M公司项目审计兑现报告(范本)Word文件下载.doc
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与甲方结算799.58万元，公司与分包实际结算701.96万元，分包差额97.61万元。
具体明细如下：
分包内容
与甲方结算
与分包结算
分包差额
钢结构
3,496,134.91
3,090,471.80
405,663.11
防水
2,435,983.99
2,301,581.30
134,402.69
打桩
2,063,736.92
1,627,635.40
436,101.52
合计
7,995,855.82
7,019,688.50
976,167.32
三、项目承包收入
根据项目承包责任书规定的项目承包范围，业主审定结算价为29,579,847.47元，项目上缴承包总价10%，根据以上原则计算，项目承包收入为：
29,579,847.47×
（1-10%）=26,621,862.72元。
四、项目实际成本
从1999年项目建账至2000年项目财务账面反映实际成本22,013,997.16元；
经审核项目有如下费用应调整：
加：
在公司财务账面反映未列入项目成本费用
临时设施费413,541.42
1999年6月转字33#运费25,000.00
1999年12月转字14#台班费1,200.00
2000年2月转字2#运费4,860.00
2000年3月现字7#电话费368.07
2000年3月银字25#钢窗13,462.89
2000年5月银字15#卷闸门32,041.00
2000年6月银12#铝合金18,266.06
2000年6月银16#钢爬梯4,158.39
2000年7月银16#钢结构97,059.02
2000年11月现字18#资料费822.00
2000年11月现25#维修材料费3,450.00
2000年11月现32#垃圾运费510.00
2000年11月转字2#材料检验费3,618.00
2000年11月转字3#机械台班费2,740.00
2000年12月现字13#工资1,424.00
2000年12月现字15#工资1,680.00
2000年12月转字3#维修材料费2,070.00
2001年1月现字11#钢材节约奖32,400.00
2001年1月银字18#维修1,512.00
2001年1月银字11#卷闸门13,454.00
2001年1月银字19#钢结构48,999.00
2001年2月转字10#维修107.00
2001年10月银字13#水电费50,251.27
周转材料报废66,850.00
小计839,844.12
减：
在公司财务账面反映未冲减项目成本费用
2000年12月转字4#调出材料90,437.40
2000年12月转字27#调出材料2,830.22
经分公司领导同意减免报废周转材料33,425.00
小计126,692.62
调整后项目实际成本合计22,727,148.66
五、项目兑现奖罚
1、根据项目承包责任状第六条
（二）、1、6规定，项目月度提成奖按成本降低额的30%提取，工程竣工结算后的提成奖余额经分公司领导审批后，由项目一次性控制发放，即：
3,894,714.06×
30%=1,168,414.21
累计已发月度提成奖312,566.00
应补发月度奖855,848.21
补发月奖后项目成本降低3,038,865.84
2、根据项目承包责任状第六条
（一）、2点，项目可获超成本降低部份10%——25%奖励，经分公司领导同意按10%奖励，即：
（3,038,865.84-26,621,862.72×
3%）×
10%
=224,020.99
3、根据项目承包责任奖第五条（六），工资含量按工程总造价的10%控制，项目实际含量为：
（6,387,059.00-2,259,378.00）÷
29,579,847.47=13.95%
（其中：
民建队管理费2,259,378.00）
4、根据项目承包责任状第六条
（一）、10点，工资含量每升0.5%，扣减奖金额的5%，即：
224,020.99×
（13.95%-10%）×
2×
5=88,488.29
5、项目应扣减预发效益奖22,874.00
6、项目兑现奖总额为：
855,848.21+224,020.99-88,488.29-22,874.00
=968,506.91
经考核项目各项经济技术指标达到承包责任状要求，同意退还抵押金。
请领导批示：
分公司审计小组
审计人员：
项目经理：
二00一年十一月二十三日
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