第11章 中间业务Word文件下载.docx

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11.1.5.4单笔业务交易说明（脱机）29

11.1.5.5联机类批量业务交易34

11.1.5.6联机类单笔业务交易34

11.1.5.7总控类交易34

11.1.5.8后台交易37

11.2代销售业务40

11.2.1国债业务40

11.2.1.1总体功能描述40

11.2.1.2基本约定41

11.2.1.3业务说明43

11.2.1.4附录67

11.2.2其他代销售业务69

11.2.2.1售出业务交易69

11.2.2.2管理业务70

11.2.2.3冲正交易71

11.3保管箱业务71

11.3.1业务功能描述71

11.3.2业务流程图72

11.3.3共性需求72

11.3.4交易功能描述73

11.3.4.1保管箱租用管理73

11.3.4.2客户开箱76

11.3.4.3保管箱管理77

11.3.4.4挂失解挂78

11.3.4.5挂失解挂登记簿查询79

11.3.4.6保管箱查询80

11.3.4.7开箱明细查询82

11.3.4.8租用人管理82

11.3.4.9凭证格式83

中间业务，是信用社不需运用自己的资金，而以中间人的身份代理客户承办代替收款、代替付款、代替销售、代替保管及其他应客户要求提供的服务，从中获取一定的手续费，不构成信用社表内资产和表内负债，形成非利息收入的金融服务业务。

主要包括：

代收代付业务、代销售业务、保管箱业务及其他中间业务等。

11.1代收代付业务

11.1.1业务概述

代收代付业务是中间业务的一种，是信用社接受单位（个人）客户委托，代替其收款或付款的金额服务业务，即：

从其指定的账户中付款或将收到的款项存入其指定账户内。

11.1.1.1设计要求

（一）适应通讯方式的多样性，尽可能满足不同通讯方式的对接。

（二）适应应用接口和业务处理的多样性。

（三）支持多元化的处理方式：

1、支持现金、银行卡、存折和支票等缴款方式；

2、支持批量处理和单笔处理；

3、支持数据的实时传输、磁盘传输和手工录入；

4、支持事后的查询和业务单位发票的打印；

5、支持信用社端发起交易，也支持业务委托单位端发起交易。

（四）方便新业务的拓展，对于每项新业务可易于在系统中添加定义、编辑（终端）输入界面、（打印，终端）输出界面等。

（五）对实行批量处理的代收代付业务，平台应分户产生流水，以便进行查询，冲正和生成各类报表。

（六）对每一笔代收代付业务应分通迅过程进行跟踪监控，以便了解系统运行情况和交易执行情况。

（七）适应自治省联社及辖内各县（市）联社、信用社或分社多级批量发起处理模式，支持通存通兑。

（八）交易账务数据的安全性：

1、透支控制。

在流程控制上应遵循“先扣账,后入账”的原则,只有一方扣账成功,才会有另一方的入账动作,保证转账交易在任一方都不会出现透支情况，确定扣账成功后交易才能成功；

2、进行单边账的控制,以防止单边账的发生；

3、对账功能。

每日业务终了,信用社端和业务委托单位端都可发出对账请求,完成两端的对账工作,如有不平,可及时人工调账解决。

11.1.1.2处理方式

批量业务只支持转账方式处理，单笔业务才支持现金和转账两种方式处理，其中：

转账方式支持用存折、银行卡、转账支票等进行缴款。

11.1.1.3业务分类

（一）按收付方式可分为代收类业务和代付类业务。

1、代收业务由信用社与委托单位签订委托协议后，建立委托单位基本信息和转收款项账户。

代收款由客户在网点柜台缴纳现金或通过协议规定或客户发出指令的形式办理转账。

转账只允许通过本系统的活期结算账户办理，代收业务种类主要有：

代缴国税、代缴地税、代缴保险费、代收电费、水费、移动通信费、电话费、环保费、治安管理费、工商管理费、电视天线费、垃圾费、排污费、公路费、水利收益费、诉讼费、大厦管理费、交警罚款等。

2、代付业务由我社与委托单位签订委托协议，建立委托单位基本信息和转付款项账户后，利用信用社的联网系统进行批量入账，将有关款项自动转入储户预先约定的活期账户上，代付业务由委托单位提供软盘或清单，系统提供活期批量开户功能，按照协议规定进行批处理代发入账，代付业务处理时，系统自动检查代付单位款项是否入账和充足，若已入账　即可做代付处理，反之代付业务不能进行，代付业务系统可接受个人活期存款账户及活期存款账户成为入账账户，代付业务种类主要包括代发工资、股息、社会福利保险金等。

（二）按入账方式可分为单笔业务和批量业务。

1、单笔业务是一个付款人对应一个收款人的一对一处理的代收代付业务，可处理现金业务与转账业务。

单笔业务又可分为有明细的单笔业务和无明细的单笔业务。

A、有明细的单笔业务是指委托方提供明细记录，系统根据明细记录进行逐笔处理的代收代付业务，如：

脱机的代收电信话费等。

B、无明细的单笔业务是指委托方不提供明细记录，系统根据客户所持单据的具体情况进行逐笔处理的代收代付业务，如：

代收交警罚款等。

2、批量业务是指一个账户对应多个账户，由计算机系统根据明细记录自动进行批量转账处理的代收代付业务，批量业务只处理转账业务，不处理现金业务。

（三）按数据传输方式可分为与委托方联机类业务和与委托方脱机类业务。

1、与委托方联机类业务是指信用社的计算机系统与委托方的计算机系统通过网络连接进行数据交换的代收代付业务。

与委托方联机又可分为实时联机与半联机。

（1）实时联机是指信用社的计算机系统与委托方的计算机系统通过网络连接自动进行实时的数据交换。

（2）半联机是指信用社的计算机系统与委托方的计算机系统通过网络连接，但不自动进行实时的数据交换，而需要操作员对计算机进行操作，计算机才进行数据交换。

2、与委托方脱机类业务是指信用社的计算机系统没有与委托方的计算机系统联网，由委托方通过纸介质或磁介质提供需处理的明细记录数据，信用社通过手工录入或磁介质导入的方式将数据输入计算机系统，再由信用社的计算机系统根据数据进行账务处理的代收代付业务。

（四）按操作方式可分为营业网点柜台人员操作类业务、客户自助类业务（暂不做）和委托方发起类业务（此类待定）。

1、营业网点柜台人员操作类业务是指由柜台人员发起处理指令来完成账务处理的代收代付业务。

2、客户自助类业务是指信用社提供自助设备，由客户发起处理指令来完成账务处理的代收代付业务。

3、委托方发起类业务是指委托方发起处理指令来完成账务处理的代收代付业务。

（五）按处理日期可分为定期处理业务和即时处理业务。

1、定期处理业务是指输入了处理日期，系统在到期时自动进行处理的代收代付业务。

2、即时处理业务是指通过操作员发起处理指令后，系统即时进行处理的代收代付业务。

11.1.1.4

分类框图

11.1.1.5分类说明

（一）脱机类业务是指信用社的计算机系统没有与委托方的计算机系统联网，由委托方通过纸介质或磁介质提供需处理的明细记录数据，信用社通过手工录入或磁介质导入的方式将数据输入计算机系统，再由信用社的计算机系统根据数据进行账务处理的代收代付业务。

（二）联机类业务是指信用社的计算机系统与委托方的计算机系统通过网络连接进行数据交换的代收代付业务。

（三）批量业务是指一个账户对应多个账户，由计算机系统根据明细记录自动进行批量转账处理的代收代付业务，批量业务只处理转账业务，不直接处理现金业务。

（四）单笔业务是一个付款人对应一个收款人的一对一进行账务处理的代收代付业务，可处理现金业务与转账业务。

（1）有明细的单笔业务是指委托方提供明细记录，系统根据明细记录进行逐笔处理的代收代付业务，如：

（2）无明细的单笔业务是指委托方不提供明细记录，系统根据客户所持单据的具体情况进行逐笔处理的代收代付业务，如：

（五）代收业务为代委托单位收款的业务。

如：

代收话费、学费、水费、电费等。

（六）代付业务为代委托单位付款的业务。

代发工资等。

11.1.1.6基本处理流程

脱机业务：

1、与委托方签订委托协议；

2、委托方提供入账明细记录或单据；

3、录入或导入明细记录；

4、入账；

5、打印相关凭证、清单、回单等；

6、打印或导出入账明细记录给委托方。

联机业务：

1、从委托方系统下载入账信息；

2、入账；

3、向委托方系统发送入账结果；

4、打印相关凭证、清单、回单等。

11.1.1.7账务处理

（一）记账基本要素说明

1、代收代付业务产品代码、存折补登摘要、收款机构、资金汇总机构、操作员、收款金额、日期、用户密码（协议批量扣款时不需要）。

2、代收代付业务的账务处理主要分三大类，一类是批量开户的账务，一类是批量业务的账务处理，一类是单笔业务（含自助服务）的账务处理。

（二）代付业务资金准备及代收业务资金收入单位账户

1、代付业务资金准备：

借：

1011现金\2011活期存款\2111个人活期存款\46290105银联业务挂账户\46290106行内通存通兑挂账户――――XX客户

贷：

262204中间业务代收付款项――XX户（代收代付业务专用内部账）

2、代收业务资金收入单位账户：

（系统日终自动转账）

2011活期存款\2111个人活期存款

（三）手续费收取

1、手续费收取说明：

代收代付业务的手续费收取标志分四个选项：

1－不收手续费，2－按笔数收手续费，3－按金额比例收手续费，4－自输金额收手续费。

此标志建议放在定义业务　类型及产品种类的操作界面中维护，还需有收费周期、收费日期、手续费比率、手续费分润等的维护交易，如：

手续费收多少，怎么分润按日收还是按周、旬、月、季、年收，每周的周几、每月、季、年的几号收。

2、手续费科目说明：

5111科目（5111－手续费收入）下设二级科目511101（511101－代理业务手续费收入），511101科目又下设三级科目51110103（51110103－代收代付业务手续费收入），51110103科目下又设各标准账户，分别为：

代理发放工资手续费收入、代理国库手续费收入、代扣代缴利息税手续费收入、“三代”税金手续费收入、代收电讯费手续费收入、代理兑付农副产品手续费收入、代收公用事业费手续费收入、代收行政事业费手续费收入、代收石油款手续费收入、代收烟款手续费收入、其他代收代付业务手续费收入。

具体使用说明如下表：

一级科目

二级科目

三级科目

标准账户

使用说明

5111－手续费收入

511101－代理业务手续费收入

51110103－代收代付业务手续费收入

511101030001－代理发放工资手续费收入

核算农村信用社接受政府机构、企事业单位及其他经济组织的委托，代理发放工资或养老金，按照代理协议约定所取得的手续费收入

511101030002－代理国库手续费收入

核算农村信用社接受财政委托代理国库统一支付及代收交警等财政性罚款业务，按照代理协议约定所取得的手续费收入。

511101030003－代扣代缴利息税手续费收入

核算农村信用社取得税务部门对个人代扣代缴的利息税按一定比例返还的手续费收入。

511101030004－“三代”税金手续费收入

核算农村信用社接受税务部门的委托，代征个人、个体及实行核定征收税款的小型企业的税款，税务机关按代征税款额一定比例支付给农村信用社的手续费收入。

511101030005－代收电讯费手续费收入

核算农村信用社代收移动电话费、固定电话费、有线电视费、宽带网络费等电讯业务取得的手续费收入。

511101030006－代理兑付农副产品手续费收入

核算农村信用社接受农产品收购、加工企业的委托，向农民兑付收购甘蔗、烟叶、蚕茧等资金取得的手续费收入。

511101030007代收公用事业费手续费收入

核算农村信用社代收水费、电费、煤气费、暖气费、养路费、等公用事业费取得的手续费收入

511101030008代收行政事业费手续费收入

核算代收法院诉讼费、工商注册登记费、工商管理费、质量监督检验费、各类学校学费等行政事业性收费和政府性基金取得的手续费收入。

511101030009－代收石油款手续费收入

核算农村信用社代中石化、中石油收取营业款取得的手续费收入。

511101030010代收烟款手续费收入

核算农村信用社代烟草公司扣收卷烟零售商户货款取得的手续费收入。

511101030011－其他代收代付业务手续费收入

核算其他代收代付业务取得的手续费收入。

（四）账务处理

1、批量开户：

（只能办理转账代付类业务）根据明细数据资料批量开立多个账户，账务处理一借多贷，分录以开立个人活期存款账户为例：

（转账）

2111个人活期存款――XX户（新开账户1）

2111个人活期存款――XX户（新开账户2）

2111个人活期存款――XX户（新开账户3）

……

2111个人活期存款――XXX户（新开账户）

2、批量业务：

（只办理转账业务，分代收和代付两种）根据明细数据资料批量入账处理多笔明细记录，账务处理分一借多贷和一贷多借，分录以一贷多借为例（用个人活期存款账户扣款代水厂收水费）：

扣款时分录：

2111个人活期存款――XX户（客户1）

2111个人活期存款――XX户（客户2）

2111个人活期存款――XX户（客户3）

2111个人活期存款――XX户（客户n）

262204中间业务代收付款项――XX水厂过渡科目专用户（代收代付业务专用内部账）

系统日终时将水厂过渡科目专用户的款项转入其存款账户的分录：

262204中间业务代收付款项――XX水厂过渡科目专用户

2011活期存款――XX水厂户

3、单笔业务：

（可办理现金、转账、代收、代付业务）可分为有明细与无明细两种情况，但账务处理均为一借一贷，分录以代缴费为例：

1011现金\2011活期存款\2111个人活期存款\46290105银联业务挂账户\46290106行内通存通兑挂账户――――XX缴费客户

4、手续费收入：

不同的产品种类的手续费收入记入51110103科目（51110103－代收代付业务手续费收入）下不同的标准账户，具体分录如下：

（以代发工资为例）

2011活期存款――XX户/2111个人活期存款――XX户/262204中间业务代收付款项――XX户

贷：

511101030001――代理发放工资手续费收入

11.1.1.8安全控管

入账授权需对金额进行授权，批量业务必须输入合计笔数与合计金额进行核对；

对于已建立客户委托协议的账户，扣款时必须核对协议号信息，如：

收付款人账号、户名、协议有效期等要素。

11.1.2批量处理业务流程

11.1.2.1

联网的批量处理业务流程

11.1.2.2

不联网的批量处理业务流程

11.1.3单笔处理业务流程

11.1.3.1

联网的单笔处理业务流程

11.1.3.2不联网的单笔处理业务流程

11.1.4特殊功能说明

11.1.4.1提供批量活期账户开户/开卡功能

本功能为代付业务一次性开立一批账户，提高开户效率。

（一）输入：

手工输入明细记录或磁盘文件导入明细记录，其主要要素包括：

户名、证件类型、证件号码、开户金额等。

（二）处理：

1、必须经授权后才能开户；

2、开户余额不许为0。

（三）输出：

有关凭证（参考活期结算开户/银行卡开户）

11.1.4.2提供部分代收和部分代付功能

为满足委托单位和客户的不同需要，根据其签定的协议规定，系统应提供部份代收或部份代付功能。

（一）对代收业务，提供下列可选扣费方式：

1、余额不足不扣；

2、余额不足时扣至某固定金额；

3、余额不足时扣至某固定金额，未扣部分从另一指定账户扣除（超过一定限额不予处理）。

（二）对部分代扣，提供下面两种可选方式：

1、在正常入账期间，余额不足不扣，正常入账期外，余额不足时实行部分扣款；

2、不论是否正常入账期，均采用余额不足时实行部分扣款。

（三）对代付业务，对委托付款的单位提供其中选择之一

1、余额不足不代付；

2、余额不足时代付至某固定金额，未扣部分从另一指定账户垫付，垫付部分按正常贷款管理。

11.1.4.3批处理管理

对于批量处理的业务，系统强制控制入账，即需输入明细记录合计笔数与合计金额并经授权后才能入账，入账后系统强制打印入账汇总凭证，入账成功后的明细记录不可修改与删除。

11.1.4.4手续费处理

（一）手续费收取说明：

此标志在定义业务类型及产品种类的操作界面中维护，

（二）手续费科目说明：

11.1.4.5滞纳金处理

对于滞纳金收取系统提供以下几种处理方式：

1－不收滞纳金；

2－收滞纳金，但不分段计算；

3－收滞金，按不同的比率分段计算滞纳金；

4－手工输入滞纳金金额。

11.1.4.6提供余额预报功能

本功能主要是针对代扣业务，当本次扣款结束后，系统自动预报下次扣款可能出现的情况,系统根据不同的产品代码，设定一比率参数（如100%），当系统完成扣费交易后，自动将被扣费户的余额（被扣费后余额）与“本次应扣金额×

比率”（下称预报值）进行比较，当被扣费户余额小于预报值时，系统返回该户下次可能不够扣信息。

在交易账户余额信息返回：

1、下次够扣

2、下次可能不够扣

11.1.5业务功能说明

11.1.5.1功能清单

类型

功能

描述

脱机类业务

委托类交易

建立委托单位信息

申请单位编号，录入委托单位相关信息，如：

委托单位的结算账户账号、过渡科目的委托单位专用账户账号等要素。

修改委托单位信息

修改已建立的单位编号信息。

（单位编号不能修改）

删除委托单位信息

删除已建立的单位编号信息。

（包括删除已申请的单位编号，需先删除单位编号下的产品代码信息及明细记录，）

查询委托单位信息

查询已建立的单位编号信息。

（已列表方式显示简要的单位编号信息，通过功能键查看详细信息）

建立产品信息

申请产品代码，选择业务类型及产品种类，录入产品的相关信息，如：

产品名称、收付标志、

修改产品信息

修改已建立的产品代码信息。

（产品代码不能修改）

删除产品信息

删除已建立的产品代码信息。

（包括删除已申请的产品代码，需先明细记录）

查询产品信息

查询已建立的产品代码信息。

（已列表方式显示简要的产品代码信息，通过功能键查看详细信息）

建立客户委托协议信息

申请客户委托协议号，录入客