营业机构管理Word格式.docx
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9．主出纳负责营业机构柜员现金箱超限额现金实物的集中保管，并负责通过库房交易将多余现金缴存上级行。
10．柜员现金箱每日营业前和日终签退前都必须坚持“碰箱”检查。
11．存款结息后的第一个工作日，营业机构对应付利息计提清单和结息情况审核确认。
第一章，第七节
认知程度：
12．每月20日日终后，系统批量进行计提应付利息并生成应付利息余额表，营业机构在计提后第一个工作日进行打印核对。
难
13．年终决算前必须进行一次内、外部账务全面对账。
14．现金管理系统默认每月25日为手续费扣收日。
15．会计科目由农业银行总行授权一级分行统一制定和修改。
第一章，第四节
16．会计科目包括表内科目、表外科目和或有类科目。
17．会计科目在年度中间发生修改变更的，应填制蓝字借、贷凭证通过分录结转。
二、单选题
1．只办理储蓄业务的营业机构，其临柜当班人员至少为（）人（含运营主管）。
A．1
B．2
C．3
D．4
B
2．运营主管可以兼任ABIS中的（）角色。
A．普通柜员
B．一级主管
C．二级主管
D．三级主管
D
3．对外营业机构要做好日常营业期间和节假日期间人员安排，必须有1人履行（）职责。
A．联行柜员
B．二级主管
C．运营主管
D．网点负责人
C
4．下面说法错误的是（）。
A．营业机构对于可办理现金收付业务的柜员，应由运营主管向管辖行申请为其在ABIS系统建立相应业务币种的现金箱。
B．严禁为不办理现金业务的柜员建立现金箱
C．因柜员岗位调整不再办理现金业务的，必须在ABIS系统中及时删除其现金箱设置
D．营业机构根据业务量及人员劳动组合情况，可指定1到2名柜员为兼职主出纳，兼职主出纳必须关闭第8位交易掩码
第一章，第三节
5．关于柜员现金箱保管说法错误的是（）。
A．“清零”后的柜员实物现金箱入营业机构保险柜或金库保管
B．柜员实物现金箱实行柜员和运营主管或运营主管授权人双锁管理，钥匙各自妥善保管
C．营业期间柜员实物现金箱必须摆放在有效监控录像下
D．营业期间柜员离开营业场所，现金箱由柜员自行加锁入保险柜或交由其他柜员代保管
6．下面不属主出纳职责的是（）。
A．负责营业机构柜员现金箱超限额现金实物的集中保管
B．负责日终集中其他柜员缴存的现金
C．负责营业机构与金库间现金调缴款账务处理
D．负责假币集中保管
7．下面关于柜员现金箱描述错误的是（）。
A．柜员现金箱是指柜员在ABIS中办理现金业务时开设的系统现金箱所对应的现金实物保管箱
B．柜员现金箱只能保管本外币现金、重要空白凭证
C．日终，柜员现金箱可采用现金“不清零”和现金“清零”两种方式
D．柜员现金箱与系统现金箱一一对应
8．我行存款结息日为（）。
A．每月10日
B．每季末日
C．每季末月20日
D．每月末日
9．营业机构于结息日后的（）工作日打印批量结息资料。
A．第一个
B．第二个
C．第三个
D．第四个
A
10．“应付利息”在（）日终由系统批量进行计提。
A．每旬旬末
B．每月月末
C．每季末
D．每月20日
11．营业机构应于手续费扣收日（）打印客户回单给客户作为入账通知。
A．当日
B．次日
C．三日内
D．四日内
12．农业银行的表内科目包括资产类、负债类、所有者权益类、资产负债共同类及（）。
A．或有事项类科目
B．损益类科目
C．备查登记类科目
D．其他科目
第一章，第五节
13．营业机构名称、行政隶属关系、资金清算关系、营业币种、业务权限、逻辑终端等机构信息发生变更时，具备最终审批权限的部门为（）。
A．一级分行运营管理部门
B．二级分行运营管理部门
C．县支行运营财会部门
D．营业网点
14．按照营业网点劳动组织人员配备的最低要求，内部核算最低配备人数为（）。
A．1人
B．2人
C．3人
D．4人
15．办理转授权和撤销转授权时，运营主管应在（）上注明。
A．《业务印章、钥匙密码使用保管登记簿》
B．《柜面业务交接登记簿》
C．《柜面重要事项登记簿》
D．《运营主管工作日志》
第一章，第二节
16．每台自助设备应至少配备（）名钞箱管理员。
A．1
B．2
C．3
D．4
17．自助设备钞箱密码至少每（）更换一次。
A．一个月
B．三个月
C．半年
D．一年
18．自助设备监控录像资料的保存时间不少于（）。
B．二个月
C．三个月
D．半年
19．吞没卡由柜员入“代保管有价值品”科目下的（）账户核算。
A．“重要空白凭证”
B．“有价单证”
C．“吞没银行卡”
D．代保管抵押品
20．对同一台自助设备，两名钞箱管理员加钞、取钞要至少按（）轮换一次，每次至少轮换（）人。
A．月；
一
B．季；
C．月；
二
D．季；
21．网点管理员发现自助设备长短款，经会计主管审批后进行挂账处理，当日填写《中国农业银行会计主管工作日志》，在清机日起（）个工作日内完成查找工作。
B．3
C．5
D．10
22．本行卡和国际卡，自吞卡日起保存（）个工作日，吞卡逾期持卡人未领取要剪角作废。
A．3
B．5
C．10
D．20
23．他行卡，由于发卡机构吞卡指令吞没的卡片，自吞卡次日起保存（）个工作日，吞卡逾期持卡人未领取要剪角作废。
三、多选题
1．新增营业机构时，管辖行九级主管按照分配的柜员号，根据柜员的业务权限设置（）。
A．应用掩码
B．交易掩码
C．现金箱
D．平账器
ABCD
2．营业机构的劳动组合有（）三种模式。
A．部分复核模式（柜员制）
B．集中作业模式
C．逐笔复核模式（复核制）
D．综合柜员
ABC
3．授权时，授权主管需审核相关业务的（）。
A．真实性
B．合规性
C．准确性
D．复杂性
4．下列有关转授权管理说法正确的是（）。
A．做好转授权的撤销工作，被授权柜员通过相关交易将操作权限转回原三级主管
B．在《运营主管工作日志》上注明
C．三级主管转授权须经运营主管审批
D．可不必在《运营主管工作日志》上注明
5．下列符合不相容岗位设置要求的有（）。
A．结算印章与结算凭证必须严格分管分用
B．业务专用章应同其配套使用的重要空白凭证实行分管分用
C．联行业务录入、确认严格分开
D．当班管库员、当班主出纳不得处理ABIS库房类现金交易，不得兼任现金调拨员和查库员
6．柜员实物现金箱可存放物品包括（）。
A．本外币现金、贵金属、收缴的假币
B．重要空白凭证、印章、有价单证及抵质押品
C．保险柜钥匙、自助设备钞箱钥匙
D．安全认证卡、银行预留印鉴卡、未作废待客户领取的吞卡卡片
7．下面哪些符合柜员实物现金箱锁具管理规定（）。
A．柜员实物现金箱实行柜员和运营主管或运营主管授权人双锁管理，钥匙各自妥善保管
B．柜员与运营主管或运营主管授权人之间分别掌管的现金箱钥匙不得串用、共用和相互交接掌管
C．柜员轮班交接时，柜员现金箱钥匙必须同时交接
D．遇人员岗位调整变动时，必须更换使用新的锁具
ABD
8．运营主管对柜员现金箱检查包括（）。
A．营业前检查
B．柜员离开营业场所时检查
C．日终检查
D．按旬查库
9．关于主出纳说法正确的有（）。
A．专职主出纳必须关闭第8位交易掩码
B．兼职主出纳可不关闭第8位交易掩码
C．专职主出纳轮休时，应由运营主管指定兼职主出纳行使主出纳职责，库房类现金交易应由运营主管指定的其他柜员操作
D．主出纳不得处理库房类现金交易
10．营业机构于结息日后的第一个工作日打印批量结息资料，包括（）。
A．结息凭证
B．结息清单
C．利息余额表
D．利息回单
11．特殊日的业务处理是指除正常的业务处理外，根据系统的约定，在特定的日期由系统或柜员处理的业务。
特殊日分为（）和月末、季末、年末等。
A．结息日
B．应付利息计提日
C．长期不动户清理日
D．手续费扣收日
12．年度决算时，要清理核对内部账务，包括内容有（）。
A．加强往来账务清理核对，分币种全面清理核对系统内往来
B．认真核对银行汇票账务，确保银行汇票登记簿中未结清记录、汇出汇款、卡片核对相符
C．检查各发行年限、期次的凭证式国债表内表外账务，确保科目使用正确、总分相符、账卡相符
D．规范卖出回购票据与买入返售票据的会计核算，定期与对手行对账，及时清理与纠正账务处理上的错漏
13．柜员年终决算日后的工作包括（）。
A．做好报表打印核对、对外营业准备等工作
B．做好手工登记簿的结转、启用工作
C．做好会计档案整理、装订、归档等工作
D．正确划分柜员业务范围和授权权限，制定和监督柜员落实岗位责任制
14．关于授权责任界定，下列说法正确的是（）。
A．对于单授权业务，由主管兼柜员授权时，经办柜员和授权主管负同等责任
B．由专职主管授权时，授权主管负主要责任，经办柜员负次要责任
C．双授权业务，两名授权主管负同等责任
D．未经运营主管批准办理转授权的，转授权主管负主要责任，被授权主管负次要责任
理解
15．下列情况需办理交接的是（）。
A．轮班
B．柜员短期离职
C．调离
D．休假
16．柜员调离交接应办理的交接手续包括（）。
A．编列移交清册
B．对待办事项、账务差错等情况提供书面说明
C．交接完毕后，由三级以上主管在系统中将该柜员属性修改为“休假离职”状态
D．三级主管删除闲置柜员号
17．会计科目的制定应遵循的原则是（）。
A．会计科目按照资金性质、业务特点、核算和经营管理要求设置
B．依据重要性原则对需要单独反映的业务事项单设科目反映，对非重要业务事项予以合并反映
C．会计科目应保持相对稳定性，以保证会计信息的可比性、一贯性及可理解性
D．根据方便核算的原则由一级分行制定
18．自助设备网点管理员职责包括（）。
A．负责自助设备保险柜密码与钥匙、上箱体与钞箱钥匙的管理
B．负责自助设备加钞、清钞等现金管理和账务核对工作
C．负责自助设备的运行维护工作，包括故障设备的自检、简单故障的排除
D．负责自助设备吞没卡回收、交易验证、周边环境保洁、监控录像设备检查以及登记薄记录与管理。
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