贷款至今本息分文未还，债务无法落实，贷款已经形成风险。

信贷员xxx发放万元以上贷款xx笔，金额xx万元，全部于xxxx年底以前到期而不能按期收回，且全部为信用贷款，已经形成严重风险。

3、抵质押贷款逾期严重，催收不力。

检查该社质押贷款，尚有xx笔，金额xx元已全部逾期，且质押品严重不足额。

质押品已到期未处置或质押无效。

如贷款户xxx贷款xx元，其质押品为xxx在xx信用社存单xx元〔存入日期：

xxxx年x月x日〕，经查此存款早已在xx信用社挂失支取，属无效质押；

借款人xxx〔户名〕贷款xx元，质押品为xxx（户名）、活期存折xx元及xxx（户名）股金证xx元，质押严重不足，且贷户已死亡，已属呆账贷款，其占用形态却属质押贷款。

该社抵押贷款至检查日止，

已有xx笔，金额达xx万元逾期不能正常收回，且只有一笔金额xx万元属xxxx年x月x日到期，其他均在xxxx年底以前到期，列表反映如下：

以上贷款逾期后既未还本又不能正常结息，说明贷款已形成严重风险，如不采取有效措施落实责任人抓紧清收，将会造成信贷资产严重损失。

检查认为，产生上述问题的原因主要是在贷款管理过程中只注重贷款规模的增加，而无视新增贷款的质量；

在对信贷员年终考核主要以实现财务收入和清收账内不良贷款为主，无视了对正常贷款中的逾期贷款的清收。

由于对正常贷款中的不良贷款没有考核任务，信贷员在贷款放出后，只注重收回贷款利息，只要完成利息收入计划，就不会影响个人收入。

对逾期贷款不予考核，对信贷员没有约束力，放出的贷款只要能结利息，本金任其逾期，而不涉及信贷员个人利益，是形成大量贷款逾期的重要原因之

一。

目前，各项贷款是农村信用社的主要资产或者说是唯一的资产，因此管理好各项贷款，关系着农村信用社的生存和发展，而

单纯追求财务收入而发放贷款，无视对贷款的风险管理，贷款逾期只收利息不收本金，不仅淡化了借款人的信用观念，违反了贷款有借有还、按期归还的基本原则，而且长此下去将酿成财务当年报喜、信贷将来报忧的恶果，从而严重影响农村信用社的可持续发展。

㈡会计基础工作

1、各类账务总分相符，会计质量有明显上升。

经查各营业网点库存现金账款相符，且无现金库存超限额的现象。

重要空白凭证账证相符，领用标准。

2、登记簿建立不完整。

部分营业网点登记簿不健全，如xx分社、xx分社未按规定登记查库登记簿，营业室未使用会计人员短期代理交接登记簿和考勤登记簿。

3、活期储蓄存款科目中散户管理不标准，原打包上折分户账没有换账页，导致账折不符，如xx分社、xx分社。

4、传票制作有待标准。

检查中对各网点传票进行抽查，发现以下问题：

一是计息有过失行为，天数计算不准确。

如xxxx年x月x日收xxx（户名）1246科目贷款本金xx元，借款日xxxx年x月x日，原息结至xxxx年x月x日，应收xx天利率xx‰，计息xx元，实收xx元，少收息xx元。

二是部分传票要素不全。

表现为印章不全。

三是金额大小写不符。

如xxxx年x月x日xxx〔户名〕支取活期存款，小写xx元，大写xx元。

【篇二：

稽核整改报告】

篇一：

稽核整改意见书

社会保险事业管理局

稽核整改意见书

社险稽改[]号

：

我局于年月日至月日对你单位缴费年度有关社会保险参保缴费情况实施了实地稽核检查。

根据《社会保险稽核方法》〔原劳动和社会保障部令第16号〕第十条

第五款规定，现提出如下意见：

针对上述整改意见，请你单位于十日内纠正违规行为，否则将根据《社会保险稽核方法》第十一条规定，提请人力资源和社会保障行政部门依法处罚。

二〇一〇年八月十二日

送达人：

接收人：

年月日年月日

〔一式二份：

市社会保险事业管理局和被稽核单位各留存一份〕篇二：

审计局整改情况报告审计局整改情况报告

在区委、区政府的正确领导下，近几年我局各项工作取得了较好的成绩，在全市审计系统保持“第一方阵”，连续受到市审计表彰奖励。

可是与当前新形势、新任务、新发展的要求相比，还存在着不小的差距和一些问题。

为进一步解决在思想观念、工作落实等方面存在的问题，大力解放思想，大胆创新工作，全面提高执行落实的能力，我局根据区委统一部署，深入开展了“新解放、新跨越、新崛起、加快建设新龙亭”解放思想主题实践活动。

现将有关自查报告及整改情况汇报如下。

一、活动开展情况

为提高效能、增强效果，我局将“新解放、新跨越、新崛起、加快建设新龙亭”解放思想主题实践活动与繁忙的审计工作协调安排，周密部署，扎实有效地加以推进。

活动开展以来，我局按照区委确定的工作程序和方法步骤，通过召开发动大会，开展“落实科学发展观大讨论”，学习省、市委有关文件，深入查找与落实科学发展观、加快跨越式发展不相适应的思想观念，顺利完成了“新解放、新跨越、新崛起、加快建设新龙亭”阶段各项工作任务，目前正扎实推进“创新机制，提高抓落实的能力”阶段工作。

局全体同志围绕单位职能和个人岗位职责，通过召开座谈会、发放征求意见表、深入基层调研等形式，广泛征求了社会各界和群众的意见与建议，全面查找了单位和个人在落实区委、区政府部署的各项目标任务方面，以及解放思想主题实践活动、整改措施、承诺事项落实方面存在的问题，对存在的问题进行了认真梳理和深入剖析。

在此基础上，我局经研究制定了整改方案，

二、关于存在的主要问题和差距

通过学习讨论广泛征求意见，大家认为，我局在人少事多的情况下，认真履行责任，作了大量工作。

但是，与领导和群众的要求，与形势发展的要求，还存在较大的差距，主要表现在：

〔一〕思想解放不够，创造性地开展工作不够。

审计工作思路、工作方式创新不够，满足于按部就班，不越雷池半步，只求不出问题过得去，不求大胆创新过得硬。

〔二〕工作紧迫感、责任感不强。

习惯于被动式地接受任务完成任务，缺乏自觉、积极、主动地开展工作。

工作事项多时，缺乏统筹兼顾合理安排。

〔三〕、工作作风不够深入、不够扎实。

存在以会议落实会议、以文件落实文件的问题，抓落实不够；

主动提出工作意见和建议、当好领导参谋不够；

认真改良工作、提高工作质量和效率不够。

〔四〕工作的前瞻性不够、不足。

在实际工作中，往往只习惯于领导部署什么就抓什么，习惯于就工作抓工作，对科学发展观，构建和谐社会理解的不深、不透，没有从更高的目标去认识去要求，眼界不够开阔。

三、存在这些问题的原因分析

〔一〕认真学习不够。

工作一忙就放松了学习，因而对形势缺乏清醒的认识，对改革开放的宏观趋势和发展机遇认识不足，思想准备不够充分。

〔二〕主观努力不够。

工作中往往强调客观原因多，认为局机关人员少，干事吃力不讨好，多一事不如少一事等等。

〔三〕缺乏忧患意识和危机意识。

太平之年做太平官、干太平事、享太平生活，难以激发吃苦耐劳、勇往直前的创新精神和实干精神。

四、整改落实情况

针对上述问题，我局立足部门职能，结合岗位要求，从工作的目标、改革的深度、创业的环境、发展的效果等具体方面入手，以“抓创新、重落实、促发展、争一流”为指导，结合审计部门的具体情况，我们认为做好审计工作要表达以下“五个创新”：

一是创新审计理念。

理念决定思路，思路决定出路。

要抛弃那些不适宜、陈旧的审计理念，树立起符合科学发展观、符合建设社会主义新农村、符合构建和谐社会要求的新理念。

二是创新工作思路。

要认清形势，增强责任感和紧迫感，紧紧围绕经济建设中心，把握好审计工作的切入点和着力点；

要解放思想，更新观念，正确处理好监督与服务的关系。

三是创新审计内容。

要在全面提升审计成果质量的同时，积极探索通过对权力运行过程的监督，促进政府机关依法行政，从源头上预防和遏制腐败的新路子。

四是创新审计方法。

要逐步实现由单一的、传统的财务收支审计为主，向经济责任审计、管理绩效审计、财经法纪审计等多种相互结合的审计方式转变。

五是创新审计队伍建设。

以审计创新为动力，以提升审计成果质量为核心，以加强审计业务为基础，以“人、法、技”建设为保障，全面提升审计工作水平，加强审计管理，强化服务意识，树立求真务实、开拓进取的工作作风。

为此提出了七项措施抓好行风建设。

一是坚持“审计执法六公开”，全面实施阳光审计，不

断增加审计工作的透明度。

“审计执法六公开”，即：

公开审计职权、公开审计程序、公开审计项目和内容、公开审计结果、公开审计人员守则和廉政纪律、公开审计机关接受监督检查的措施。

并设立举报,强化社会监督。

通过实行“审计执法六公开”,一方面使社会各界了解审计机关的职权范围、审计工作程序和审计内容,监督审计机关和审计人员在职权范围内严格按审计工作程序进行审计;

另一方面使被审计单位了解审计人员在审计执法过程中应遵循的行为标准和应保持的敬业态度,监督审计人员的审计执法行为,增加审计工作的透明度，到达阳光施政的目的。

二是搞好“三查”，及时发现并纠正审计工作中出现的问题。

“三查”即：

个人自查，在每个审计项目完成后，审计组全体成员就审计工作纪律、廉政纪律遵守情况进行自查，并由审计组长代表审计组全体成员向主管局长进行汇报；

本局督查，审计机关以审计回访的形式，结合检查被审计单位审计决定落实情况，检查审计人员在审计期间廉政纪律、工作纪律执行情况；

社会调查，审计机关每半年就行风建设、廉政建设、队伍建设等方面，以召开行风监督员座谈会和向社会发放调查表的形式，广泛征求意见和建议。

通过“三查”，我们发现搞就地审计在一定程度会增加被审计单位的负担，也容易出现吃请应酬的现象，浪费有效的工作时间。

为此，我们决定但凡条件具备的审计项目全部实行报送审计，尽量减少审计人员与被审计单位的直接接触时间，此举有效地提高了审计工作效率，保证了审计工作质量。

三是严把“三关”，全面杜绝行业不正之风。

“三关”即：

审前培训关，在审计前进行有关行业政策法规培训的同时，由局长进行廉政预警教育，增强审计人员廉政自觉性；

审中约束关，坚持实行审计廉政反馈卡制度，将廉政反馈卡送达被审计单位，由被审计单位填写审计人职工作期间廉政纪律执行情况，直接送交或邮寄审计机关。

审后问题定性处理关，在对审计问题的定性处理上，一要坚持由局进行复核，二要坚持审计处理、处罚由局集体研究决定，防止出现人情审计、篇三：

银行稽核工作总结

先套用葛优在一部贺岁电影中的经典台词：

2010年过去了，我很思念它。

这一年，我和我的团队，秉乘李总简约睿智、高屋建翎式的行事风范，直接在吴总严谨务实、追求卓越管理风格的领导下，不断汲取着魏总、默总等老领导的业务经验，不断向工行的老师们请教和探讨，在内外部检查问题督改等方面圆满完成了工作任务，划上了一个比较圆句号。

下面，我简要对2010年的工作做以下总结：

一、主要业务开展

用三句话来概括，就是2010年是个上会报告年，2010年是个开拓创新年，2010年是个制度标准年。

〔一〕2010年是个上会报告年

随着稽核体制改革的不断深化，我感觉稽核部的角色定位被行领导不断地提高。

为什么这么说呢，2010年最突出的表达就是需要稽核部上会的综合材料越来越多了。

我粗略地统计了一下，从年初的董事会开始，由我室或我本人参与撰写的各类董事会、行长办公会、经营分析会，或向行长单独汇报的会议综合性材料就多达10项次13份报告，平均每个月1份多，仅正文及附件总字数约13万余字，至于为写成这13万字所需要读的基础材料更是数量巨大。

《稽核部年度工作计划》，计划合计13543字，附件4532字，汇总分析量214065字，分为简约版和详细版，上了2次行长办公会并通过。

《华夏银行股份xx年年内部控制检查监督工作报告》，20389字，分为汇报版、报告版和说明，董事会通过。

《华夏银行市场风险管理审计报告》，8678字，分为汇报版、报告版和说明，董事会通过。

《华夏银行关联交易审计报告》，董事会通过。

《2010年1季度稽核监督报告》，正文6284字，附件38435字，行长办公会汇报。

《2010年1季度内外部检查问题整改情况报告》，10583字，由李总作为部分内容向吴行长汇报。

《2010年上半年稽核监督分析报告》，正文6885字，数易其稿，同时制作ppt，上半年经营分析会上宣讲，行领导好评。

《2010年上半年内部控制监督报告》，7017字，董事会通过。

《2010年度各分行突出风险问题分析报告》，11003字，准备向行领导汇报。

《2010年度市场风险稽核报告》，6300字，准备向董事会报告。

此外，还根据部领导安排，标准报告模式和要求，组织各分部向吴行长和成书记汇报区域行风险状况。

记得我曾和同事们感言，写报告我是最不怕的，但是最怕的是写上会的材料。

因为，每次上会宣讲，面对的受众往往层次很高或范围很广，出现错误后其放大倍数较大，因此对工作的精准度和深度分析要求更高。

短短一句话可能都会对行长或分行有很大的影响，xx年至今，这么多年，承担着稽核部大部分上会材料的组织，压力是非常之大的。

可以说，每一次汇报，每一次上会，都如“过堂”一般，从材料的搜集到结构的搭建;

从内容的填充到整体的润色，从撰写的角度到总体的高度，没有哪一个流程不是消耗了主撰人、协作者及各级领导的大量心血，每一份报告的辛苦写作过程都深深刻在每一个经历它从无到有全过程的参与者的心里。

而2010年上会材料是尤其的多，这么多上会材料中，我不想一一道来，仅想讲印象最深的2份。

一是全年工作计划的制定。

2010年工作计划，最突出的特点就是首次提出了“稽核需求”和“风险分析”的理念，并将其贯彻到各稽核办公室和各分部的思想中，落实到计划的实际编制行动中。

在李总的大力肯定和支持下，我就计划的编制细节多次和吴总沟通，由于无可借鉴经验。

从计划通知的下发开始，我们一步步地讨论需求调研的层面和对象〔首次涵盖了总分行从行领导到柜台操作人员的各层面〕、需求调研的问卷格式〔分ab卷，既有选择题又有问答题〕、需求报告和风险分析的方向和内容、计划主体的层次和附件的内容，每个细节和节

点都设计得力求完美。

当一份份需求调研问卷发给行长秘书，看到他们惊奇而赞许的目光，当一份份行领导稽核需求调研问卷返还时，读到他们或详尽或简洁的答案时，心中被稽核带给自已的快乐填满了，很有成就感。

讲个小插曲，这里面效率最高的当属我们成书记，当我给刘秦送上去，还在电梯间奔波时，成书记就答完了，我和刘秦在电梯间完成了交接过程，可见主管领导对稽核工作的支持力度。

当然，具体的计划编制过程就不细说了，我们的阅读量约为21万余字，这期间的加班加点和反复多次的修改到底有多少，已经记不清了，我只记得2010年的计划的编制，我的汗水和泪水并存，收获和快乐并存。

在这里，我要感谢北京分部的王冬主任给我的大力支持与配合。

二是半年度稽核监督分析报告的撰写。

这是我们稽核体制改革后第一次在各分行和各部门之前的亮相，是各位奋战在稽核一线同志半年来稽核监督成果的首次展示，同事们的辛苦能否得到认可，全承载在这份报告上，承载在李总那半个小时的演讲上。

〔二〕2010年是个开拓创新年

为什么这么说呢？

主要是督改室从无到有，从年初摸着石头过河，到年末总结出一整套经验和机制，哪一条哪一款都是我们在部领导的启发和引导下，通过深入调研、认真分析、举一反三，由理论到实践，再由实践上升到理论的一个螺旋型提升的过程。

我们在年初就和部领导沟通督改室的整体工作思路，并不断进行修正和完善，从整改工作制度到整改标准制定;

从非现场差异化督改到协同化整改机制确实定;

从现场核整改到非现场督改案例分析；

从问题库的建立到内外部检查比照分析。

我们从督改的方向、流程、方式、方法都做了创造性的完善和改良。

短短的一年的时间，现在我们可以不谦虚地说，我们室的职工都从整改督改的门外汉，晋升为整改督改工作专家了，当然专家也是有级别的，但起码我们行宇在内审培训时能做到和同业银行就督改良行交流，并得到肯定，华夏银行的督改工作也是有可圈可点之处的。

在这个转变的过程中，我们也学到了很多东西：

特别是我室两位年纪较小的职工，行宇从现场室过来，做过督改后更多地领会到如何在现场检查问题确认的同

时就应更深层次地想到整改措施的重要性;

丁鑫也从一遍遍对督改工作流程的梳理过程中，理清了当前的工作思路和下一步的努力方向。

我也清楚地记得李总给我们提的关于整改工作标准问题，要我们深入思考什么叫举一反三整改;

也记得关于整改工作制度、实质性复核分析、差异化督改、协同化整改、督改案例分析等等新的督改举措都是吴总率先提出来的;

记得外聘的董老师就物流金融问题的督改给我室提出了的非常具体指导意见。

正是在大家的共同努力下，2010年的督改工作呈现了前所未有的新局面，突出表现在以下12个方面：

1.建立整改工作制度。

这个制度是我部率先提出的，开同业之先例。

2.建立重点难点问题协同整改机制。

这是我行首次在全行范围内为分行解决实际困难，系统化地解决各分行的难点问题。

3.建立差异化整改机制。

这同样是前所未有的创新举措，有效地利用稽核资源，有重点地开展工作。

4.首次和专业部室联合督改。

5.首次接受北京分行、资金营运部等单位的主动沟通整改。

6.探索对分行现场整改理念的讲解、一对一专家辅导式督改等方式

12个事项中创新类就有10项，上述工作的成效就是全年对xx至2010年度3746余个内外部检查指出问题进行了督改，综合整改率到达约94%，比xx年年度的综合整改率提高了近15个百分点，督改成效非常明显。

〔三〕2010年是个制度标准年

1.年初伴随着稽核体制的改革，我根据新的稽核体制下新的业务流程特点，重新梳理

【篇三：

信用社稽核整改报告】

**信用社稽核〔审计〕整改报告

**区信用合作联社稽核审计部、财务管理部：

根据下发的《稽核〔审计〕整改通知书》〔**区信用联社稽整改字2014年3号〕和《稽核〔审计〕处罚决定书》〔**稽处字[2014]年3号〕的内容，我社针对2013年10月1日至2014年3月31日各项业务经营管理情况和各项制度执行情况的序时稽核检查，发现存在的问题及事实，进行了认真学习总结，并及时予以整改，现将整改情况报告回复如下:

1.库存超限额情况。

经查本社2014年1-3月累计40天超库存，主要是因为春节期间存款现金流量进入数额较大、以及头寸押运线路繁忙原因造成，且2014年3月无连续超库存现象。

因此本社已对稽核检查人员说明情况，对相关事实进行了书面备查登记，对当班柜员进行了库存调拨制度方面的再学习再教育，敦促尽量防止类似问题情况发生，否则予以书面检讨与惩罚。

标准。

针对抽查的我社会计凭证中，发现柜员在定期开户时存在的凭证要素填写审查不严、大额取现等业务中无大额现金支取申请表等问题，由稽核检查人员现场对本社委派会计刘明与临柜人员进行了会计业务风险及要求进行教育学习，明确开户凭证书写要完整、审核要仔细、资料要齐全，按照联社规定相关程序进行各类业务服务。

目前我社部分问题已按稽核检查要求整改完毕，全体柜员业务操作水平得到进一步提高，防范风险意识得到进一步加强。

3.查询冻结业务欠执行人员身份证复印件问题。

检查中发现2013年12月13日**人民法院冻结储户阳桂英定期存款10000元，无执行人员高富秋、黄晓辉身份证复印件。

此问题主要是因为执行人依照冻结执行的相关法律法规，只愿出示工作证件，且2014年6月11日，执行人员瞿统、伍应国对该户该笔定期存款进行续冻时，本社要求出示其身份证，亦遭到其严厉地拒绝。

因此，该问题的存在绝不是个别现象，需联社与有权机关进行接洽，统一查询、冻结、扣划等工作执行标准。

4.新型农村合作医疗垫付账户平账不及时。

经检查发现我社2014年1-3月新农合结账不及时，累计几天才清算的事实，该事实造成的原因主要是本镇卫生院财务人员责任心不强，在填制转账支票欠标准〔支票有改动或错误、印章加盖模糊等〕和休假期间未能事先通知信用社，导致新农合连续几天挂账。

稽核人员已对信用社违规操作的相关责任人进行了经济处罚。

信用社已明确严肃地告知卫生院负责人此事实，如果以后出现不按标准填制转账支票、不及时对账的现象，本社将停止兑付今后的合作医疗款，产生的一切后果将由卫生院承担。

卫生院也引起高度重视，目前，经自查，未再发生此类问题情况。

标准，金库安全保卫设施欠缺。

通过调阅监控发现本社主任查库时，未对内库现金和会计尾箱重要空白凭证进行全面核查，已由稽核人员现场告知主任，明确查库要求，后段时间着重整改，目前，我社查库制度已按要求标准进行，对内库现金和重要空白凭证进行严格的检查登记。

针对我社金库内无保险柜和指纹锁，存在很大安全风险隐患的事实，联社安全保卫部已于7月下旬对我社金库门安装了指纹锁，目前正处于调试阶段，尚未投入使用；

我社申请金库保险柜的报告已递交安全保卫部、财务管理部，正在审核批复过程中，预计8月份整改安装到位。

检查发现有部分抵押贷款已脱保情况。

现已部分整改续保的贷款有**市正湘棉业贷款920万元（吴国荣包收责任），其他抵押贷款检查出问题，已通知相关责任