年产1500吨精制茶油及2393Word下载.docx
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9.2节能标准41
9.3节能措施41
第十章环境保护、劳动安全44
10.1环境保护44
10.2劳动安全46
第十一章生产组织及劳动定员48
11.1生产组织48
11.2经营管理措施48
11.3工作制度49
11.4劳动定员50
11.5人员培训51
第十二章项目实施进度52
12.1项目工程估算52
12.2项目实施计划52
第十三章投资估算与资金筹措54
13.1固定资产投资54
13.2流动资金55
13.3总投资55
13.4实际投资55
13.5资金筹措55
13.6资金使用和管理56
第十四章财务评价57
14.1财务评价依据57
14.2财务评价说明57
14.3销售收入、销售税金和附加估算57
14.4总成本与经营成本估算58
14.5财务效益分析60
14.6不确定性分析61
14.7财务评价结论64
第十五章社会效益分析65
15.1社会评价基本结论65
15.2农业产业化经营65
15.3农民增收、农业增效评价66
15.4带动农业人口就业分析66
第十六章结论和建议67
16.1结论67
16.2问题与建议68
一、附表
附表1：
项目投资估算表
附表2：
本项目财务分析表
二、附图
1、地理位置图
2、总平面布置图
第一章总论
1.1概要
1.1.1项目单位基本情况
1、项目单位名称：
*********有限公司
2、所有制形式：
有限责任公司
3、主营业务：
食用植物油收购、加工、销售（凭有效许可证经营）；
畜禽养殖；
经果林、茶叶、高山蔬菜、中药材种植；
农副产品（除国家限制的品种除外）收购、销售。
4、人员结构：
*********************
1.2.5主要原料、燃料及动力供应
主要原材料来及燃料动力源于当地，辅助材料来源于省城，供应不成问题。
1.2.6环境保护
本项目在实施了所有的环境保护措施后，能有效降低污染物的排放量，预计能达到增产不增污的要求。
1.2.7全厂劳动定员及劳动力来源
劳动定员130人，其中35人来源于人才市场，95人来源于当地农业人口。
1.2.8项目实施进度建议
2年，2009年-2010年。
1.2.9投资结构及资金来源
投资结构：
本项目现阶段旨在建设厂区，稳定运营期所需流动资金在项目建设投产后再采取一定的融资手段筹措，本项目文本投资暂不纳入流动资金数额，而固定资产投资即为本项目实际投资，即1750.66万元。
资金来源：
自筹资****万元，自筹资金来源于项目单位注册资本及股东增资扩股；
中长期贷款1000万元，通过申请金融部门资金。
1.2.10项目效益
1、经济效益
生产期平均不含税销售收入为*****万元，财务净现值（Ic=8%）税后为***万元，大于0；
财务内部收益率税后为****%，大于基准收益率8%；
投资回收期税后为***年，较短。
项目的盈利能力较好，风险较小。
2、社会效益
本项目“公司+合作社+基地+农户”形式的组织联合体进行了股份合作经营基础上的有效资源整合，可以减少零散经营时许多中间环节的重复浪费，突破了责任承包到户后不利产业形成与发展的局限，社会意义非常重大，同时还能解决油茶产品销售的出路问题，增加土地的产出效益，对发展农村经济具有重大的推动作用。
3、生态效益
按照企业建设基地标准化、清洁化、安全化的目标，通过环境改善和基础设施建设，可改善加工厂区和种植基地所在地及周边生态环境，实现生态农业的可持续发展。
发展油茶种植基地2万亩，促进油茶产区改造荒山荒地，有益于绿化荒山，美化环境，增加植被，减少水土流失，改善生态环境。
1.2.11主要经济指标
表1-1主要财务经济指标
序号
指标和数据名称
单位
指标和数据
备注
1
项目总投资（含全部流动资金）
万元
****
项目总投资（含铺底流动资金）
***
1.1
固定资产投资
1.1.1
固定资产建设投资
1.1.2
建设期利息
1.2
流动资金
*****
铺底流动资金
2
固定资产投资借款
3
销售收入（不含税）
生产期平均
4
营业税金及附加
5
总成本费用
******
6
利润总额
7
所得税
8
税后利润
9
财务盈利能力分析
9.1
财务内部收益率
全部投资所得税前
%
*****
全部投资所得税后
9.2
财务净现值
***
IC=8%
9.3
投资回收期
含建设期
年
****
9.4
总投资收益率
10
清偿能力分析
10.1
财务比率
资产负债率
10.2
最大还款期
11
盈亏平衡点
1.3报告编制的依据
1、《中华人民共和国农业法》；
2、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；
3、全国油茶产业发展规划（2009～2020年）；
4、《安徽省人民政府办公厅关于加快油茶产业发展的意见》（皖政办〔2009〕125号）；
5、《中共*****县委关于制定国民经济和社会发展第十二个五年规划的建议》；
6、项目建设单位提供的有关资料。
1.4综合评价
1、该项目围绕油茶，大力发展加工厂区，同时辐射上游种植基地，有利于产业化的发展，有利于解决“三农”问题。
2、该项目的建设有利于调整项目区的农业产业结构，带动周边农户发展种植业，增加农民收入。
3、该项目主要以加工精品茶油为主，同时兼顾副产品的综合开发，生产高蛋白饲料，有利于当地科技水平的提高，有利于产品附加值的提升，能促进当地整体实力的加强。
该项目不仅符合国家产业政策和投资方向，适应社会主义市场经济形势，而且项目产品方案合理，产品的资源和市场均有保证，财务分析盈利能力较好，投资风险低，社会效益显著。
故实施该项目，具有必要性和可行性，恳请上级主管部门尽快扶持，以便该项目早日发挥效益。
第二章项目背景及必要性
2.1项目建设背景
油茶是世界四大木本食用植物油种之一，加工后的茶油以其味美、营养价值高而深受人们的青睐，成为人们最常用的食用油之一，且随着物质生活的不断提高，市场需求量不断增大。
据联合国粮棉油组织统计，茶油市场日益呈现出供不应求的状况。
为此，我国政府于近年来研究制定了一系列加快油茶产业发展的政策措施，特别是党的十七大更是把加快我国农业发展作为全党当前和今后一个时期的一项重要中心任务，号召全党致力于农业和农村工作，并把加快油茶产业发展列为我国当前十大产业发展规划，制定和推出了具体的扶植政策，在全国启动跨世纪油茶先导工程和国家油茶低效改造工程。
国务院总理温家宝今年初又进一步批示要加大我国油茶建设工程的发展力度，在全国建设一批优质高效油茶林种植推广示范基地，以此带动全国油茶产业的快速发展，从而为我国的油茶产业发展带来了广阔的空间和商机。
安徽是油茶生产重点省份之一，全省现有油茶资源林100万亩。
规划到2020年，全省油茶林总面积将达到300万亩，年产油茶12万吨，年产值100亿元以上。
油茶是一个兴林富民、生态环保的产业，是一个绿色健康、人与自然和谐的产业，对于开发林业多种功能、振兴山区经济、增加农民收入，具有现实而重大的意义，对于适应低碳经济发展趋势、推进结构调整、建设生态安徽，具有越来越重要的作用。
各地一定要充分认识发展油茶产业的重大意义，进一步增强发展意识和机遇意识，进一步增强责任感和使命感，确立更高的目标，采取更有力的举措，推进安徽省油茶产业更好更快发展。
2.2项目建设的必要性
1、调整结构，增产适销对路产品，扩大对外出口和销售。
目前，我国年人均消费植物油远远低于世界平均水平，且草本作物油料占95%以上，如豆油、花生油油等还占相当大的比例。
这导致土地的负荷与人口增多的矛盾日益突出，发展油茶，不与大农业争地，符合我国人口压力大，山多地少的国情，同时能满足人们对高档植物油的需求。
在*****及其周边地区油茶已成为当地农村经济的支柱产业，又是重要的出口和内销农产品。
通过本项目的建设，既加大了对周边油茶种植基地的建设，有强化了油茶加工及综合开发，本项目建成后可产精品茶油1500吨，促使油茶种植规模达2万余亩。
这将使得农业种植结构得到调整和优化。
因而，适应市场，调整结构，开发生产适销对路产品十分必要，这对扩大我省油茶相关产品销售，促进油茶相关产品生产，提高农户收入和地方财税收入，发展农村经济，建设社会主义新农村具有重要的意义。
2、是满足市场需求、提供附加值、促进贸易快速增长的需要。
我国是农业大国，是果品产量仅次于美国、花卉面积和产量位居世界第一的国家，物种资源极其丰富，许多特有种类具有极高的经济价值，林产品种类各种各样。
但是，由于长期的经济欠发达和小农经济意识，农业生产在较低层次缓慢前进，产品数量增长较快而质量提高较慢，出口比例远远低于发达国家，不仅满足不了国内消费档次提升的需要，而且不能满足国际林产品贸易快速增长的需要。
实行本项目的建设，对油茶进行综合开发，生产优质精品茶油及副产品（高蛋白饲料等），有利于尽快形成中国产品的国际优势，有利于增加出口创汇和提高产品附加值。
3、项目是缓解油茶供需矛盾和保护生态环境的需要。
近年来，国内食用油主要是以大豆、花生、菜籽、玉米等为原料的草本植物食用油，绝大多数油料作物不止一次的使用农药进行杀虫，有近“七成”的草本植物油料作物含有农药残留和植物催生激素成分，由于人们的绿色环保意识越来越强，人们对茶油逐渐有了更深刻的认识，因此，对茶油的需求将越来越大，所以建设本项目对缓解市场供需矛盾有很大的作用。
另一方面，油茶适合我国广大南方丘陵区生长，是实施退耕还林，绿化山川，改善生态的好树种。
本项目的建设科直接促使当地森林覆盖率的增加，对保护生态环境有积极的作用。
4、可有效缓解当地就业压力。
本项目精品油茶精深加工厂的建设，可以增加就业，解决农村剩余劳动力就业难的问题。
加工厂区建成后可以直接增加就业岗位130个，同时有95人直接来源于当地农业人口，而通过合作社辐射建立的2万亩基地，则可以带动5000余户农户开展油茶种植。
5、促进循环经济的发展，进一步强化“低碳生产”的意识。
本项目主要是围绕油茶，大力发展产业化，挖掘油茶综合开发的潜力。
企业计划通过未来三至五年的发展，逐步形成油茶种植、茶油加工、副产品研发等，现阶段重点发展精品茶油、高蛋白饲料，后期通过茶粕发展有机肥、茶皂素，其中油茶种植--茶粕加工--有机肥--油茶种植，可形成工业与农业的有效循环，是循环经济的集中体现，消除了因使用无机肥料而对环境产生的威胁，突出了产品的绿色，强化了“低碳生产”的意识。
本项目建成后，通过所建立的基地提供原料，进行优质精品茶油加工，同时针对茶油加工后所剩下的茶粕进行精深加工、再利用，不浪费任何有用的资源。
我们相信今后通过企业对茶粕的开发，可生产高蛋白饲料、茶皂素、有机肥。
高蛋白饲料可提供给周边的养殖业，茶皂素是一种天然、绿色、可降解的表面活性剂，用于十分广泛，有机肥则可以用于油茶种植，既可保护环境，又能提高油茶籽品质。
因此本项目的建设将对企业今后发展起到至关重要的作用。
6、是企业发展及产业发展的需要。
目前当地油茶加工企业加工简单、产值低，只简单停留在把茶籽加工榨出茶油（指毛油）的状态。
作坊式制油，出油率低，品质差，资源浪费严重。
正规的油脂加工企业没有落户本地，对油茶不能进行深加工，造成产值相当低。
此外，当地油茶林管理得好的很少，大部分已荒废。
原因有二，一是品种落后，产量低。
栽种的油茶品系差，其性状表现为挂果率低、茶果出油率低。
当时多采用实生苗系繁殖，造成品种混杂，植株变异大。
植株生长缓慢、挂果时间推迟；
二是栽培管理粗放，结果不良，产量低。
现在的油茶生产分散在各村各户，投入少，肥料不足，油茶大小年极为严重。
栽培管理技术脱节，管理粗放，任其生长，徒长枝、寄生枝严重，结果率低。
本项目的建设，通过引进新型加工技术及生产线，保证茶油的品质，同时组建专业合作社，坚持“公司+合作社+基地+农户”的模式，带动广大农户进行新品种，科学种植油茶，从而以企业的发展带动产业的发展。
7、提高食品安全性，维护消费者身体健康
项目单位在建设本项目之初就将产品质量安全放在首位，通过建设标准化的检验检测室，购置专业化的检验检测设备，建立完善的检验规范、质量管理制度及覆盖所有产品的严格标准，同时与国际质量管理工作接轨，从原辅材料的采购、生产现场到各部门的管理都严格按照ISO9000及ISO22000体系运行。
本项目建成后，产品使用安全性得到保障，迎合了当地消费者对健康的追求。
第三章市场预测
3.1产品性质及市场概况
油茶山油茶与油棕、油橄榄和椰子并称为世界四大木本食用油料植物。
茶油的不饱和脂肪酸含量高达90%，远远高于菜油、花生油和豆油，与橄榄油比维生素E含量高一倍，并含有山茶甙等特定生理活性物质，具有极高的营养价值。
油茶具有很高的综合利用价值，茶籽粕中含有茶皂素、茶籽蛋白等，它们都是化工、轻工、食品、饲料工业产品等的原料，茶籽壳还可制成糠醛、活性炭等。
研究表明，油茶皂素还有抑菌和抗氧化作用。
此外，油茶还是优良的冬季蜜粉源植物，花期正值少花季节，10月上旬至12月，蜜粉极其丰富。
在生物质能源中油茶也由很高的应用价值。
同时，油茶又是一个抗污染能力极强的树种，对二氧化硫抗性强，抗氟和吸氯能力也很强。
因此科学经营油茶林具有保持水土、涵养水源、调节气候的生态效益。
3.2国内外需求预测
油茶全身都是宝，综合利用效益高，具有显著的经济效益、积极的生态效益和良好的社会效益。
大量种植和生产油茶，利于调整农村、农业产业结构，增加农民收入。
油茶的主要产品是其果实榨出的油--茶油。
茶油，又称油茶籽油、山茶油，是一种高品位、高营养价值的高级绿色保健食用油。
国际粮农组织已将茶油列为重点推广的健康型食用油。
茶油含人体易吸收的不饱和脂肪酸高达90%以上（油酸83.3%，亚酸7.4%）居各种植物油之冠，被誉"
东方橄榄油"
、"
油中极品"
。
茶油含有多种维生素，不含胆固醇，长期食用，能增强血管弹性和韧性，延缓动脉硬化，防止高血压、高血脂，促进内分泌腺体激素分泌，防治神经功能下降，提高人体免疫力等。
此外，茶油还可用作于注射溶剂油、高级肥皂原料等重要用油。
茶油的副产品--茶粕，具有重要的用途，其不仅是一种优质的有机肥料和良好的饲料，而且能够提取天然茶皂素用于化工行业，如制天然洗发香波、工业洗涤剂和生物农药等。
1、从市场需求来看，具有广泛的国内外市场和很好的发展前景。
随着人民生活水平的提高，对绿色、健康植物油需求量会大量增加。
当前，人们的心脑血管疾病问题日益严重。
我国有1.2亿多的老年人，有约1亿人患有不同程度的高血压，假如有10%的人食用茶油，每天每人50克，则每天需6500吨，每年需237.3万吨。
我国每年都进口大量的植物油且呈不断上升趋势。
2009年，我国植物油进口量刷新历史最高记录，达816.3万吨，比上年同期（同比）增长8.4%，价值59亿美元，下降30.1%。
同期，我国出口植物油11.4万吨，全年我国食用植物油净进口达804.9万吨。
农业部油料及制品质量监督检验测试中心专家预测茶油将成为食用油市场的一匹黑马，倍受消费者青睐，需求日益扩大，市场将严重供不应求，价格将不断攀升。
无论在消费需求，还是在价格方面，茶油产业的发展潜力巨大。
相信，随着人民水平的不断提高，茶油必定会走俏神州。
2、从产业链来看，具有较大的拓展潜力。
过去，茶油籽经制油后所剩的茶粕，虽然含有极富价值的茶皂素，长期以来却只作为肥料、燃料，不仅造成资源浪费，也影响农民的收入。
随着科技的发展，尤其是离子交换纤维技术在茶皂素分离上的应用，使其纯度和利用率大大提高，菌体蛋白饲料的开发使得茶粕的深加工潜力和综合利用价值进一步提高，茶粕经再深加工可提取的茶皂素。
近几年来泰国从我国进口上万吨枯饼饲料，返销我国，效益可观。
3.3产品销售
1、定位
项目产品定位是：
以油茶种植为基础，茶油生产为主导，副产品生产为配套，兼顾出口市场。
2、市场推销战略
立足本省市场，开拓外省市场，以城市专卖店、加盟店、办事处为营销平台，多层次多渠道建立营销网络。
3、宣传
设立网站。
品牌是企业发展和宣传的核心，创办企业产品宣传网站非常有必要。
印制对外宣传画册，在宣传产品的同时，积极参与政府推介。
4、咨询和售后服务
企业注重咨询和售后服务，利用网站和电话与消费者建立互动和联系，为消费者解疑释惑，增进消费者对企业产品和企业文化的了解，增强消费者对企业的向心力。
对产品出现的质量问题，通过服务热线进行快速、准确处理，并在内部进行质量跟踪追查，完善产品的生产、加工质量控制。
3.4产品售价
一是生产技术优势。
项目实施后，将建成为我省皖西茶区最为先进的油茶产品生产线，生产技术在省内处于领先水平。
同时油茶种植规模和种植技术将会提升到一个新的层次。
二是科研优势。
项目实施后，将建立专门的产品检验检测机构和新产品研发机构，由油茶专家和科技人员共同组成，针对不同市场、不同消费者的需求，研发不同档次的新产品，满足市场需要。
三是质量优势。
项目区油茶原料品质优良，加工厂区生产设施一流，再加上严格的质量管理可追溯体系，可以保证产品品质的稳定性和连续性，从而更好地开拓和占领市场。
四是成本优势。
通过集约化经营，可以大大降低产品生产成本，提高市场竞争能力。
通过产品研发，可以增强产品的科技含量，提高附加值，争取到较好的经济效益。
项目建成后，本项目所生产的产品集以上优势于一身，价格较普通茶油略有提高，价格定在52000元/吨，产品在高品质、高质量的衬托下不但不会受到消费者抵触，反而会受到其追捧。
3.5市场风险分析
3.5.1项目产品市场风险因素分析
资金风险：
项目建设期间，若出现资金短缺，将会促使项目进度停滞不前。
自然风险。
油茶生产的自然风险主要是霜冻病虫害。
市场风险：
项目建成后若不按照相关标准和态度去进行日常管理和运作，将会失去大部分的消费者。
3.5.2防范和降低风险对策
对于资金风险。
必须扩大融资渠道，争取多方的资金，以保障项目的顺利实施。
对于自然风险。
由于*****及其周边大别山地域特殊的气候特征及自然生态经较平衡，油茶很少有病虫害发生，依靠县、乡两级完善的农技服务网络，通过农业防治、物理防治等方法，使影响降低到最低程度。
对于市场风险。
项目建设单位要引进先进的管理制度，对领导、技术人员及普通职员进行规范的管理和约束，必须坚持优质的服务，良好的面貌，优雅的环境，最大限度的满足消费者的合理需求，逐步扩大在消费者心理的影响程度。
第四章生产规模及产品方案
4.1生产规模
项目单位充分利用*****当地及周边广发种植油茶的优势，通过建立合作社带动社员及周边农户发展2万亩，重点对种植基地完善基础设施、低产改造、垦复更新等。
此外，项目单位进一步加大对油茶产业的开发力度，发展精深加工，现阶段重点开展茶油、高蛋白饲料的生产，待三五年后企业发展壮大及技术成熟之时在进行油茶副产品的综合研发，包括茶皂素、有机肥生产等。
以此为核心新建油茶综合开发加工厂区。
总占地10976.40平方米，建设生产加工车间、成品包装库及综合办公等。
进一步完善配套设施，保障产品的品质，购置生产设备、辅助设备具等。
4.2产品方案
本项目建成后，在稳定运营期，可产1500吨精品茶油、2393.44吨高蛋白饲料。
4.3产品规格
本项目产品规格必须符合以下标准：
油茶籽油国家标准（GB11765-2003）；
食品添加剂使用卫生标准（GB/T5009）；
食用植物油卫生标准的分析方法（GB/T5524）；
植物油脂检验透明度、色泽、气味、滋味鉴定法（GB/T5526）；
植物油脂检验比重测定法（GB/T5527）；
植物油脂检验折光指数测定法（GB/T5528）；
植物油脂检验水分及挥发物测定法（GB/T5529）；
植物油脂检验杂质测定法（GB/T5530）。
第五章工艺技术方案及设备选型
5.1工艺技术方案
5.1.1生产工艺流程图
图5-1流程图
5.1.2生产工艺过程、特点
1、焙房烘干：
烘茶籽一部分水份，以利脱壳。
若茶籽水份含量在15％左右时，可不经过焙烘。
2、清理：
种用风选、筛选、磁选、除去杂质。
3、脱壳：
采用剥壳机、风机、茶壳分离器等，也可采用旧式木风车，使壳仁通过风车之后分离，脱掉种壳。
4、压扁：
分离后的茶仁经压扁机压扁，压扁后的茶仁呈龟裂状，从而大大增加了茶仁的内外表面积，便于吸收热量与调节水份。
5、压榨：
采用榨油机、转速为40～42转／分进行压榨较适宜。
6、过滤：
滤出的茶油澄清透明，得到的油为毛茶油。
毛油处理，毛油水份含量较高，色泽和气味都不够正常，精炼后才能达到食用的要求。
一般用碱炼法精炼，碱炼法能去酸，去杂质、去部分色素和气味。
其精炼工艺过程如下：
毛茶油→加碱中和→升温→静置沉淀→净油→水洗→干燥→味过滤→精油→皂脚→加热盐析→撇油→皂脚。
操作条件：
（a）备料：
毛油加入中和锅后拌揽均匀，计量，测定酸价，并计算下碱量调整油的初温，一般为30℃左右，夏天下碱温度就是当时的油温。
（b）加碱中和：
碱液浓度一般为12～18度波美。
一般10个酸价以下的为12—14度波美。
10个酸价以上的为16—18度波美。
喷淋碱液时要求
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