电算化用友T3实操教学材料Word格式文档下载.docx
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负责现金、银行账管理工作。
具有“总账—出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。
（3）刘阳—会计。
负责总账系统的凭证管理工作、客户往来和供应商往来管理工作及报表管理工作。
具有“总账”、“往来”、“财务报表”的全部权限。
实验二、基础档案设置
掌握用友T3软件中有关基础档案设置的相关内容；
理解基础档案设置在整个系统中的作用；
理解基础档案设置的数据对日常业务处理的影响。
以“陈力”的身份进行基础档案设置。
（2011－01－01）
北京新瑞科技有限公司档案资料如下：
（1）部门档案
部门编码
部门名称
综合部
销售部
101
管理室
采购部
102
4
研发部
（2）职员档案
职员档案
职员名称
张明
103
104
201
赵达
301
白方
401
周江
（3）客户分类
分类编码
分类名称
01
事业单位
02
企业单位
03
其他
（4）供应商分类
硬件供应商
软件供应商
材料供应商
04
（5）地区分类
地区分类
东部地区
西部地区
南部地区
北京地区
（6）客户档案
客户编号
客户名称
客户简称
所有分类码
所属地区
地址
001
北京汇仁学校
汇仁学校
北京市海淀区上地路1号
002
大连海光公司
大连海光
大连市红河区花园路6号
（7）供应商档案
供应商编号
供应商名称
供应商简称
所属分类码
北京万明
公司
北京市朝阳区
十里堡8号
北京利源
北京市海淀区开拓路9号
（8）外币及汇率。
币符：
USD；
币名：
美元 固定汇率1：
6.8。
（9）结算方式
结算方式编码
结算方式名称
票据管理
现金结算
否
票据结算
现金支票
是
202
转账支票
203
银行汇票
实验三、总账管理系统初始设置
掌握用友T3软件中总账系统初始设置的相关内容；
理解总账系统初始设置的意义；
掌握总账系统初始设置的操作方法。
以“陈力”的身份进行总账管理系统初始设置。
1、总账控制参数
设置“出纳凭证必须经由出纳签字”参数。
2、部分会计科目及2011年1月期初余额表
科目名称
辅助核算
方向
币别/计量
期初余额（元）
库存现金（1001）
日记
借
6000
银行存款（1002）
500000
工行存款（100201）
银行日记
300000
中行存款（100202）
美元
200000（人民币）
应收账款（1122）
客户往来
80000
其他应收款（1221）
个人往来
9000
预付账款（1123）
供应商往来
原材料（1403）
73200
空白光盘（140301）
数量核算
张
30000
包装盒（140302）
个
43200
其他原料（140303）
库存商品（1405）
240000
固定资产（1601）
800000
累计折旧（1602）
贷
140000
无形资产（1701）
250000
短期借款（2001）
应付账款（2202）
40000
预收账款（2203）
应交税费（2221）
应交增值税（222101）
进项税额（22210101）
销项税额（22210102）
实收资本（4001）
1000000
利润分配（4104）
540200
生产成本（5001）
62000
直接材料（500101）
项目核算
7000
直接人工（500102）
25000
制造费用（500103）
管理费用（6602）
支出
工资（660201）
部门核算
办公费（660202）
差旅费（660203）
招待费（660204）
折旧费（660205）
其他（660206）
说明：
（1）由于一级会计科目在建账时由系统预置，上表中只列出了需要修改或增加的会计科目及有期初余额的科目。
（2）资产期初余额＝负债及所有者权益期初余额合计＝1880200（元）
3、凭证类别
凭证类别
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001,1002
付款凭证
贷方必有
转账凭证
凭证必无
4、项目目录
项目设置步骤
设置内容
项目大类
生产成本
核算科目
直接人工（500102）
制造费用（500103）
项目分类
1、学习类软件
2、工具类软件
项目名称
101 学习革命（所属分类：
1）
201 轻松杀毒（所属分类：
2）
5、期初余额
（1）总账期初余额表见“部分会计科目及2011年1月期初余额表”。
（2）辅助账期初余额表
会计科目：
1221其他应收款 余额：
借9000元
日期
部门
个人
摘要
2010.12.26
出差借款
2010.12.27
3000
1122应收账款 余额：
借80000元
客户
金额（元）
业务员
2010.12.31
销售商品
50000
2202应付账款 余额：
贷40000元
供应商
2010.12.20
购买原材料
5001生产成本 余额：
借62000元
学习革命
轻松杀毒
合计
4000
15000
10000
18000
12000
37000
实验四、总账管理系统日常业务处理
掌握用友T3软件中总账系统日常业务处理的相关内容；
熟悉总账系统日常业务处理的各种操作；
掌握凭证管理和账簿管理的具体内容和操作方法。
1、以“刘阳”的身份进行填制凭证和凭证查询操作。
（2011－01－31）
2、以“李南”的身份进行出纳签字。
3、以“陈力”的身份进行审核、记账和账簿查询操作。
2011年1月，新瑞科技发生如下经济业务：
（1）1日，销售部赵达请客户吃饭，现金消费600元。
（附单据1张）
（付款凭证）摘要：
招待客户
借：
销售费用（6601） 600
贷：
库存现金（1001） 600
（2）3日，财务室李南从工行提取现金5000元，作为备用金。
（现金支票号XP001）
提现
库存现金（1001） 5000
银行存款—工行存款（100201） 5000
（3）5日，收到大恒集团投资资金20000美元，汇率1：
（转账支票号ZP001）
（收款凭证）摘要：
收到投资
银行存款—中行存款（100202） 136000
实收资本（4001） 136000
（4）7日，采购部白方采购空白光盘1000张，每张2元，材料直接入库，货款以银行存款支付。
（转账支票号ZP002）
购空白光盘
原材料—空白光盘（140301） 2000
应交税费—应交增值税（进项税额）（22210101） 340
银行存款—工行存款（100201） 2340
（5）10日，销售部赵达收到北京汇仁学校转来一张转账支票，金额50000元，用以偿还前欠货款。
（转账支票号ZP003）
收到货款
银行存款—工行存款（100201） 50000
应收账款（1122） 50000
（6）12日采购部白方从北京利源公司购入英语学习光盘100张，单价60元，货税款暂欠，商品已验收入库。
（转账凭证）摘要：
购光盘
库存商品（1405） 6000
应交税费—应交增值税（进项税额）（22210101） 1020
应付账款（2202） 7020
（7）14日，管理室支付业务招待费4000元。
（转账支票号ZP004）
支付招待费
管理费用—招待费（660204） 4000
银行存款—工行存款（100201） 4000
（8）16日，管理室张明出差归来，报销差旅费6000元。
报销差旅费
管理费用—差旅费（660203） 6000
其他应收款（1221） 6000
（9）18日，研发部领用空白光盘400张，单价2元，用于制作“学习革命”软件。
领用空白光盘
生产成本—直接材料（500101） 800
原材料—空白光盘（140301） 800
（10）23日，销售部赵达售给大连海光公司“学习革命”软件100套，每套200元，货款未收。
销售软件
应收账款（1122） 23400
主营业务收入（6001） 20000
应交税费—应交增值税（销项税额）（22210102） 3400
（11）31日，结转“学习革命”软件产品销售成本。
数量：
100套，单价60元。
结转销售成本
主营业务成本（6401） 6000
库存商品（1405） 6000
（12）31日，计提短期借款利息。
（13）31日，结转期间损益。
业务12和业务13需设置自动转账凭证。
在实验六中完成。
实验五、总账管理系统出纳管理
掌握用友T3软件中出纳管理的操作内容。
以“李南”的身份进行出纳管理操作。
1、支票登记簿
1月26日，销售部赵达借转账支票一张，票号123，预计金额4000元。
2、银行对账
（1）银行对账期初数据
新瑞科技银行账的启用日期为2011－01－01，工行存款日记账调整前余额为300000元，银行对账单调整前余额为340000元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款40000元。
（2）银行对账单
2011年1月银行对账单
结算方式
票号
借方金额（元）
贷方金额（元）
2011.01.03
XP001
5000
2011.01.07
ZP002
2340
2011.01.11
ZP003
2011.01.20
HP001
60000
实验六、总账管理系统期末处理
掌握用友T3软件中总账系统月末处理的相关内容；
熟悉总账系统月末处理业务的各种操作；
掌握自动转账设置与生成以及对账和月末结账的操作方法。
1、以“刘阳”的身份进行自动转账操作。
2、以“陈力”的身份进行凭证审核、记账、对账、结账操作。
1、自动转账定义
（1）自定义结转
转账序号：
0001
转账说明：
计提短期借款利息。
转账分录：
借：
财务费用（6603） JG（）
贷：
应付利息（2231） QM（2001，月）*0.01
实验七、财务报表管理
理解报表编制的原理及流程；
掌握报表格式和报表单元公式的设置方法；
掌握报表数据处理和表页管理操作的方法；
掌握如何利用报表模块生成一张报表。
以“陈力”的身份进行财务报表操作。
（1）报表格式
资产负债表（简易）
编制单位：
新瑞科技 年 月 日 单位：
元
资产
期末数
负债及所有者权益
货币资金
短期借款
应收账款
应付账款
其他应收款
应交税费
存货
应付利息
固定资产
负债合计
减：
累计折旧
实收资本
固定资产净值
未分配利润
无形资产
所有者权益合计
资产合计
权益合计
制表人：
表头：
标题“资产负债表（简易）”设置为“黑体”、“14号”、“居中”。
编制单位及金额设置为“楷体”、“12号”。
年、月、日设为关键字。
表体：
表体中文字设置为“宋体”、“10号”、“居中”。
表尾：
“制表人：
”设置为“楷体”、“10号”、“右对齐”。
（2）报表公式（为了简化公式设置，只将有余额的科目列入计算公式中）
资产项目公式：
货币资金期末数＝QM（“1001”，月）＋QM（“1002”，月）
应收账款期末数＝QM（“1122”，月）
其他应收款期末数＝QM（“1221”，月）
存货期末数＝QM（“1403”，月）＋QM（“1405”，月）＋QM（“5001”，月）
固定资产期末数＝QM（“1601”，月）
累计折旧期末数＝QM（“1602”，月）
固定资产净值期末数＝固定资产期末数－累计折旧期末数
无形资产期末数＝QM（“1701”，月）
资产合计期末数＝货币资金期末数＋应收账款期末数＋其他应收款期末数＋存货期末数＋固定资产净值期末数＋无形资产期末数
负债及所有者权益项目公式：
短期借款期末数＝QM（“2001”，月）
应付账款期末数＝QM（“2202”，月）
应交税费期末数＝QM（“2221”，月）
应付利息期末数＝QM（“2231”，月）
负债合计期末数＝短期借款期末数＋应付账款期末数＋应交税费期末数＋应付利息期末数
实收资本期末数＝QM（“4001”，月）
未分配利润期末数＝QM（“4103”，月）＋QM（“4104”，月）
所有者权益合计期末数＝实收资本期末数＋未分配利润期末数
权益合计期末数＝负债期末数＋所有者权益期末数
实验八、工资业务处理
掌握用友T3软件中工资子系统初始设置、日常业务处理、工资分摊及月末处理的操作内容。
以“陈力”的身份进行工资业务处理。
1、工资初始设置
（1）建立工资账套。
工资类别个数设置为“多个”，核算币种设置为“人民币RMB”，要求代扣个人所得税，不进行扣零处理，人员编码长度为“3位”，启用日期设置为2011年1月1日。
（2）人员类别设置。
管理人员、销售人员、研发人员。
（3）工资项目设置
类型
长度
小数位数
增减项
基本工资
数字
8
增项
岗位工资
交通补助
应发合计
10
请假扣款
减项
住房公积金
代扣税
扣款合计
实发合计
请假天数
（4）银行名称。
建设银行知春路分理处，账号定长为11。
（5）工资类别设置
“正式人员”工资类别：
所有部门；
“临时人员”工资类别：
只包括“研发部”。
（6）“正式人员”工资类别初始设置
工资项目：
基本工资、岗位工资、交通补助、应发工资、请假扣款、住房公积金、代扣税、扣税合计、实发工资、请假天数。
计算公式：
工资项目
定义公式
请假天数＊50
（基本工资＋岗位工资）＊0.1
Iff（人员类别＝“销售人员”，500,300）
人员档案：
人员编号
人员姓名
人员类别
账号
是否中方人员
是否计税
管理人员
20110010001
20110010002
20110010003
20110010004
销售人员
20110010005
20110010006
研发人员
20110010007
注：
以上所有人员工资的代发银行均为建设银行知春路分理处。
2、工资日常业务（正式人员）
（1）工资情况
姓 名
基本工资（元）
岗位工资（元）
2000
2500
4500
3600
（2）1月份工资变动情况
①考勤情况：
赵达请假2天，白方请假1天。
②销售部业绩较好，每人增加岗位工资500元。
（3）代扣个人所得税。
计税基数2000元。
3、工资分摊
应付工资总额等于工资项目“应发合计”。
工资费用分配的转账分录：
工资分摊
部 门
应付工资
借 方
贷 方
管理室、财务室、采购部
660201
2211
6601
5101
实验九、固定资产业务处理
掌握用友T3软件中固定资产子系统初始设置、日常业务处理及期末处理的操作内容。
以“陈力”的身份进行固定资产业务处理。
1、初始设置
（1）控制参数
控制参数
参数设置
约定与说明
我同意
启用日期
2011.01
折旧信息
本账套计提折旧；
折旧方法：
平均年限法
（一）
折旧汇总分配周期：
1个月；
当“月初已计提月份＝可使用月份－1”时，将剩余折旧全部提足
编码方式
资产类别编码方式：
2112；
固定资产编码方式：
按“类别编码＋部门编码＋序号”自动编码，卡片
序号长度为“3”
账务接口
与账务系统进行对账；
对账科目：
固定资产对账科目：
1601固定资产；
累计折旧对账科目：
1602累计折旧
补充参数
业务发生后立即制单；
月末结账前一定要完成制单登账业务；
固定资产缺省入账科目：
1601；
累计折旧缺省入账科目：
1602
（2）资产类别
编 码
类别名称
净残值率
单 位
计提属性
交通运输设备
4%
正常计提
电子设备
（3）部门及对应折旧科目
对应折旧科目
综合部、采购部
管理费用—折旧费
销售费用
制造费用
（4）增减方式的对应入账科目
增减方式目录
对应入账科目
增加方式：
直接购入
100201，工行存款
减少方式：
毁损
1606，固定资产清理
（5）原始卡片
固定资产名称
类别编号
所在部门
增加方式
使用年限（年）
开始使用日期
原值（元）
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