金信诺3002522季度财务分析报告原点参数Word文档下载推荐.docx
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2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,金信诺2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金,各项分别占比为45.25%,40.34%和27.58%。
2019年2季度金信诺流动资产构成情况
货币资金
92,145
27.58%
133,558
35.87%
167,044
52.96%
交易性金融资产
200
0.06%
0.00%
衍生金融资产
889
0.27%
应收票据及应收账款
151,199
45.25%
146,031
39.22%
101,370
32.14%
应收票据
16,384
4.90%
11,182
3.00%
8,121
2.57%
应收账款
134,814
40.34%
134,849
36.22%
93,249
29.56%
预付款项
6,745
2.02%
4,888
1.31%
3,733
1.18%
其他应收款
12,505
3.74%
11,806
3.17%
3,945
1.25%
其中:
应收利息
1,962
0.53%
854
应收股利
299
0.09%
存货
39,402
11.79%
43,043
11.56%
36,995
11.73%
一年内到期的非流动资产
46
0.01%
其他流动资产
31,076
9.30%
32,984
8.86%
2,275
0.72%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,金信诺2019年的非流动资产主要包括固定资产、长期股权投资以及商誉,各项分别占比为31.23%,22.67%和13.20%。
2019年2季度金信诺非流动资产构成情况
长期应收款
285
0.15%
长期股权投资
44,365
22.67%
22,050
9.93%
9,510
5.66%
其他权益工具投资
10,226
5.23%
10,083
4.54%
11,741
6.98%
其他非流动金融资产
78,172
35.21%
72,369
43.05%
固定资产
61,118
31.23%
40,186
18.10%
35,047
20.85%
在建工程
9,028
4.61%
14,845
6.69%
6,271
3.73%
无形资产
15,717
8.03%
14,371
6.47%
9,289
5.53%
开发支出
10,341
5.28%
5,439
2.45%
3,417
2.03%
商誉
25,842
13.20%
26,187
11.80%
13,377
7.96%
长期待摊费用
2,353
1.20%
2,108
0.95%
1,251
0.74%
递延所得税资产
2,983
1.52%
1,914
0.86%
1,864
1.11%
其他非流动资产
13,452
6.87%
6,653
3,981
2.37%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
金信诺2019年年总负债金额为2,786,339,902.2元,所有者权益总额为2,512,455,240.98元,其中资本金为577,803,834.0元,资产负债率为52.58%,在负债中,流动负债为2,649,624,444.42元;
占负债和所有者权益总额的50.00%,非流动负债为136,715,457.78元,占负债和所有者权益总额的2.58%。
2019年2季度金信诺负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益(或股东权益)总计
流动负债合计
264,962
50.00%
307,372
51.72%
209,085
43.24%
非流动负债合计
13,671
2.58%
19,856
3.34%
23,322
4.82%
所有者权益(或股东权益)合计
251,245
47.42%
267,097
44.94%
251,126
51.94%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,金信诺2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为66.65%,19.57%和19.57%。
2019年2季度金信诺流动负债构成情况
短期借款
176,603
66.65%
267,884
87.15%
162,674
77.80%
应付票据及应付账款
51,846
19.57%
36,161
17.30%
应付账款
预收款项
1,610
0.61%
1,707
0.56%
1,596
0.76%
应付职工薪酬
2,038
0.77%
2,018
0.66%
1,589
应交税费
1,273
0.48%
4,004
1.30%
1,643
0.79%
其他应付款
6,296
2.38%
4,662
5,420
2.59%
应付利息
462
211
0.10%
应付股利
1,367
0.44%
一年内到期的非流动负债
300
0.11%
358
0.12%
其他流动负债
24,994
9.43%
26,736
8.70%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,金信诺2019年的非流动负债主要包括长期应付款、长期借款以及递延收益,各项分别占比为43.40%,30.08%和20.92%。
2019年2季度金信诺非流动负债构成情况
长期借款
4,113
30.08%
2,750
长期应付款
5,933
43.40%
15,795
79.55%
16,576
71.08%
预计负债
257
1.88%
281
1.42%
236
1.01%
递延收益
2,859
20.92%
3,313
16.69%
3,207
13.75%
递延所得税负债
508
3.72%
465
2.35%
551
2.36%
其他非流动负债
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年2季度金信诺的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本(或股本),各项分别占比为46.45%,25.28%和23.00%。
所有者权益构成情况
实收资本(或股本)
57,780
23.00%
21.63%
44,446
17.70%
资本公积
116,705
46.45%
113,875
42.63%
128,627
51.22%
库存股
-2,167
-0.86%
-2,008
-0.75%
其他综合收益
557
0.22%
-196
-0.07%
17
盈余公积
4,770
1.90%
4,216
1.58%
3,915
1.56%
未分配利润
63,518
25.28%
59,868
22.41%
51,915
20.67%
少数股东权益
10,080
4.01%
33,561
12.57%
22,204
8.84%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度金信诺的净利润为39,326,222.08元,与2018年的116,259,115.83元相比下降了66.17%。
2015-2019年2季度金信诺净利润变动趋势
年份
同比增长率(%)
2015
7,973
2016
12,605
58.09%
2017
12,313
-2.32%
2018
11,625
-5.59%
2019
3,932
-66.17%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度金信诺的营业利润为43,324,677.76元,与2018年的144,067,192.7元相比下降了69.93%。
2015-2019年2季度金信诺营业利润变动趋势
8,894
14,839
66.85%
14,480
-2.42%
14,406
-0.51%
4,332
-69.93%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度金信诺的利润总额为43,676,343.58元,与2018年的146,428,865.1元相比下降了70.17%。
2015-2019年2季度金信诺利润总额变动趋势
9,644
15,089
56.44%
14,682
-2.69%
14,642
-0.27%
4,367
-70.17%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年2季度金信诺的成本费用总额为1,287,202,272.1999996元,其中营业成本、管理费用以及销售费用,各项分别占比为84.06%,4.46%和3.97%。
2019年2季度金信诺成本费用构成
2019年
2018年
2017年
成本及费用总额
-128,720
-123,246
-93,056
营业成本
-108,197
84.06%
-102,363
83.06%
-78,051
83.88%
税金及附加
-861
0.67%
-953
-1,071
1.15%
销售费用
-5,106
3.97%
-4,641
3.77%
-3,684
3.96%
管理费用
-5,735
4.46%
-12,188
9.89%
-7,869
8.46%
研发费用
-4,915
3.82%
-0.00%
财务费用
-3,904
3.03%
-3,099
2.51%
-2,379
2.56%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度金信诺的经营现金流量净额为42,482,417.65元,与2018年的-57,133,787.48元相比上升了174.36%;
投资活动现金流净额为-104,554,929.81元;
筹资活动现金流净额为25,910,783.04元。
2015-2019年2季度金信诺经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
8,325
-18,782
3,283
588
-4,702
2,899
-42,115
-21,482
50,769
-5,713
-15,218
-36,147
4,248
-10,455
2,591
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度金信诺现金流入总金额为2,652,982,041.74元,其中经营活动现金流入为1,211,223,072.33元,占现金流入总额的45.66%;
投资活动现金流入为65,955,450.65元,占现金流入总额的2.49%;
筹资活动现金流入为1,375,803,518.76元,占现金流入总额的51.86%。
2019年2季度金信诺现金流入构成
现金流入总额
265,298
223,375
221,796
经营活动现金流入小计
121,122
45.66%
113,722
50.91%
88,765
40.02%
投资活动现金流入小计
6,595
2.49%
25
165
0.07%
筹资活动现金流入小计
137,580
51.86%
109,627
49.08%
132,865
59.90%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,143,447,977.46元,占经营活动现金流入小计的94.4%;
收到的税费返还为29,245,174.95元,占经营活动现金流入小计的2.41%;
收到其他与经营活动有关的现金为38,529,919.92元,占经营活动现金流入小计的3.18%。
2019年2季度金信诺经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
114,344
94.40%
101,602
89.34%
85,645
96.48%
收到的税费返还
2,924
2.41%
2,412
2.12%
1,294
1.46%
收到其他与经营活动有关的现金
3,852
3.18%
9,707
8.54%
1,825
2.06%
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为315,714.04元,占投资活动现金流入小计的0.48%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为9,855,808.5元,占投资活动现金流入小计的14.94%;
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为5,783,928.11元,占投资活动现金流入小计的8.77%;
收到其他与投资活动有关的现金为50,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的75.81%。
2019年2季度金信诺投资活动现金流入构成
金额(元万)
收回投资收到的现金
10
39.81%
取得投资收益收到的现金
31
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
985
14.94%
15
60.19%
26
15.83%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
578
8.77%
收到其他与投资活动有关的现金
5,000
75.81%
139
84.17%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为1,042,871,782.07元,占筹资活动现金流入小计的75.8%;
收到其他与筹资活动有关的现金为332,931,736.69元,占筹资活动现金流入小计的24.2%。
2019年2季度金信诺筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
193
0.18%
21,588
16.25%
取得借款收到的现金
104,287
75.80%
59,027
53.84%
91,188
68.63%
收到其他与筹资活动有关的现金
33,293
24.20%
50,406
45.98%
20,088
15.12%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度金信诺现金流出总额为2,689,143,770.86元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,168,740,654.68元,占现金流出总额的43.46%;
投资活动现金流出小计为170,510,380.46元,占现金流出总额的6.34%;
筹资活动现金流出小计为1,349,892,735.72元,占现金流出总额的50.2%。
2019年2季度金信诺现金流出构成
现金流出总额
-268,914
-280,454
-234,624
经营活动现金流出小计
-116,874
43.46%
-119,435
42.59%
-130,8