实验四 采购管理库存管理存货核算和应付款管理Word文档下载推荐.docx

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4）订单、到货单、发票单价录入方式：

手式录入

5）专用发票默认税率：

17%

（2）修改存货档案

将奥尔马女表、男表、情侣表设置为“受托代销”属性。

（3）设置库存管理系统参数

1）有受托代销业务

2）有组装业务

3）采购入库审核时改现存量

4）销售出库审核时改现存量

5）其他出入库审核时改现存量

6）不允许超过可量出库

7）出入检查可用量

8）自动带出单价的单据包括全部出库单

9）其他设置由系统默认

（4）设置存货核算系统参数

1）核算方式：

按仓库核算

2）暂估方式：

单到回冲

3）销售成本信息方式：

按销售发票

4）委托代销成本核算方式：

按普通销售发票

5）零出库成本按参考成本核算

6）结算单价与暂估单价一致时需要调整出库成本

7）其他设置由系统默认

（5）应付系统参数设置和初始设置

1）应付系统选项：

应付款核销方式

按单据

单据审核日期依据

单据日期

控制科目依据

按供应商

受控科目制单方式

明细到单据

采购科目依据

按存货

汇兑损益方式

月末处理

2）初始设置

基本科目设置：

应付科目212101；

预付科目1151；

采购科目1201；

采购税金科目；

银行承兑科目：

2111；

商业承兑科目：

2111。

结算方式科目设置：

现金支票、转账支票、电汇结算方式科目为1002。

2．启用期初数据

（1）采购管理系统（采购系统价格均为不含税价）

期初暂估单：

1）2003年12月18日，永昌女套装100套，￥350元，人永昌服装仓，购自永昌服装厂。

2）2003年12月8日，永昌男套装150套，￥800元，人永昌服装仓，购自永昌服装厂。

受托代销期初数：

1）2003年12月10日，奥尔马女表20只，￥800元，奥尔马表厂委托代销。

2）2003年12月28日，奥尔马男表30只，￥850元，奥尔马表厂委托代销。

（2）库存系统、存货系统期初数

仓库名称

存货编码名称

数量

单价

金额

期初差异

差价科目

永昌服装仓

001永昌女装

100

200

20000

－

004永昌男衣

300

60000

002永昌女裤

160

16000

005永昌男裤

40000

003永昌女套装

50

350

17500

006永昌男套装

30

800

24000

大地服装仓

007大地女风衣

120

36000

008大地男风衣

500

150

75000

手表仓

009奥尔马女表

010奥尔马男表

60

850

51000

012钻石女表

12000

1200

1244商品进销差价

013钻石男表

140

28000

1400

注：

存货期初差异计入“商品进销差异”账户。

3．设置采购单据资料

（1）设置“允许修改采购系统采购专用发票的编号”；

（2）采购单据设计：

分别将采购模块的“采购专用发票”、“采购到货单”和“采购订单”单据的表体项目中增加“换算率”、“单位”和“件数”三项内容；

将库存模块中“采购入库单”增加表体内容“库存单位”、“应收件数”、“件数”、“换算率”和“应收数量”；

（四）实验流程及说明

采购管理系统参数的设置，是指在处理日常采购业务之前，确定采购业务的范围、类型以及对各种采购业务的核算要求，这是采购管理系统初始化的一项重要工作，因为一旦采购系统进行期初记账或开始处理日常业务，有的系统参数就不能修改，有的也不能重新设置。

因此，在系统初始时应该设置好相关的系统参数。

操作步骤：

1）在企业门户中，单击“供应链”，双击“采购管理”模块，打开采购管理系统。

2）在系统菜单下，单击“设置”|“采购选项”，打开系统参数设置窗口。

如图2-1-1所示。

图2-1-1采购系统选项设置

3）在“业务及极限控制”页签，对本单位需要的参数进行选择。

在[业务选项]中，在“普通业务必有订单”、“启用受托代销业务”和“是否允许超订单到货及入库”前的复选框上打“√”；

在[订单\到货单\发票单价录入方式]中，选中“手工录入”。

其他选项可以按系统默认设置。

如图2-1-1中的选项。

4）选择“公共及参照控制”而签，“专用发票默认税率”为17%。

5）所有参数选定后，单击“确定”按钮，保存系统参数的设置。

由于存货档案中的奥尔马表属于受托代销商品，需要将其属性设置为“受托代销”，但只有在采购管理系统中“启用受托代销业务”，才能在存货档案中设置存货属性为“受托代销”。

因此，需要修改受托代销商品的存货属性。

1）在“采购管理”系统中，双击“设置”∣“编码档案”∣“存货档案”，打开“存贷档案”窗口。

2）用鼠标选中窗口左边的“手表”类存货，再单击选中右侧“存货档案”窗口中的“009奥尔马女表”所在行，单击“修改”按钮，打开“修改存货档案”窗口。

3）单击选中“是否受托代销”前的复选框，即在“是否受托代销”前的复选框中打“√”。

如图2-1-2所示。

4）单击“保存”按钮，保存对存货档案的修改信息。

5）单击“下张”按钮，打开“修改存货档案的”的“010奥尔马男表”对话框，重复上述步骤，保存所有修改存货档案的信息。

6）单击“退出”按钮，退出。

图2-1-2修改存货档案性质

（3）库存管理系统参数设置

库存管理系统参数的设置，是指在处理库存日常业务之前，确定库存业务的范围、类型以及对各种库存业务的核算要求，这是库存管理系统初始化的一项重要工作，因为一旦库存管理系统开始处理日常业务，有的系统参数就不能修改，有的也不能重新设置。

因此，在系统初始化时应该设置好相关的系统参数。

1）在企业门户中，单击“供应链”，双击“库存管理”模块，打开库存管理系统。

2）在库存管理系统的系统菜单下，单击“初始设置”∣“选项”，打开库存系统参数设置窗口。

3）在“通用设置”页签的“有无受托代销业务”、“有无组装拆卸业务”、“采购入库审核时改现存量”、“销售出库审核时改现存量”和“其他入出库审核时改现存量”前的复选框中打“√”，选中这些选项。

如图2-1-3所示。

图2-1-3库存通用参数设置

4）单击“专用设置”页签，“自动带出单价的单据”设置区域，单击选中“销售出库单”、“其他出库单”和“调拨单”前的复选框。

如图2-1-4所示。

图2-1-4库存专项参数设置

5）单击“可用量控制”而签默认不允许超可用量出库。

6）单击“可用量检查”页签，单击选中“出入库是否检查可用量”前的复选框。

7）单击“确定”按钮，保存库存系统的参数设置。

（4）存货核算系统参数设置

存货核算系统参数的设置，是指在处理存货日常业务之前，确定存货业务的核算方式、核算要求，这是存货核算系统初始化的一项重要工作，因为一旦存货核算系统开始处理日常业务，有的系统参数就不能修改，有的也不能重新设置。

1）在企业门户中单击“供应链”，双击“存货核算”，打开存货核算系统。

2）在存货核算系统中，单击“初始设置”∣“选择”∣“选项录入”，打开“基本设置修改”窗口。

3）在“核算方式”而签中设置核算参数。

核算方式：

按仓库核算；

暂估方式：

单到回冲；

销售成本核算方式：

按销售发票；

零成本出库：

按参考成本价核算。

如图2-1-5所示。

图2-1-5存货核算方式参数设置

4）在“控制方式”页签中选中“结算单价与暂估单价不一致是否调整出库成本”选项。

其他选项由系统默认。

单击“确定”按钮，保存存货核算系统参数的设置。

（5）应付款系统参数设置和初始设置　

应付系统与采购管理系统在联用的情况下，两个系统存在着数据传递关系。

因此，启用采购管理系统听同时，应该启用应付款管理系统。

应付款管理系统参数设置和初始设置，都是系统的初始化工作，应该在处理日常业务之前完成。

如果应付款管理系统已经进行了日常业务处理，则其系统参数和初始设置就不能随便修改。

参数设置：

1）在“企业门户”∣“财务会计”中，启用“应付款管理”系统。

2）在系统菜单下，单击“设置”∣“选项”，打开系统参数设置窗口。

3）在“常规”页签界面，单击“编辑”按钮，使所有参数处于可修改状态。

单击“单据审核日期依据”栏下三角按钮，选择“单据日期”。

4）单击“凭证”页签，单击“受控科目制单方式”栏下三角按钮，选择“明细到单据”。

5）单击“确定”按钮，保存应付款系统的参数设置。

初始设置：

6）单击“设置”∣“初始设置”，打开“初始设置”对话框，在“初始设置”对话框中，单击设置科目中的“基本科目设置”，根据实验要求对应付款系统的基本科目进行设置。

具体设置如图2-1-6所示。

图2-1-6应付账款的初始设置

7）单击“结算方式科目设置”，根据实验数据对应系统的结算方式科目进行设置，具体结算方式科目设置如图2-1-7所示。

图2-1-7应付账款结算科目设置

提示：

在供应链期初记账之前或处理日常业务之前，供应链管理的系统参数可以修改或重新设置，在期初记账或处理日常业务之后，有的参数不允许修改。

至此，供应链管理系统的初始设置工作基本结束。

当然，使用本系统的各个单位，由于生产经营状况不同、管理要求不同、核算要求也不完全相同，其初始设置也不应该完全相同，每个单位都应该按照本单位的实际情况进行初始设置，本指导书只讲述基本的设置方法。

2．期初数据录入

由于供应链管理系统是一个有机联系的整体，各个模块之间存在着直接的数据传递关系，彼此影响，相互制约，因此，不仅对其系统参数、初始设置时要考虑各个模块之间的数据传递关系，而且初始数据的录入也要考虑它们之间的影响关系，注意数据录入的先后顺序。

（1）采购管理系统期初数据录入

采购管理系统的期初数据是指在启用系统之前，已经收到采购货物，但尚未收到对方开具的发票，对于这类采购货物，可以按暂估价先办理入库手续，待以后收到发票，再进行采购结算。

对于已经收到受托代销单位的代销货物，也属于货到尚未实现销售，需要实现销售之后才能办理结算。

因此，对这些已经办理入库手续的货物