年产吨促进剂d的可行性研究分析报告文档格式.docx

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产品质量标准执行HGB2-470-83标准

指标名称

一级品

二级品

1

外观

白色或灰白色粉未

2

纯度％

≥98　　　

≥97

3

熔点℃

≥145

≥144

4

加热减量％

≤0.2

≤0.3

5

灰份含量％

≤0.4

6

100目筛余物

无

2.5经济指标

2.5.1销售价格暂定为27000元/吨,目前国内市场上最高价格31000元/吨,最低价格为28000元/吨,为了增强竞争能力,本产品初步确定按市场最低价销售,同时考虑到受金融风风暴冲击,销售价格可能会受到一定的阻碍,固留出3.5%的价格下调空间,计算长期效益则销售价按27000元/吨计。

2.5.2项目生产能力2000吨/年

2.5.3年销售收入5400万元=27000元/吨×

2000吨/年

2.5.4年度利税总额1750万元=2000吨/年×

（售价27000元/吨-生产成本17486元/吨-预期销售费用和减利因素630元/吨）

2.5.5本项目固定资产投资为320万,流淌资金为400万。

2.5.6产品用途

该产品要紧用作天然橡胶与合成橡胶的中速硫化促进剂,常用作噻唑类.秋兰姆类及次磺酰胺类促进剂的活性剂,与促进剂TMTD,DM并用时,可用于连续硫化,在氯丁橡胶中有增塑和塑解作用,要紧用于制造轮胎,胶板,鞋底等橡胶制品中。

3.市场预测

3.1市场现状及分析

随着国民经济的进展,橡胶行业也在高速增长,尤其是汽车运输业的飞速成长,拉动了轮胎业的快速进展,可能会以年均15%-20%的速度接着增长,美国AMI咨询公司最新研究分析报告指出,2010年前中国轮胎市场的需求仍保持全球最快速度.由于轮胎行业的快速进展,带劲了橡胶助剂行业的壮大,国内橡胶助剂的用量也在迅速增长.目前国内橡胶助剂的产量近100万吨,年实际需要量超过130万吨,可能以后几年我国橡胶助剂需求量年增长率将超过15%,成为世界最大橡胶助剂市场.目前我国促进剂的总量约为6-7万吨2008年的用量为10.8万吨,可能2009年的需用量可达11万吨.

3.2竞争力分析

国内其他促进剂D的生产厂家,绝大部分采纳70年代的二苯硫脲工艺,其成本偏高,质量不稳定,相比较该工艺生产成本低,质量稳定,即使在市场饱和的情况下,该工艺的产品也具有相当的市场竞争能力.

4.技术方案

4.1生产工艺路线和工艺流程

本工艺水平路线为氯氰一步法合成二苯胍

工艺流程示意图:

液氰

氯化

氯氰单体

苯胺

氯气

合成反应

4.2要紧原材料及消耗定额

原料名称

规格

单耗（t/t）

年需量（t）

30%

0.4

800

液氯

99%

0.8

1600

98%

0.98

1960

液矸

0.3

600

亚钠

工业品

0.1

200

4.3要紧设备及规格要求

见设备附表

5.工程方案

5.1土建工程

生产厂房100m2主体结构为框架式,辅助厂房400m2为砖混结构,办公室.化验室.及库房600m2均为砖混结构,符合二级防火要求.

5.2给排水

本项目用水量为8.16m3/h,要紧靠厂内自备水井自动供水,水压不低于0.4MP/CM2.

废水经处理后达标后排放至排水渠内.

5.3供电

本项目新建变电室1座，装SP—500—10KW/0.4变压器1台，装机容量500千伏安，即可满足生产、生活需要。

全厂防雷接地，按《建筑物防雷设计规范》GB50057—94结合工程实际，车间按二类工业建筑物做防雷设计。

5.4采温顺供热

本项目自备以煤为来源的锅炉取暖，新建锅炉房1座，内设键排式5吨蒸汽锅炉1台及其配套辅助机，要紧供车间生产用汽,需采暖面积1200平方米,因地处中原地区,因此用生产的余热即可满足冬季采暖的要求.

5.5环境爱护

5.5.1本项目可能投入36万元资金,上一套生化污水处理设备,满足本项目的废水处理要求,使之达到标准后排放.

5.5.2本项目产生的尾气采纳汲取法将其所含氯或氯化氢汲取使之达标后放.

5.6.消防工程

5.6.1设计依据

a《建筑设计放火规范》GBJ16—87

b《建筑物灭火配置设计规范》GBJ140—90

c《建筑电器设计技术规范》GBJ16—83

5.6.2消防设计

保证建筑物的间距达到国家规定要求和保证消防通道畅通；

室内备有消防栓，采纳自动报警设施，室外设有消防管道和消防水池；

楼梯按规范设计，车间有安全门、应急灯，保证作到人员安全疏散。

5.6.3电气消防：

消防用电设备属于二级符合，消防用电设备采纳专线供电，以保证消防用电设备不间断供电；

消防水泵在末级设备，使用电源自动投入装置；

在车间设火灾报警器和手动报警按钮，作到火灾初期报警；

消防栓箱内设消防按钮，设警铃、信号灯，作到火灾声光报警并及时启动消防水泵；

车间设诱导灯，走廊中间和拐角处设应急灯，及时疏散人群；

在潮湿场所电气装置上加装漏电爱护器，严格防止漏电事故发生；

选用防爆型灯具和开关，电气设备及插座均选用防爆型，照明线路采纳BV-500型导线穿镀锌铁管爱护沼棚，沿墙明敷设，动力配线采纳VV-IKV电力电缆穿镀锌铁管爱护，沿地暗敷设。

5.7节能

本项目在设计时，从工艺路线选择到生产设备的选型确定以及公用设施等把节能作为要紧环节考虑：

节能措施，在工艺设备的选用上均采纳国内外先进的低能耗生产设备；

电能的节能，选用高效节能灯具和S9节能型电力变压器，选Y系列电动机拖拉生产机械；

加强用电治理，设备配套，作到不“大马拉小车”，限制跑空车，降低空载损耗；

积极推广节能措施，大交流器接触采纳无声运行，采纳电容自动补偿屏，提高功率因数，降低线路损耗。

冷水机组采纳螺旋杆机组，在10-100%能量范围内自动调节操纵，减少白费。

6.企业组织与劳动定员

6.1本项目实行董事会制度，董事长为法定代表人，日常经营治理实行董事长领导下的总经理负责制.

本项目高管设总经理、技术总监、财务总监各一人。

公司治理实行扁平化，设生产、技术、营销、财务、行政治理等5个部门。

生产部门按工艺和工序设车间、工段、班组。

6.2劳动定员

岗位

定员

班次

人数

董事长

总经理

技术总监、财务总监

营销

生产、技术、质量

财务、行政治理

锅炉工

保卫

食堂

真空.冷冻工

操作员

18

72

化验室

保菅

核算

库工

电工

维修工

合计

115

7.投资估算

7.1建设投资估算

序号

项目

投资额（万元）

投资比例

备注

建筑工程

100

设备购置

190

安装工程

12

其他费用

8

预备费用

10

合计

320

7.2流淌资金估算

流淌资金应按分项目详细估算法测算，但因有部分因素不能确定，临时先按360万、不可可能部分10%即36万计算，合计流淌资金为400万。

8.财务评价

8.1财务评价依据

A.国家颁布的财会方面的政策法规

B.项目所在地的税收、劳动、社会保障的规定

8.2财务评价的基础数据选择

8.2.1财务价格依据同类产品最低工厂含增值税价格27000元/吨确定。

8.2.2税费

增值税按含税价格和17%税率计算即27000÷

1.17×

0.17=3926元/吨（销项税，未计算进项税）。

都市维护建设税按增值税（销项税）的7%计算即3926元×

7%=285元/吨。

教育费附加按增值税（销项税）的3%计算即3926元×

3%=118元/吨。

合计4329元/吨

销项税4329-原材料进项税（15760*17%=2679.2）=1650

每销售一吨产品应缴税1650元.

8.2.3利率

本项目固定资产投资均为投资人的资本投入，因此不计算利息。

流淌资金400万按企业贷款处理。

依照中国人民银行通化市中心支行介绍，现行的利率规定一年期流淌资金贷款基准利率为6.12%，向下浮动比例限制为90%；

向上浮动比例没有限制，一般为30%左右。

依照以上规定，计算流淌资金贷款利率可为7.956%/年，每年应支付利息318240元，按年2000吨产量分摊，单位利息159.12元/吨。

8.2.4财务基准收益率的设定临时定10%

8.3销售收入的估算

销售收入测算表

产品名称

单价

产量

销售收入

促进剂D

27000/吨

5400万

8.4成本费用估算

8.4.1原材料与动力费用

原材料费用:

15760元/T；

动力:

100元/T

8.4.2折旧费、摊消费

固定资产按分类折旧法：

建筑工程年限20年设备年限10年残值率按3%

设备折旧：

原值190万—（190万×

3%）÷

20年÷

2000吨/年=46元/吨

建筑工程折旧：

原值90万—（90万×

10年÷

2000吨/年=43.65元/吨

合计折旧89.65元/吨

低值易耗品和开办费用暂未计算。

8.4.3人职员资和附加

A．工人工资：

依照向劳动社会保障局查询，目前制造业平均工资为875元/人，劳保统筹、大病医疗、失业等三项保险和住房公积金（简称“三险一金）约为160元/人，考虑以后工资增加因素，因此按最高1035元、生产工人按定员104人计算，年度工资总额1291680元，按年2000吨产量分摊，单位工人工资645.84元/吨。

B．行政治理人职员资：

行政治理人员10人，也临时按人均1400元计算，年度工资总额168000元，按年2000吨产量分摊，单位治理人职员资84元/吨。

C．高管人职员资：

依照从地税机关征收个人所得税的资料了解，年销售2000万元以上的民营企业，高管人职员资在3000—5000之间，按平均4000元计算，高管人员3人，年度工资总额144000元，按年2000吨产量分摊，单位治理人职员资72元/吨。

D．三险一金按人均200元、110人计算，年度费用总额264000元，按年2000吨产量分摊，单位费用132元

以上四项合计单位人职员资957.60元，加按标准工资的14%提取的福利费、职工教育费人均134.06元，共计约1086元/吨。

8.4.4治理费用和销售费用

车间经费约为60元/吨，企业治理费约为200元/吨。

销售费用按3%计提即810元/吨.

8.4.5财务费用

按8.2.3条，本项目每年应支付利息318240元，按年2000吨产量分摊，单位利息159.12元/吨。

8.5实现利润

以上各项合计为生产品成本17454.77元/吨，税金为1650元,销售费用为810元/吨，其他未列举的因素则取整数计算,按19900元确定成本总额。

年利税合计:

1750万元=8750元/吨×

年净利润:

1420万元=7100元/吨×

9.财务评价

9.1赢利能力分析

本项目按正常年利润最低应为1420万元计算，按非贴现法计算的投资收益为：

本项目均为全部投资，因此全部投资财务内部收益率为100%

9.1.1投资回收期0.22年（不含建设期间，按非贴现法计算公式：

投资回收期＝投资总额/（年新增利润额+年折旧额）：

投资总额320万/年新增利润1420万+年折旧额17.93万元）

9.1.2资本金财务内部收益率583%，财务净现值（按贴现法计算公式 

净现值＝投资酬劳总现值－投资额现值）：

投资酬劳总现值1420万—投资额现值700万=720万

9.1.3现值指数（按贴现法计算公式 

净现值＝投资酬劳总现值/投资额现值）：

投资酬劳总现值1420万/投资额现值700万=2，按投资规律，现值指数如大于1，讲明投资风险收益大于投资总额，投资方案有利；

现值指数如等于1或小于1，则投资方案无利或不利。

9.1.4投资利润率（按非贴现法计算公式：

投资利润率＝年利润总额/投资总额×

100%）：

年利润1420万/投资总额700万×

100%=202.8%

9.1.5资本金利润率（按非贴现法计算公式：

资本金利润率＝年利润总额/资本金×

年利润1420万/资本金700万×

以上计算指标表明，项目具有比较好的赢利能力

9.2债务偿还能力

本项目未考虑负债投资，因此可不作分析。

9.3不确定性分析

9.4盈亏平衡分析

以生产能力利用率表示的项目盈亏平衡点为：

固定成本/（销售收入—可变成本—销售税金和附加）：

固定成本/[（车间和企业治理费用260元/吨+折旧费89.65元/吨+利息159.12元/吨）×

2000吨]=2543.85万元/[（销售收入27000元×

2000吨）-（可变成本18405元/吨×

2000吨=3681万元）-（销售税金和附加{1650+810元}×

2000吨=492万元）]=1.8，讲明项目只要达到设计生产能力的2.1%，就可保本，项目有极为明显的抗风险能力。

9.5敏感性分析

依照本项目的具体情况，对项目的销售收入、投资、经营成本进行敏感性分析结果表明，项目对收入变化最敏感，其次为经营成本，而对投资变化不敏感，要紧是因为投资额相对收入和收益比例太小所致。

从不确定性分析可见，在敏感因素发生比较大的变化时，本项目仍有极强的抗风险能力。

9.6财务评价结论

在销售价格低于现行价格25%的情况下，本项目仍有良好的赢利前景和比较强的抗风险能力，具有专门高的经济效益，投资期专门短，财务净现值指数远远大于1，因此能够认为在经济上是可行的。

二〇〇九年三月十四日星期六