理财规划师三级理论知识真题Word文档下载推荐.docx
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B．20000
C．27174
D．42347
第7题
以下事项中，不能是净资产增加的是（
A．所持有的股票升值
B．获得一笔遗产
C．以银行存款提前还贷
D．房地产市场持续上涨，家庭住宅估值上升
第8题
某上市公司有比行业平均水平更高的存货周转率，这意味着（
A．该公司的应收账款周转速度比其他公司更快
B．从短期来看，该公司比其他公司更能避免破产
C．该公司的产品很可能比其他公司的产品更受市场欢迎
D．该公司比其他公司赢率更高
第9题
以下各项指标中，可以用来反映上市公司偿债能力的是（
A．资产收益率
B．股东权益周转率
C．已获利息倍数
D．权益乘数
第10题
下列对巴塞尔协议的说法中正确的是（
A．巴塞尔协议是对银行业，证券业和保险业的一个管理协议
B．巴塞尔协议是联合国组织签订的
C．巴塞尔协议每个国家都必须遵守，否则将受到处罚
D．巴塞尔协议中规定的资本充足率因不同的机构而不一样
D
第11题
假设银行的法定存款准备金比率为12%，如果银行的存款准备金总额为1亿元，则存款总额（
A．1.12亿
B．0.12亿元
C．8.33亿元
D．6.14亿元
第12题
下列关于政府信用创造的说法不正确的是（
A．政府参与信用创造的主要途径是发行国债
B．政府发行国债，发售对象为居民和企业然后政府将资金存入中央银行，将造成信用紧缩
C．政府发行国债，发售对象为居民和企业然后政府将资金存入商业银行，对信用没有影响
D．政府发行国债，如果都被中央银行购买，将对信用没有影响
第13题
企业资金成本指的是企业筹集和使用资金必须支付的各种费用，包括用资费用和筹资费用，下列属于用资费用的是（
A．股利
B．证券发行费
C．借款手续费
D．佣金
第14题
下列不属于外汇的是（
A．英国国债
B．美元
C．德国债券
D．中国发行的QDII产品
第15题
实际GDP是衡量一定时期内经济社会实际物品和劳务产出的指标，实际CDP的增加是由于（
A．物价水平上升
B．最终产品与劳务增加
C．失业率上升
D．发行国债
第16题
中央银行通过控制货币供给来调节利率，进而影响投资和整个经济以达到一定经济目标的行为就是货币政策，以下不属于运用货币政策工具的是（
A．提高再贴现利率
B．降低法定准备金率
C．提供优惠利率
第17题
长期的总供给曲线又称为古典总供给曲线，在古典总供给理论的假定下长期供给曲线是（
A．向右上方倾斜
B．向右下方倾斜
C．一条垂直线
D．一条水平线
第18题
从国民经济统计的角度看，生产出来但没有卖出的产品应该作为（
）处理，这样使从生产角度统计的GDP和从支出角度统计的GDP相一致。
A．存货投资
B．同定资产投资
C．消费支出
D．政府购买
第19题
我国对通货膨胀的测量通常采用（
）作指标。
A．批发物价指数
B．消费者价格指数
C．居民生活费用指数
D．物价平减指数
第20题
同一作品再出版和发表时，以预付稿酬或分次支付稿酬等形式取得的稿酬收入，应（
）纳税。
A．按取得次数
B．按每月取得的稿酬合并为一次
C．分阶段计算为一次
D．合并计算为一次
第21题
个人将其所得通过中国境内的社会团体、国家机关向教育和其他社会公益事业以及遭受严重自然灾害的地区、贫困地区捐赠，捐赠额未超过纳税义务人申报的应纳税所得额的（
）部分可以从其应纳税所得额中扣除。
A．50%
B．60%
C．30%
D．40%
第22题
个人所得的应纳税所得，包括现金、实物和有价证券，所得为有价证券的，有主管税务机关根据票面价格和（
）核定应纳税所得额。
A．估计价格
B．约定价格
C．合同价格
D．市场价格
第23题
某高校李老师某月获得稿费20000元，则其就这笔稿费需要交纳的个人所得税的数额为（
A．2240元
B．4200元
C．5200元
D．3220元
第24题
某公司有一职员王先生于2006年3月领取工资5000元，则他当月工资薪金应缴纳的个人所得税为（
A．385元
B．300元
C．400元
D．415元
第25题
某高校教师为某公司提供劳务，得劳务报酬20000己，则其需要交纳的个人所得税额为（
A．3500元
B．3200元
C．4500元
D．4200元
第26题
保险合同是（
）约定保险权利义务关系的协议。
A．保险人与被保险人
B．保险人与投保人
C．保险人与受益人
D．保险人与代理人
第27题
风险无处不在，风险（
A．是不可度量的
B．只有损失没有收益
C．是未来结果的不确定性
D．是个人损失的不确定性
第28题
保险人的权力主要是（
），主要义务是（
A．获取保险金；
缴纳保费
B．收缴保费；
给付保险金
C．出具保单；
D．设计报单；
第29题
风险的特征不包括（
A．客观性
B．普遍性
C．不确定性
D．发展性
第30题
理财规划师在为客户制定理财方案时，往往需要假定投资资产的未来合理报酬率，报酬率的设定与（
）无因果关系。
A．资金可运用期间的长短
B．实现理财规划目标额度的弹性大小
C．该类投资产品过去的投资绩效
D．客户的性别
第31题
理财服务机构在与客户签定理财规划服务合同时，通常要签订“解决争议条款”。
“解决争议条款”通常不包括（
A．双方协商条款
B．仲裁条款
C．违约责任条款
D．法律适用条款
第32题
理财规划人员在收集客户信息，设定理财目标与期望时，以下（
）并非必要的过程。
A．推定客户目前财务状况
B．请第三者提供客户征信数据
C．测定客户风险承受度
D．协助客户设定理财目标于期望
第33题
以下（
）属于个人（家庭）贬值性资产。
A．房屋
B．珠宝首饰
C．集邮册
D．汽车
第34题
我国民法调整的是（
）的财产关系和人身关系。
A．公民之间
B．法人之间
C．平等主体之间
D．所有
第35题
杜某是位律师，有一子小刚。
杜某将两万美金交给张某，委托张某以小刚的名义开立账户用来买卖金融产品，由张某进行管理、交易，并提取账户收益的10%作为报酬，受益用来作为小刚的创业基金，请问，这是一种（
）行为。
A．信托
B．代理
C．行纪
D．委托
第36题
可撤销的合同，当事人应当自（
）起一年内行使撤销权。
A．订立合同之
B．合同生效之日
C．合同成立之日
D．知道或应当知道撤销事由之日
第37题
甲订立遗嘱将自己的5万元存款留给侄女，甲行使的是所有权中的（
A．占有权
B．使用权
C．用益权
D．处分权
第38题
何某以个人财产设立一独资企业，后何某因病去世，其继承人均表示不愿经营该企业，企业面临解散，则由（
）进行清算。
A．全体继承人组织
B．全体债权人组织
C．债权人申请人民法院指定的清算人组织
D．全体继承人组织或者债权人申请人民法院指定的清算人组织
第39题
张某没有兄弟姐妹，母亲多年前去世，去年父亲也因病去世，没有立遗嘱，留下一套房子，张某通过（
）方法获得该房子的所有权。
A．继受取得
B．原始取得
C．赠与取得
D．张某的妹妹
第40题
张某预订立一份遗嘱，（
）可以作为张某的遗赠人。
A．张某所在的单位
B．张某的女儿
C．张某的侄女
第41题
以下关于继承权放弃的说法，（
）正确。
A．继承人应当在继承开始后2个月内作出放弃继承的表示
B．继承人可以用口头方式表示放弃继承
C．继承人没有表示是否放弃继承的，视为放弃继承
D．遗赠人也可以放弃继承权
第42题
下列（
）不属于现金等价物。
A．活期存款
B．货币市场基金
C．7天通知存款
D．国债
第43题
关于定活两便储蓄，下列说法不正确的是（
A．存期不满3个月，按活期计息
B．存期满3个月不满半年，按3个月定期存款打六折计息
C．存期满6个月不满一年，按半年定期存款打六折计息
D．存期一年以上，无论如何一律按半年计息
第44题
教育支出根据对象不同可以分为（
Ａ．未来教育支
Ｂ．个人教育支
Ｃ．子女教育支出
Ｄ．大学教育支
Ｅ．目前教育支出。
A．AE
B．BC
C．BCD
D．ADE
第45题
教育规划中，最主要的教育费用来原是（
A．政府资助
B．客户自身收入
C．奖学金
D．勤工助学收入
第46题
现金规划是为了满足个人或家庭短期需求，从而进行日常现金及现金等价物和短期融资的管理活动，现金规划需要考虑的因素不包括（
A．客户对金融资产流动性的要求
B．客户收入和支出的稳定程度
C．持有现金及现金等价物的机会成本
D．财产分配与传承的考虑
第47题
按照国家最新规定，购房者与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时，按照购销金额的万分之五缴纳印花税，李先生从房地产商处购得住房，价款为50万元，则其应该缴纳的印花税为（
A．25元
B．2500元
C．250元
D．25000
第48题
欧阳先生与商业银行签定住房贷款合同，贷款30万元，则签订合同双方共需交纳的印花税为（
A．15元
B．30元
C．150元
D．300元
第49题
刘先生购买自用普通住房一套，房款共80万元，贷款40万元，按照国家规定，刘先生取得房屋产权须缴纳契税。
当地契税的一般规定是税率的3%，对于自用普通住宅减半征收。
则刘先生需要缴纳契税（
A．12000元
B．24000元
C．16800元
D．6000元
第50题
张女士今年购买住房一套，从银行贷款35万元，贷款时间为15年，贷款利率为6%，采取等额本息法偿还房屋贷款，每月的还款额为（
A．2953元
B．2935元
C．3713元
第51题
我国的城镇职工基本养老保险是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种（
）制度。
A．社会救济
B．财政拨款
C．社会福利
D．社会保险
第52题
对于养老保险，张先生最熟悉的就是常听人说单位给缴纳了保险费，并且每次发工资的时候还说已经扣除了包括养老保险在内的各种费用，但他却不清楚这笔费用是谁缴纳的。
理财规划师应指出，我国社会养老保险的主要缴付人是（
A．政府民政
B．中央财政
C．企业和个人
第53题
下列图形中最能直接反映变量随时间的变化而发生变化的趋势是（
A．直方图
B．K线图
C．饼状图
D．散点图
第54题
下列图形中最能直接反映不同变量在总量中的占比关系的是（
第55题
算术平均数、中位数、众数在日常生活中应用较多，为了解2006年中国基金市场开放式基金中大部分基金的收益水平，应参考基金收益率统计指标中的（
A．算数平均数
B．中位数
C．众数
D．均可
第56题
如果市场上一共有300只基金，其中五星级基金有30只，投资者任意从这300只基金里挑选2只进行投资，则任意挑选的这两只基金都是五星级基金的概率是（
A．0.0100
B．0.0090
C．0.2000
D．0.0097
第57题
投资者李先生持有两只股票，市值分别是180万和120万，当天股票大涨，该投资者持有的两只股票涨幅分别为4%和10%，则李先生当天的平均收益率为（
A．6.32%
B．7%
C．4.6%
D．14%
第58题
股票投资风险较大，而风险又可以分为系统风险和非系统风险，下列风险中属于非系统风险的是（
A．利率风险
B．汇率风险
C．政策风险
D．财务风险
第59题
远期外汇交易的报价方式中，直接给出远期汇率实际汇价的报价方法称为（
A．直接报价法
B．间接报价法
C．名义报价法
D．实际报价法
第60题
关于信托财产的说法不正确的是（
A．信托财产可以是基金
B．信托财产可以是委托人的某项知识产权
C．信托财产一定要是委托人的合法财产
D．信托成立后，信托财产的所有权仍属于委托人，只是受益权发生了转移
二、多选题（本大题30小题．每题1.0分，共30.0分。
请从以下每一道考题下面备选答案中选择两个或两个以上答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。
下列对各个国际组织的描述正确的是（
A
世界银行主要业务是向发展中国家提供长期生产性贷款
B
国际货币基金组织的主要业务是向成员国政府提供贷款
C
国际开发协会主要是为最不发达国家提供更为优惠的贷款，减轻其国际收支负担
D
国际金融公司主要是专门对成员国私人企业的新建、改建和扩建等项目提供资金
E
国际清算银行主要是促进各国中央银行之间的关系
A,B,C,D
巴塞尔协议的三大支柱分别是（
净资产收益率
市盈率
市场纪律
资本充足率
监管部门的监管
D,E
下列对中央银行在外汇市场进行干涉的相关说法中正确的有（
冲销干预是一种消极的管理方式，中央银行不需要采取任何措施
在浮动汇率制度下，非冲销干预调整汇率的目的很难达到
资本流动性越强，非冲销干预调整汇率的效果越弱
冲销干预的目的是使本币供应量不变
无论资本是否完全流动，货币供应量变化对经济的影响都是相同的
C,D,E
对投资者来讲，对上市公司财务报告加以分析十分必要，分析公司的资产负债表，可以得出（
公司的财务状况如何
公司生产经营规模的大小及能力的强弱
资本结构是否合理
公司近一年的经营成果
公司的短期偿债能力
B,C
家庭财务会计和企业财务会计不同，下列关于家庭财务会计的理解中正确的是（
家庭财务会计一般也要坚持一贯原则
家庭财务会计一般都以权责发生制作为记账基础
以分期付款形式用信用卡进行大额耐用消费品消费，会同时增加资产和负债
如果对家庭资产负债表的期初数和期末数进行对比，则期初期末净资产的差应等于当期结余
家庭财务报表信息一般不公开
A,B,C,D,E
下列理财规划师执业过程中应注意事项的描述，正确的是（
对于不同的客户理财规划师应制定不同的理财方案
理财规划师不应向客户承诺收益
作为一名合格尽责的理财规划师，应该具备资深的专业素养，每年保证一定时间的继续教育
理财规划方案制定过程中，理财规划师应充分与客户进行沟通，但客户不需要亲自参与方案的修改，因为毕竟客户不够专业
理财规划师不得泄露在执业过程中知悉的客户信息，除非取得客户明确同意
A,B,C,E
关于理财规划的具体目标，以下说法中正确的有（
短期资金需求可用现金来满足，预期的现金支出只能通过股票投资来满足
通过完备的风险保证可以使客户免于发生意外事件
合理的纳税安排可以减少或延缓税负支出
由于老年时候收入能力下降，因此有必要在青壮年时期进行财务规划
通过消费支出规划，可以使消费支出合理，家庭收支结构大体平衡
以下对子女教育规划的理解（
教育规划最终方案的确立是在理财规划师对客户家庭财务状况、承受风险能力及子女教育目标都明确的前提下进行的
确定客户子女教育目标应考虑不同大学的收费情况
应在保证家庭日常开支的前提下尽量多地准备教育金
子女的资质对教育规划也很重要
如果希望子女出国留学，汇率问题不可不考虑
理财规划师在协助客户制定理财目标时，应提醒客户注意（
理财目标必须具有现实性
理财目标以改善客户财务状况并使之更加合理为主旨
理财目标要有明确具体的时间
理财目标要有明确具体的地点
理财目标要有明确具体的金额
理财规划服务合同的条款一般包括（
当事人条款
当事人权利与义务条款
委托事项条款、理财服务费用条款
陈述与保证条款
违约责任及争议解决条款
下列属于扩张性货币政策的有（
降低再贴现率
央行买入国债
降低法定准备金率
降低税率
扩大财政支出
下列属于财政政策的有（
发行国债
发行中央票据
变动法定准备金率
公开市场业务
变动税率
A,E
宏观经济政策的目标有（
充分就业
物价稳定
经济持续增长
国际收支平衡
失业率为零
对税收
升级会员 