公司债券尽职调查底稿目录清单（企业债可参照2018）.xlsx

公司债券尽职调查底稿目录清单（企业债可参照2018）.xlsx

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公司债券尽职调查底稿目录序号第第一一部部分分发发行行人人基基本本情情况况1-11-11-1-11-1-21-1-31-1-41-1-51-1-61-21-21-2-11-2-21-2-31-2-41-2-51-31-31-3-11-3-21-3-31-3-41-41-41-4-11-4-21-4-31-4-41-51-51-5-11-5-21-5-31-5-41-5-51-61-61-6-11-6-21-6-31-6-41-6-51-6-61-6-71-6-81-6-91-6-101-6-11第第二二部部分分财财务务会会计计资资料料2-12-12-1-12-1-22-1-32-1-42-1-52-1-62-22-22-2-12-2-22-2-32-2-42-2-52-32-32-3-12-3-22-3-32-42-42-4-12-4-22-52-52-5-12-5-22-5-3第第三三部部分分发发行行人人及及本本期期债债券券的的资资信信情情况况3-13-13-1-13-1-23-1-33-1-43-1-53-1-63-1-73-1-83-23-23-2-13-33-33-3-1第第四四部部分分募募集集资资金金投投向向资资料料4-14-14-1-14-1-24-1-34-1-44-1-54-1-64-24-24-2-14-2-2第第五五部部分分信信用用增增级级资资料料5-15-15-1-15-1-25-1-35-1-45-1-55-1-65-1-75-1-85-1-95-1-105-25-25-2-15-2-25-35-35-3-15-3-25-3-35-3-45-45-45-4-15-4-25-4-3第第六六部部分分利利害害关关系系6-1-16-1-26-1-3第第七七部部分分发发行行人人履履行行规规定定的的内内部部决决策策程程序序情情况况7-1-17-1-1第第八八部部分分募募集集文文件件中中与与发发行行条条件件相相关关的的内内容容8-18-18-1-18-1-18-1-28-1-28-1-38-1-38-28-28-38-3第第九九部部分分发发行行人人存存在在的的主主要要风风险险9-19-19-1-19-1-19-1-29-1-29-1-39-1-39-1-49-1-49-29-29-2-19-2-19-2-29-2-29-39-39-3-19-3-1第第十十部部分分在在承承销销业业务务中中涉涉及及的的、可可能能影影响响发发行行人人偿偿债债能能力力的的其其他他重重大大事事项项10-1-110-1-210-1-310-1-410-1-510-1-610-1-7备注：

资料名称基基本本资资料料企业法人营业执照（副本）复印件组织机构代码证复印件公司最新章程复印件公司税务登记证公司简介（包括公司成立背景、组织机构、主营业务、员工情况统计等）公司在工商行政管理部门备案的全部完整的企业登记档案资料复印件发发行行人人历历史史沿沿革革公司设立时的情况，包括各股东的出资金额、出资比例、出资形式、股东（大）会决议、资产评估报告、验资报告、工商登记情况等历次股权变动情况，包括转让方、转让作价、股权变更决议、变更后的股权结构、股权变更的工商登记文件历次增资情况，包括增资方、出资形式、股东（大）会决议、资产评估报告、验资报告、增资后的股权结构公司的其他工商变更登记情况，包括每次变更后的营业执照等公司过去三年内进行的（境内和境外）重大项目投资、资产或股权的出售或收购、重大改组等事项。

发发行行人人股股权权结结构构、控控股股股股东东和和实实际际控控制制人人公司最新股东基本情况，包括姓名、持股数、持股比例、出资方式、股东之间的关联关系公司最新控股股东及实际控制人简介（法人）。

主要包括实际控制人的营业执照、章程、股权状况、主营业务、历史沿革及最近一年合并财务报表的主要财务数据（注明是否经审计）公司最新控股股东及实际控制人简介（自然人）。

主要包括实际控制人的国籍、是否有境外永久居留权、个人及家庭主要资产情况、持有企业股权、社会任职，与其他主要股东的关系及该自然人对其他企业的主要投资情况等。

股东持有的公司股份是否存在质押或权属争议情况的说明及相关文件发发行行人人对对其其他他企企业业的的重重要要权权益益投投资资发行人子公司基本情况介绍，营业执照、公司章程、最近一年财务报告和审计报告发行人有重要影响的参股公司基本情况介绍，营业执照、公司章程、最近一年财务报告和审计报告发行人合营企业基本情况介绍，营业执照、公司章程、最近一年财务报告和审计报告发行人联营企业基本情况介绍，营业执照、公司章程、最近一年财务报告和审计报告经经营营范范围围及及主主营营业业务务发行人业务许可和资质文件发行人主要业务、主要产品（或服务）的用途、所在行业状况和发行人面临的主要竞争状况、经营方针及战略的说明关于发行人经营模式、采购模式、生产或服务模式和销售模式的访谈记录发行人报告期业务收入的主要构成及各期主要产品或服务的规模、营业收入，报告期内主要产品或服务上下游产业链情况的说明。

发行人报告期内主要产品（服务）的产能、产量、销量、销售收入变动情况、原材料及能源供应变动情况。

公公司司治治理理及及内内部部控控制制公司自成立以来的章程和章程修正案公司章程历次修改相关的三会文件公司治理制度，包括三会议事规则、董事会专门委员会议事规则、总经理工作制度、内部审计制度等文件材料公司债券尽职调查底稿目录第第一一部部分分发发行行人人基基本本情情况况董事、监事和高级管理人员情况（至少包括姓名、现任职务及任期、从业简历、兼职情况持有发行人股份/股权和债券的情况）董事、监事和高级管理人员的简历及任职资格公司组织结构图及相关部门职能的文件发行人会计核算、财务管理、风险控制、重大事项决策等内部管理制度的建立及运行情况发行人与控股股东、实际控制人业务、资产、人员、财务、机构等方面的独立性发行人的关联方、关联关系、关联交易及关联交易的决策权限、决策程序、定价机制最近三年内资金被控股股东、实际控制人及其关联方占用情况最近三年为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情况发发行行人人最最近近三三年年及及一一期期的的财财务务资资料料发行人最近三年及一期的资产负债表、利润表及现金流量表（合并），财务报告和审计报告发行人最近三年及一期的资产负债表、利润表及现金流量表（母公司），财务报告和审计报告下属子公司最近三年及一期经审计的财务报告或原始财务报表最近三年及一期合并报表范围及变化情况、变化原因及其影响。

最近三年内重大资产购买、出售、置换的情况，重组完成后隔年财务报表及重组前一年的备考财务报表。

发行人管理层关于公司最近三年及一期的财务分析的简明结论性意见比比较较分分析析发行人近三年营业收入的构成、比例、增减变动情况及原因发行人近三年主要费用（含研发）及其占营业收入的比重和变化情况发行人近三年重大投资收益和计入当期损益的政府补助情况发行人近三年期末主要资产情况及其重大变动情况发行人近三年期末主要负债情况，逾期未偿还债项的金额、未按期偿还的原因。

会会计计师师事事务务所所意意见见会计师事务近三年出具的非标准无保留意见的情况发行人董事会（或者法律法规及公司章程规定的有权机构）关于非标准无保留意见审计报告涉及事项后续处理情况的说明会计师事务所及注册会计师关于非标准无保留意见审计报告的补充意见或或有有信信息息对发行人财务状况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景等可能产生较大影响的诉讼或仲裁、担保等事项。

资产抵押、质押、三包和其他权利的限制安排，一级除此以外的起亚具有可以对抗第三人的优先偿付负债的情况。

纳纳税税情情况况报告期的纳税申报表和税收缴款书公司历史上所有有关税务争议、滞纳金缴纳、重大关税纠纷的详细情况及有关文件发行人享有税收优惠的有关政府部门的批复发发行行人人诚诚信信状状况况贷款卡查询资料主要银行给予发行人的授信额度、主要银行信用评级情况行业监管机构的监管记录和处罚文件银行、税务、海关、环保等机构的调查反馈文件纳税情况：

包括发行人近三年及一期企业所得税、营业税和增值税的纳税申报表及相应的完税证明，发行人现阶段和以往享受过的优惠政策等。

发行人近三年与主要客户业务往来中的违约情况。

发行人近三年发行的债券、其他债务融资工具以及偿还情况。

公司债券或其他债务违约或延迟支付本息的情况、处理情况和对发行人的影响。

第第二二部部分分财财务务会会计计资资料料第第三三部部分分发发行行人人及及本本期期债债券券的的资资信信情情况况本次发行后累计公司债券余额及其占发行人最近一期净资产的比例。

发发行行人人主主要要偿偿债债能能力力指指标标发行人近三年的流动比率、速动比率、资产负债率、利息倍数（利润总额+利息费用）/利息费用、贷款偿还率（实际贷款偿还额/应偿还贷款额）、利息偿付率（实际支付利息/应付利息）等财务指标说明。

债债券券评评级级情情况况评级机构出具的评级报告及核查说明本本次次募募集集资资金金运运用用的的相相关关资资料料关于本次募集资金运用的股东大会、董事会的议案、决议和会议纪要涉及本次募集资金投资项目有关主管部门的审批、核准或备案文件本次募集资金投向涉及的土地、环保等有关部门出具的批复或备案文件若用于补充营运资金，则披露补充营运资金的合理性与必要性说明若用于偿还银行贷款，则提供具体银行贷款合同复印件，并披露偿还银行贷款的具体安排若用于项目投资、股权投资或收购资产，则提供你投资项目的基本情况、股权投资情况、拟收购资产基本情况等关关于于募募集集资资金金专专项项存存储储、使使用用的的资资料料关于募集资金专项管理的相关制度募集资金专项账户的开户和使用情况的说明保保证证人人信信息息保证人基本情况说明（属融资性担保机构的，提供业务资质文件）保证人的公司章程、营业执照复印件国资监管机构、股东大会、董事会等有权机构同意保证人出具担保函的相关文件保证人最近一年度审计报告及最近一期财务报表保证人资信状况（包括中国证监会证券期货市场失信信息公开查询平台、中国人民银行征信系统、全国企业信用信息公示系统、国家税务总局的重大税收违法案件信息公布栏、最高人民法院失信被执行人信息查询平台显示的该保证人的诚信状况）保证人累计对外担保余额保证人累计对外担保余额及其占净资产比例保证人偿债能力分析的说明保证人为自然人的，保证人与发行人的关系、保证人的资信状况、代偿能力、资产首先情况、对外担保情况等信息的说明保证人为发行人控股股东或实际控制人的，保证人所拥有的除发行人股权外的其他主要资产，以及该部分资产的权利限制及是否存在后续权利限制的安排的说明担担保保合合同同或或担担保保函函担保合同或保证人出具的担保函担保合同或担保函核查情况及与担保人就担保责任条款的确认书抵抵押押或或质质押押担担保保资资料料资产抵押/质押协议国资监管机构、股东大会、董事会等有权机构同意以资产设定抵押的相关文件抵押资产的评估报告资产抵押登记文件其其他他信信用用增增级级措措施施增信措施的具体内容相关协议相关风险及相关手续的办理情况第第四四部部分分募募集集资资金金投投向向资资料料第第五五部部分分信信用用增增级级资资料料第第六六部部分分利利害害关关系系与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员名单发行人与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之间存在的直接或间接的股权关系发行人与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之间存在的其他重大利害关系公公司司股股东东会会、董董事事会会关关于于债债券券发发行行和和上上市市的的决决议议发发行行人人最最近近三三年年违违法法违违规规及及受受处处罚罚的的情情况况近三年是否存在环保处罚（如有，请提供有关部门出具的文件以及事件的解决措施说明）近三年是否存在重大安全事故（如有，请提供有关部门出具的文件以及事件的解决措施说明）近三年，其他行政主管政府部门（包括但不限于行业主管部门、工商、税务、社会保障、住房公积金管理、劳动保障、海关、土地管理、质检、消防等部门）对公司进行的处罚情况发发行行人人是是否否属属于于地地方方政政府府融融资资