聚龙股份300季度财务分析报告原点参数Word下载.docx
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60,148
27.04%
71,273
28.63%
59,230
24.38%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，聚龙股份2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金，各项分别占比为44.37%，44.31%和29.11%。
2019年2季度聚龙股份流动资产构成情况
货币资金
47,235
29.11%
70,666
39.77%
53,669
29.22%
交易性金融资产
3,900
2.40%
0.00%
应收票据及应收账款
72,001
44.37%
73,830
41.55%
92,930
50.59%
应收票据
110
0.07%
3,878
2.11%
应收账款
71,891
44.31%
89,052
48.48%
预付款项
5,475
3.37%
2,934
1.65%
4,044
2.20%
其他应收款
8,359
5.15%
6,186
3.48%
3,156
1.72%
其中:
应收利息
1,031
0.58%
685
0.37%
存货
24,378
15.02%
23,270
13.10%
25,855
14.07%
其他流动资产
910
0.56%
796
0.45%
4,041
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，聚龙股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、长期股权投资以及无形资产，各项分别占比为48.17%，22.23%和9.57%。
2019年2季度聚龙股份非流动资产构成情况
长期应收款
171
0.28%
187
0.26%
277
0.47%
长期股权投资
13,371
22.23%
25,540
35.83%
19,371
32.70%
其他权益工具投资
5,584
9.28%
630
0.88%
530
0.89%
固定资产
28,975
48.17%
30,453
42.73%
31,921
53.89%
在建工程
3,469
5.77%
3,311
4.65%
235
0.40%
无形资产
5,756
9.57%
5,797
8.13%
5,268
8.89%
长期待摊费用
680
1.13%
543
0.76%
348
0.59%
递延所得税资产
1,746
2.90%
528
0.74%
449
其他非流动资产
392
0.65%
4,282
6.01%
826
1.40%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
聚龙股份2019年年总负债金额为578,665,455.67元，所有者权益总额为1,645,432,940.19元，其中资本金为549,504,000.0元，资产负债率为26.02%，在负债中，流动负债为498,794,427.35元；
占负债和所有者权益总额的22.43%，非流动负债为79,871,028.32元，占负债和所有者权益总额的3.59%。
2019年2季度聚龙股份负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益（或股东权益）总计
流动负债合计
49,879
22.43%
14,557
5.85%
19,070
7.85%
非流动负债合计
7,987
3.59%
56,964
22.88%
50,960
20.98%
所有者权益（或股东权益）合计
164,543
73.98%
177,435
71.27%
172,897
71.17%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，聚龙股份2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为75.48%，16.99%和16.99%。
2019年2季度聚龙股份流动负债构成情况
短期借款
37,647
75.48%
1,742
11.97%
1,139
5.98%
应付票据及应付账款
8,474
16.99%
9,077
62.36%
14,967
78.49%
应付账款
预收款项
519
1.04%
1,687
11.59%
1,387
7.28%
应付职工薪酬
1,019
2.04%
779
5.36%
717
3.76%
应交税费
1,411
2.83%
134
0.92%
373
1.96%
其他应付款
808
1.62%
1,078
7.41%
428
2.24%
应付利息
460
3.17%
220
1.16%
一年内到期的非流动负债
56
0.39%
0.29%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，聚龙股份2019年的非流动负债主要包括其他非流动负债、递延收益以及长期借款，各项分别占比为75.12%，24.88%和0.00%。
2019年2季度聚龙股份非流动负债构成情况
应付债券
49,621
87.11%
49,504
97.14%
递延收益
1,987
24.88%
1,455
2.86%
其他非流动负债
6,000
75.12%
7,343
12.89%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度聚龙股份的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本（或股本）以及资本公积，各项分别占比为48.86%，33.40%和8.26%。
所有者权益构成情况
实收资本（或股本）
54,950
33.40%
30.97%
31.78%
资本公积
13,589
8.26%
13,618
7.68%
9,757
5.64%
其他综合收益
-292
-0.18%
-268
-0.15%
-306
盈余公积
13,225
8.04%
7.45%
12,815
未分配利润
80,398
48.86%
93,201
52.53%
93,179
少数股东权益
2,671
2,708
1.53%
2,502
1.45%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度聚龙股份的净利润为19,661,205.22元，与2018年的14,844,569.28元相比上升了32.45%。
2015-2019年2季度聚龙股份净利润变动趋势
年份
同比增长率（%）
2015
5,965
2016
1,339
-77.55%
2017
1,462
9.17%
2018
1,484
1.52%
2019
1,966
32.45%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度聚龙股份的营业利润为22,766,540.16元，与2018年的14,487,898.35元相比上升了57.14%。
2015-2019年2季度聚龙股份营业利润变动趋势
3,283
338
-89.68%
-1,941
-673.22%
1,448
174.61%
2,276
57.14%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度聚龙股份的利润总额为24,958,294.22元，与2018年的16,176,406.74元相比上升了54.29%。
2015-2019年2季度聚龙股份利润总额变动趋势
6,874
1,793
-73.91%
1,250
-30.28%
1,617
29.37%
2,495
54.29%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度聚龙股份的成本费用总额为280,364,932.98元，其中营业成本、销售费用以及研发费用，各项分别占比为51.58%，20.56%和11.72%。
2019年2季度聚龙股份成本费用构成
2019年
2018年
2017年
成本及费用总额
-28,036
-32,585
-24,114
营业成本
-14,460
51.58%
-22,430
68.84%
-13,668
56.68%
税金及附加
-440
1.57%
-289
-233
0.97%
销售费用
-5,763
20.56%
-4,118
12.64%
-3,677
15.25%
管理费用
-2,941
10.49%
-5,129
15.74%
-5,957
24.70%
研发费用
-3,286
11.72%
-0.00%
财务费用
-1,143
4.08%
-617
1.89%
-578
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度聚龙股份的经营现金流量净额为-190,178,084.09元，与2018年的-85,536,887.77元相比上升了122.33%；
投资活动现金流净额为-5,516,218.78元；
筹资活动现金流净额为-164,296,250.17元。
2015-2019年2季度聚龙股份经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
-19,654
-9,663
-489
-13,886
-13,247
45,128
-20,054
-5,088
-18,615
-8,553
-4,757
-8,116
-19,017
-551
-16,429
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度聚龙股份现金流入总金额为609,891,600.08元，其中经营活动现金流入为205,453,441.68元，占现金流入总额的33.69%；
投资活动现金流入为39,388,158.4元，占现金流入总额的6.46%；
筹资活动现金流入为365,050,000.0元，占现金流入总额的59.85%。
2019年2季度聚龙股份现金流入构成
现金流入总额
60,989
27,830
25,439
经营活动现金流入小计
20,545
33.69%
27,640
99.32%
24,911
97.93%
投资活动现金流入小计
3,938
6.46%
160
7
0.03%
筹资活动现金流入小计
36,505
59.85%
29
0.10%
520
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为186,855,373.82元,占经营活动现金流入小计的90.95%;
收到的税费返还为8,493,442.82元,占经营活动现金流入小计的4.13%;
收到其他与经营活动有关的现金为10,104,625.04元,占经营活动现金流入小计的4.92%。
2019年2季度聚龙股份经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
18,685
90.95%
24,950
90.27%
19,628
78.79%
收到的税费返还
849
4.13%
1,421
5.14%
3,056
12.27%
收到其他与经营活动有关的现金
1,010
4.92%
1,268
4.59%
2,227
8.94%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为39,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的99.01%;
取得投资收益收到的现金为388,158.4元,占投资活动现金流入小计的0.99%。
2019年2季度聚龙股份投资活动现金流入构成
金额（元万）
收回投资收到的现金
99.01%
取得投资收益收到的现金
38
0.99%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
0.50%
收到其他与投资活动有关的现金
99.50%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为5,500,000.0元,占筹资活动现金流入小计的1.51%;
取得借款收到的现金为359,550,000.0元,占筹资活动现金流入小计的98.49%。
2019年2季度聚龙股份筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
550
1.51%
取得借款收到的现金
35,955
98.49%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度聚龙股份现金流出总额为969,882,153.12元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为395,631,525.77元,占现金流出总额的40.79%;
投资活动现金流出小计为44,904,377.18元,占现金流出总额的4.63%;
筹资活动现金流出小计为529,346,250.17元,占现金流出总额的54.58%。
2019年2季度聚龙股份现金流出构成
现金流出总额
-96,988
-49,257
-69,197
经营活动现金流出小计
-39,563
40.79%
-36,193
73.48%
-44,966
64.98%
投资活动现金流出小计
-4,490
4.63%
-4,918
9.98%
-5,096
7.36%
筹资活动现金流出小计
-52,934
54.58%
-8,145
16.54%
-19,135
27.65%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为196,078,909.24元,占经营活动现金流出小计的49.56%;
支付给职工以及为职工支付的现金为88,980,959.85元,占经营活动现金流出小计的22.49%;
支付的各项税费为21,973,432.99元,占经营活动现金流出小计的5.55%;
支付其他与经营活动有关的现金为88,598,223.69元,占经营活动现金流出小计的22.39%。
2019年2季度聚龙股份经营活动现金流出构成
购买商品/接受劳务支付的现金
-19,607
49.56%
-17,681
48.85%
-25,548
56.82%
支付给职工以及为职工支付的现金
-8,898
22.49%
-7,209
19.92%
-7,185
15.98%
支付的各项税费
-2,197
5.55%
-3,885
10.73%
-5,582
12.42%
支付其他与经营活动有关的现金
-8,859
22.39%
-7,417
20.50%
-6,649
14.79%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为5,904,377.18元,占投资活动现金流出小计的13.15%;
投资支付的现金为39,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的86.85%。
2019年2季度聚龙股份投资活动现金流出构成
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