账户管理自查报告.docx

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人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理自查

报告按照《中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管

理的通知》要求，我社认真贯彻落实，及时组织对辖内人民币银行结算账户开立、转账、现

金支取业务进行自查和检查，现将自检自查情况汇报如下

一、支付结算内控管理情况。

我社严格执行印、押、证分管分用和交接制度，所有重要

单证、重要物品及预留印鉴卡全部纳入操作员钱箱管理，按要求建立了《印章使用保管登记

簿》、《印鉴卡使用管理登记簿》严格履行查库制度，社主任按要求定期、不定期进行查库，

并把查库情况在《查库登记簿》中进行详细记录重要单证、重要物品的领用、使用、保管、

交接以及作废严格按规定程序执行，没有账实不符的情况按照《现金管理暂行条例》和上

级行社的有关要求办理资金支付，建立了大额现金登记簿，对现金支付5万元含以上登2记大额现金登记簿，大额交易严格按照反洗钱的相关规定逐笔进行了审批，并在大额现金交

易登记簿中进行了登记、备案，支取5万元以上现金由社主任审批做到了资金支付层层把

关、责任明确。

二、人民币银行结算账户管理自查情况

一银行结算账户内部控制和管理情况。

我社日常工作中能严格按照《人民币银行结

算账户管理办法》、《个人存款账户实名制规定》、《中华人民共和国反洗钱法》等相关法律制

度规定办理单位银行结算账户业务。

按照“了解你的客户”的原则，建立了客户身份登记制

度，严格执行开户程序，审查开户资料的真实性、完整性和有效性，通过联网核查系统确认

开户单位法人和经办人的身份根据审慎性原则认真的开展了解客户活动，对重要客户的经

营范围、经营规模、经营特点及资金流向进行分析，对其账户的现金交易以及账户交易及时

进行监控建立了客户身份资料和交易记录保存及保密制度，按规定保管和使用客户账户资

料及预留印鉴卡按照“谁的钱进谁的账，由谁支配”的原则，根据客户要求办理资金收付3业务，进一步加强与客户预留印鉴的核对，防范诈骗风险。

二单位银行结算账户办理情况。

我社现共有账户12

个，其中基本存款账户8个、

专用存款账户4个。

经自查，开立的基本户和核准类专户都具有人民银行核准的开户许可证，

开户单位提供的开户资料和证明真实、齐全，符合人民币银行结算账户的管理和使用要求，

全部账户在账户管理系统中及时进行了登记或向人民银行备案，账户管理系统操作员设置正

确，口令管理严密，无违规开立多头账户问题，无临时存款账户超期使用现象，无出租、出

借、转让账户和改变账户性质等行为，账户的查询一律按规定办理，无放宽开户条件等违规办理开户。

专用存款账户支取现金严格按人民银行规定办理。

六、整改措施及今后打算为进一步推动支付结算业务发展,

积极开拓支付结算渠道,不断提高支付结算水平，我社

将从以下几个方面提高支付结算业务的服务水平。

一加强对支付系统管理办法的学习。

认真学习《中国现代化支付系统运行管理办法》

及《大小额支付系统业务处理办法》，严格按照操作流程办理业务，遵守大额约定时间，做好

对外宣传工作。

4二加强与单位的沟通联系。

努力做好我社的账户年检工作。

三加强培训，提高支付结算业务水平。

积极开展支付结算培训工作，准确把握支付

结算制度规定，熟练掌握各项服务品牌的业务操作流程，切实提高柜台业务办理效率。

在加

强对支付结算工作业务管理的同时，加强对支付结算业务的安全管理，严格按照反洗钱的有

关制度报告大额和可疑交易提高结算人员的业务水平，熟练掌握各项支付结算业务规定，

细化业务处理流程，加强结算内部控制，防范支付风险

培养全体员工的品行素质和责任感，

提高风险防范意识，防控“道德风险”，确保支付结算业务健康发展。

四强化宣传，提升竞争力。

加大对人民银行大、小额支付系统结算、电子商业汇票

系统等支付结算服务品牌的宣传工作，进一步改善农信社的支付结算环境和提升农信社的企

业形象。

二〇一一年八月一十五日篇二个人账户管理自查报告xxx城乡居民社会养老保险个人账户管理城乡居民社会养老保险个人账户是参保人员养老保险权益记录和计算个人账户养老金的5重要依据，涉及到参保人员的切身合法利益，为规范新农保和城居保个人账户管理，维护参

保人员养老保险权益，我局严格按照《xxx社会保险管理服务中心关于开展新农保和城居保

个人账户管理情况专项检查工作的实施方案》

xxx[2013]12号文件要求，切实加强领导，

统筹安排，制定措施，边查边改，做到了建账完善、记账清楚、对账及时、实账管理、信息

安全，并对我市城乡居民社会养老保险个人帐户管理进行自检自查，现将自查情况汇报如下

一加强领导，认真抓好组织实施。

为确保我市城乡居民社会养老保险个人帐户管理

专项检查工作落到实处，我局认真研究，制定检查方案，成立了由局长任组长，副局长任副

组长，各股室相关人员为成员的专项工作检查小组，明确分工，责任到人，组长靠前指挥，

亲自抓落实，带头组织检查工作。

同时，我们还争取市财政局、市农村信用社的支持，集中

力量开展检查。

在开展检查的过程中，我局严格对照文件精神和要求，深入细致地开展自查，

做到了“不留死角，不降低标准，不弄虚作假”，并针对检查过程中发现的自查报告问题和不足，研究具体整改措施，6及时进行整改，做到了不等、不靠、不拖。

二建章立制，个人帐户管理规范。

为实现我市城乡居民社会养老保险个人帐户管理的规范化、制度化，我局根据个人帐户

目标管理要求，结合工作实际，建立了《个人账户管理制度》、《基金财务管理制度》、《信息

及数据安全管理制度》、《内控稽核制度》、《业务经办制度》

等办法和措施，不断完善和细化

业务流程，规范操作流程，确保参保登记、缴费管理、待遇发放、个人账户管理、基金管理

等各个环节规范运行，做到经办规范、管理科学、服务到位、高效优质，为个人帐户管理规

范有序科学高效运行提供了保障。

三开展自查，实事求是查缺补漏。

针对专项检查的内容和要求，我市新农保和城居

保个人账户管理自查情况如下一是建账情况为实现个人账户管理“记录一生、保障一生、服务一生”的目标，依托

《云南省城乡居民社会养老保险信息管理系统》对参保人参保信息及时准确记录，截止2013

年6月，为全市万符合参保条件的参保人员及时建立了个人账户并进行管理，个人账户建

账率达100%，准确率达100%。

个人账户管理内容为7个人基本信息参保人姓名、出生日期、

身份证号、社会保险编号、户籍地址、户名、当前缴费档次、缴费累计月数、缴费总额，参加险种信息险种类型、参保年月、参保状

态、缴费状态和综合信息缴费明细信息、待遇发放信息、当前待遇信息、待遇变更信息、

特殊身份信息、人员变更信息准确、齐全。

二是记账情况

1.账户记账参保人员按规定缴费后，业务系统将“个人缴费”、“政府补贴”及时记入

个人账户，个人账户记录完整齐全准确，无缺记、漏记、错记情况，截止2013年6月，个人

缴费共计x万元，政府补贴x万元。

个人账户养老金由个人账户储存额支付，并按照分开记

录、按比例冲减的原则分别从“个人缴费”和“政府缴费补贴”中列支，截止2013年6月，

共发放养老金x亿元。

2.账户计息个人账户储存额从缴费次月起开始计息，于每年12月底结息年内单利，

逐年复利业务系统及时准确地为参保人员的个人账户储存额计算和记入利息在一个结息

年度结束时，按照规定对当年度的个人账户储存额进行结8算个人账户储存额按中国人民银

行公布的人民币一年期存款利率计息。

截止2012年12

月，为全市71.6万参保人分别记息，

个人账户利息共计x万元。

3.账户转移参保人员在本市范围内流动时，只转移基本养老保险关系，不转移个人账

户储存额参保人跨本市流动时，调出地社保机构应向调入地社保机构转移基本养老保险关系和个人账户中全部储存额资金含个人账户累计本息，现阶段已启动市内转移业

务，市外转移业务暂未启动。

4.账户继承参保人员死亡后，个人账户的储存额尚未领取或未领取完的，个人账户储

存额或余额不含政府补贴一次性支付给法定继承人或指定受益人，截止2013年6月，共

办理一次性支付业务笔，死亡注销登记人，发放丧葬补助x万元。

三是对账查询情况。

1.与部门对账我局及时建立健全了财务制度和基金管理办法，市人社局、市财政局、

市农信社联发《xxx新型农村社会养老保险和城镇居民社会养老保险保费收缴管理办法试

行》，对城乡居民社会养老保险基金实行单独记帐、单独9核算，在市农信社开设了城乡居民

社会养老保险收入户、支出户、基金专户，每月10日人社、财政、信用社三方集中对帐，不

定期与乡镇、街道经办机构对帐,做到证、表、册、账、钱和管理信息系统六相符，市、

乡、村一致，确保户清、人清、账清，做到人表相符、人账相符、账账相符，账钱相符。

2.与参保人对账各乡镇、街道在缴费年度结算后，通过对参保人员个人账户收入

明细、个人账户支出明细等基本信息进行公示，开始和参保人员对账。

参保人对个人账户信

息有异议的由参保人员提出修改申请，经办人员初审，乡

镇、街道负责人审核，市级经办机构复审，并保留调整前的记录。

凡参保人员对账

后书面申请对个人账户进行核查的，其所属乡镇、街道

经办机构要30日内上报核查情况，

市城乡居民社会养老保险局将视情况进行专项稽核。

四是个人账户实账管理情况。

个人账户单独记账、单独核算，并与基础养老金分账管理

在业务系统中按要求对个人账户养老金支出进行核算不存在将个人账户储存额挪作他用或

提前支取的情况地方财政补贴及时到位在财政补贴到10账或收到财政部门提供的到账通知

后及时完成个人账户记录参保人员个人缴费额到账后，个人缴费额和地方各级财政对参保

人员的缴费补贴同时记入个人账户地方财政对参保人员的缴费补贴与参保人员个人缴费资

金同步计息。

五是信息化与数据安全管理情况。

我局建立了业务经办、财务管理、数据管理等制度

个人账户依托信息系统进行建账、记账、管理、结算与查询信息系统具备权限管理、口令

控制等功能，专人负责制定了信息系统安全防护办法，在装有信息系统的计算机上安装了

防火墙和杀毒软件，及时备份数据，有效地确保了信息系统的安全。

四制定措施，确保整改及时到位。

针对自查发现的问题和不足，我局进行专题研究，

制定了以下整改措施。

一是系统计息与银行计息不一致，2012年系统内按一年期存款利率计算，银行按三个月

整存整取利率计算，导致133篇三结算账户自查报告

支行结算账户自查报告为了加强银行结算账户管理工作，维护支付结算的正常秩序，按照人民币银行结算账户11管理办法实施细则要求，结合账户管理实施细则，提出了具体的检查要求，由账户管理专人

对银行结算账户进行了一次全面详细的检查。

现检查工作已经结束，汇报如下

一、基本情况

我行截止月共有单位银行结算账户个，其中，基本账户个、一般账户个、专用账户123

个、临时账户1个。

现有的银行结算账户中，全部已按办理开户许可证，开立符合人民银行

对于账户管理的要求。

二、具体情况

〈一〉、银行结算账户的管理和开立情况

1、新开立的银行结算账户，都能按照要求，资料保存完整，实行专夹保管。

2、开立的基本存款账户、预算单位存款账户和临时存款账户，有人民银行核发的开户许

可证。

〈二〉银行结算账户的使用情况

1、专用存款账户的支取现金能按照规定执行。

2、一般存款账户无违规支取现金的行为